什么是ODI

ODI是Overseas Direct Investment的英文首字母縮寫，翻譯過來就是境外直接投資，是指境內企業通過新設、并購及其他方式取得境外企業或項目所有權、控制權、經營管理權及其他權益的投資行為。

舉個簡單的例子，電商企業XX科技，產品在境內子公司研發與生產，而后通過跨境倉儲物流體系在境外電商平臺銷售。XX科技的境內主體主要負責產品研發、設計以及供應鏈管理，香港子公司負責采購以及向境外子公司銷售產品，英國子公司負責英國市場的產品銷售與供應鏈管理業務。

在進行境外投資時，XX科技需要履行境外投資備案手續，若涉及敏感國家/地區、敏感行業，則實行核準管理。該備案手續、核準管理由發改委、商務主管部門、外匯主管部門負責，并頒發相應核準/備案文件，實踐中上述備案、核準手續稱為境外直接投資（ODI）備案。

境內企業開展境外投資行為需進行ODI申報，其中赴香港、澳門、臺灣地區投資參照境外投資管理規定執行。實踐中，包括設立海外子公司開展業務、收購境外企業股權/資產、通過協議控制境外企業或資產等常見的境外投資活動均涉及ODI備案。

在完成ODI備案后，境內企業即打通了資金跨境流通的合法渠道，利于境內企業運用“兩個市場、兩種資源”，達到優化資源配置、便利資金調配的目的，也為后續企業實現境外上市等目標奠定了基礎。

不辦理ODI會有哪些后果

若企業在開展境外業務的過程中，未按要求進行境外直接投資（ODI）備案，則可能出現的問題包括：

一、資金難以跨境調配

完成ODI備案后，企業能夠以合法合規的方式實現資金出/入境，否則資金將無法通過銀行合法匯出，未來境外主體的利潤匯回也將受限。

二、無法完成返程投資

若境內企業的境外子公司擬返程投資內地，如果沒有辦理ODI備案手續，則無法完成返程投資，未來有海外上市規劃的企業需要特別關注這一點。

三、無法享受政府補貼和獎勵

若未辦理ODI備案手續，境內企業無法享受我國政府相關補貼和獎勵。

四、懲戒措施

未辦理ODI備案即進行境外投資的，境內主體將在一定時限內被禁止任何境外投資行為。相關主管部門有權責令境內主體中止或停止實施該項目并限期改正，對境內主體及有關責任人處以警告；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

總結以上，隨著國內各行業的生產效率提升，以及企業出海的政策扶持，必然會有越來越多的中國企業突破國內市場的限制，到世界各個國家和地區去投資。

伴隨中國企業一起“走出去”的，還有大量的資金流。由于我國是一個實施嚴格外匯管制的國家，資金出境尤其容易觸碰法律紅線。我們建議想要前往海外投資的企業必須在專業人士的指導下，搭建合理的投資架構、辦理境外投資（ODI）備案，讓資金通過合法合規的路徑出海。

（本篇文章轉載自好買財富）

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