鵬華中證國防交易型開放式指數(shù)

證券投資基金

托管協(xié)議

基金管理人：鵬華基金管理有限公司

基金托管人：中國建設(shè)銀行股份有限公司

二零二五年三月

目錄

一、基金托管協(xié)議當事人................................................................................3

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則....................................................4

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.................................4

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查...............................................8

五、基金財產(chǎn)的保管.........................................................................................9

六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行......................................................................11

七、交易及清算交收安排..............................................................................13

八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算...........................................................16

九、基金收益分配............................................................................................19

十、基金信息披露............................................................................................20

十一、基金費用................................................................................................21

十二、基金份額持有人名冊的保管...........................................................22

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存................................................................22

十四、基金管理人和基金托管人的更換..................................................23

十五、禁止行為................................................................................................24

十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...............................25

十七、違約責任................................................................................................26

十八、爭議解決方式.......................................................................................27

十九、托管協(xié)議的效力...................................................................................27

二十、其他事項................................................................................................27

二十一、托管協(xié)議的簽訂..............................................................................28

鑒于鵬華基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限

責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)

行鵬華中證國防交易型開放式指數(shù)證券投資基金；

鑒于中國建設(shè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的

銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；

鑒于鵬華基金管理有限公司擬擔任鵬華中證國防交易型開放式指數(shù)證券投資

基金的基金管理人，中國建設(shè)銀行股份有限公司擬擔任鵬華中證國防交易型開放

式指數(shù)證券投資基金的基金托管人；

為明確鵬華中證國防交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金管理人和基金托

管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；

除非另有約定，《鵬華中證國防交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》(以

下簡稱“基金合同”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義；若有

抵觸應(yīng)以《基金合同》為準，并依其條款解釋。

本基金信息披露事項以法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的內(nèi)容為準。

一、基金托管協(xié)議當事人

（一）基金管理人

名稱：鵬華基金管理有限公司

注冊地址：深圳市福田區(qū)福華三路168號深圳國際商會中心43層

辦公地址：深圳市福田區(qū)福華三路168號深圳國際商會中心43層

郵政編碼：518048

法定代表人：何如

成立日期：1998年12月22日

批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會［1998］31號文

組織形式：有限責任公司

注冊資本：1.5億元

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

經(jīng)營范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理以及中國證監(jiān)會許可的其它業(yè)務(wù)。

（二）基金托管人

名稱：中國建設(shè)銀行股份有限公司(簡稱：中國建設(shè)銀行)

住所：北京市西城區(qū)金融大街25號

辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街1號院1號樓

郵政編碼：100033

法定代表人：田國立

成立日期：2004年09月17日

基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]12號

組織形式：股份有限公司

注冊資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬柒仟肆佰捌拾陸元整

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦

理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政

府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供

信用證服務(wù)及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)中國銀行

業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務(wù)。

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)

本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)等

有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定制訂。

（二）訂立托管協(xié)議的目的

訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、

投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及

職責，確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。

（三）訂立托管協(xié)議的原則

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人

合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金投

資范圍、投資對象進行監(jiān)督。《基金合同》明確約定基金投資風格或證券選擇標準

的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運

用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合《基金合同》關(guān)于證券選擇標準的約定

進行監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。

本基金主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實現(xiàn)投資目標，本

基金可少量投資于非成份股（包含中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準上市的

股票）、債券（含國債、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期

票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券等）、貨幣

市場工具、同業(yè)存單、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券、股指期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會

允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當

程序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：本基金投資于標的指數(shù)成份股和備選成份股的比例

不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，因法律法規(guī)的規(guī)定

而受限制的情形除外。

如果法律法規(guī)對該比例要求有變更的，以變更后的比例為準，本基金的投資范

圍會做相應(yīng)調(diào)整。

（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金投

資、融資比例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進行監(jiān)督：

1.本基金投資于標的指數(shù)成份股和備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的

90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

2.本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；

3.本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有的同一權(quán)證，

不得超過該權(quán)證的10%；

4.本基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈

值的0.5%；

5.本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金

資產(chǎn)凈值的10%；

6.本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，中

國證監(jiān)會規(guī)定的特殊品種除外；

7.本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資

產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；

8.本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)

益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；

9.本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。基金

持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級報告

發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；

10.基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，

本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

11.本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金

資產(chǎn)凈值的40%，進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券

回購到期后不得展期；

12.本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；

13.本基金僅在投資股指期貨時遵守下列要求：

a.本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資

產(chǎn)凈值的10%；

b.本基金在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和，

不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%。其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一

年以內(nèi)的政府債券）、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）

等；

c.本基金在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的

股票總市值的20%；

d.本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）

應(yīng)當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；

e.本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得

超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；

f.每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當保持不

低于交易保證金一倍的現(xiàn)金，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購

款等；

14.本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他

有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；

15.本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，在任何交易日日終，參與轉(zhuǎn)融通證券

出借交易的資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的50%，證券出借的平均剩余期限不得超過

30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；

16.本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值

的15%。因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的

因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的

投資；

17.法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第9、16條外，因證券/期貨市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、

標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使

基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行

調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。

基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合

基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合基金

合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起開

始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當

程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制。

本基金在開始進行期貨投資之前，應(yīng)與基金托管人、期貨公司三方一同就期貨

開戶、清算、估值、交收等事宜另行簽署《期貨投資托管操作三方備忘錄》。

（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對本托管

協(xié)議第十五條第九款基金投資禁止行為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督。

基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控

制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者

從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持

有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須

事先得到基金托管人的同意，并履行信息披露義務(wù)。

（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管

理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托

管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市

場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人應(yīng)嚴格按

照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督基金管

理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。基金管理人可以

每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進行更新，新名單確定前已與

本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。如基金管

理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)

向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內(nèi)與基金托管人

協(xié)商解決。

基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行

交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承擔

由此造成的任何法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理

人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關(guān)法律責任的，基金管理人可以對相

應(yīng)損失先行予以承擔，然后再向相關(guān)交易對手追償。基金托管人則根據(jù)銀行間債券

市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按

照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理

人，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。

（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管

理人投資流通受限證券進行監(jiān)督。

基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，明確基金投

資流通受限證券的比例，制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度，防范流動性風

險、法律風險和操作風險等各種風險。基金托管人對基金管理人是否遵守相關(guān)制度、

流動性風險處置預(yù)案以及相關(guān)投資額度和比例等的情況進行監(jiān)督。

1.本基金投資的流通受限證券與上文所述的流動性受限資產(chǎn)并不完全一致，

須為經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行

時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨

時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。本基金

不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。

本基金投資的流通受限證券限于可由中國證券登記結(jié)算有限責任公司或中央

國債登記結(jié)算有限責任公司負責登記和存管，并可在證券交易所或全國銀行間債

券市場交易的證券。

本基金投資的流通受限證券應(yīng)保證登記存管在本基金名下，基金管理人負責

相關(guān)工作的落實和協(xié)調(diào)，并確保基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)生

的流通受限證券登記存管問題，造成基金托管人無法安全保管本基金資產(chǎn)的責任

與損失，及因流通受限證券存管直接影響本基金安全的責任及損失，由基金管理人

承擔。

本基金投資流通受限證券，不得預(yù)付任何形式的保證金。

2.基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應(yīng)制訂流動性風險處置預(yù)案并經(jīng)其董事

會批準。風險處置預(yù)案應(yīng)包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投資

比例限制失調(diào)、基金流動性困難以及相關(guān)損失的應(yīng)對解決措施，以及有關(guān)異常情況

的處置。基金管理人應(yīng)在首次投資流通受限證券前向基金托管人提供基金投資非

公開發(fā)行股票相關(guān)流動性風險處置預(yù)案。

基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責，確保對相關(guān)風險

采取積極有效的措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運作的流動性問題。如因市場

發(fā)生劇烈變動等原因而導(dǎo)致基金現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難時，基金管理人應(yīng)保證提供足額現(xiàn)

金確保基金的支付結(jié)算，并承擔所有損失。對本基金因投資流通受限證券導(dǎo)致的流

動性風險，基金托管人不承擔任何責任。如因基金管理人原因?qū)е卤净鸪霈F(xiàn)損失

致使基金托管人承擔連帶賠償責任的，基金管理人應(yīng)賠償基金托管人由此遭受的

損失。

3.本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應(yīng)至少于投資前三個工作日向基

金托管人提交有關(guān)書面資料，并保證向基金托管人提供的有關(guān)資料真實、準確、完

整。有關(guān)資料如有調(diào)整，基金管理人應(yīng)及時提供調(diào)整后的資料。上述書面資料包括

但不限于：

（1）中國證監(jiān)會批準發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準文件。

（2）非公開發(fā)行股票有關(guān)發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期等發(fā)行資料。

（3）非公開發(fā)行股票發(fā)行人與中國證券登記結(jié)算有限責任公司或中央國債登

記結(jié)算有限責任公司簽訂的證券登記及服務(wù)協(xié)議。

（4）基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、賬面價值。

4.基金管理人應(yīng)在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)

會指定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以及總

成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。

本基金有關(guān)投資流通受限證券比例如違反有關(guān)限制規(guī)定，在合理期限內(nèi)未能

進行及時調(diào)整，基金管理人應(yīng)在兩個工作日內(nèi)編制臨時報告書，予以公告。

5.基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定有權(quán)對基金管理人進行以下事項監(jiān)督：

（1）本基金投資流通受限證券時的法律法規(guī)遵守情況。

（2）在基金投資流通受限證券管理工作方面有關(guān)制度、流動性風險處置預(yù)案

的建立與完善情況。

（3）有關(guān)比例限制的執(zhí)行情況。

（4）信息披露情況。

6.相關(guān)法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。

（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資

產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金

收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督

和核查。

（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違

反法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示等

方式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督

和核查。基金管理人收到書面通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給

基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正

期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對

通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事

項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。

（八）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》

和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)

在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人

按照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報

告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、

行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當立即通知基金管理

人，由此造成的損失由基金管理人承擔。

（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，

同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。基金管理人無正當

理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐

等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改

正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查

（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基

金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金管理

人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)

信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。

（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬

管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反

《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基

金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式給基金管理

人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)

定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正。基金

托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金

管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。

（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，

同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。基金托管人無正當

理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手

段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，

基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。

五、基金財產(chǎn)的保管

（一）基金財產(chǎn)保管的原則

1.基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。

2.基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。

3.基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。

4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整

與獨立。

5.基金托管人按照《基金合同》和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況

雙方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運用、處分、

分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含基金托管人依據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司

結(jié)算數(shù)據(jù)完成場內(nèi)交易交收、開戶銀行或交易/登記結(jié)算機構(gòu)扣收交易費、結(jié)算費

和賬戶維護費等費用）。

6.對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確

定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人

應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理

人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人對此不承擔任何責任。

7.除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管

基金財產(chǎn)。

（二）基金募集期間及募集資金的驗資

1.基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在基金托管人的營業(yè)機構(gòu)開立

的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。

2.基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額（含

網(wǎng)下股票認購所募集的股票市值）、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作

辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部資金和股票劃入基金托

管人開立的基金銀行賬戶和證券賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請具有從事證券相關(guān)

業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的

2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。

3.若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按

規(guī)定辦理退款等事宜。

（三）基金銀行賬戶的開立和管理

1.基金托管人可以基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)基

金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保

管和使用。

2.基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人

和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的

任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

3.基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。

4.在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶

辦理基金資產(chǎn)的支付。

（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理

1.基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司為基金開立基金托管人與基

金聯(lián)名的證券賬戶。

2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管

人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得

使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

3.基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的

管理和運用由基金管理人負責。

證券賬戶開戶費由基金管理人先行墊付，待托管產(chǎn)品啟始運營后，基金管理人

可向基金托管人發(fā)送劃款指令，將代墊開戶費從本基金托管資金賬戶中扣還基金

管理人。

4.基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立結(jié)

算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責任公司的一

級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算保證金、交收資

金等的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定以及基金管理人與基金托

管人簽署的《托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)議》執(zhí)行。

5.賬戶注銷時，由基金管理人依據(jù)中國證券登記結(jié)算公司相關(guān)規(guī)定，委托有交

易關(guān)系的證券公司負責辦理。銷戶完成后，基金管理人需將相關(guān)證明提供至基金托

管人。賬戶注銷期間如需基金托管人提供配合的，基金托管人應(yīng)予以配合。

6.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他

投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管

人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。

（五）債券托管專戶的開設(shè)和管理

《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行

間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據(jù)中國人民銀行、

銀行間市場登記結(jié)算機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，在銀行間市場登記結(jié)算機構(gòu)開立債券托管

賬戶，持有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算。基金

管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。

（六）其他賬戶的開立和管理

1.在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合

同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金

管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)

賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。

2.法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。

（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管

基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管

人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司、中國證

券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司或票據(jù)營業(yè)中心的

代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行定期存款證實書等有價憑

證的購買和轉(zhuǎn)讓，按基金管理人和基金托管人雙方約定辦理。基金托管人對由基金

托管人以外機構(gòu)實際有效控制或保管的資產(chǎn)不承擔任何責任。

（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表基

金簽署的、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管。

除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同包

括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的重大

合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基

金管理人應(yīng)在重大合同簽署后及時以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并

在三十個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限為《基金合同》

終止后15年。

六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行

基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指

令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項。

（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)

1.基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。

2.基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、預(yù)

留印鑒及被授權(quán)人簽字或蓋章樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限。

3.基金托管人在收到授權(quán)文件原件并經(jīng)電話確認后，授權(quán)文件即生效。如果授

權(quán)文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件并

經(jīng)電話確認的時點。如早于，則以基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認的時點為

授權(quán)文件的生效時間。

4.基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)

人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)要求的除外。

（二）指令的內(nèi)容

1.指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。

2.基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、

金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字或蓋章。

（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序

1.指令的發(fā)送

基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用加密傳真方式或雙方協(xié)商一致的其他方式。

基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交

易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人依約

定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更

改對被授權(quán)人的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此后該被授權(quán)人

無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任，授權(quán)已更改但未

經(jīng)基金托管人確認的情況除外。

指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時以電話方式向基金托管人確認。

基金管理人應(yīng)在銀行間交易成交后，及時將通知單、相關(guān)文件及劃款指令加蓋

預(yù)留印鑒后發(fā)至基金托管人并電話確認，由基金托管人完成后臺交易匹配及資金

交收事宜。如果銀行間結(jié)算系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書

面通知基金托管人。

2.指令的確認

基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，

并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人應(yīng)

指定專人立即審慎驗證指令的要素是否齊全，并將指令所載簽字或簽章和印鑒與

授權(quán)文件進行表面真實性及權(quán)限范圍核對，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得

延誤，如有疑問必須及時通知基金管理人。

3.指令的時間和執(zhí)行

基金管理人盡量于劃款前1個工作日向基金托管人發(fā)送指令并確認。對于要

求當天到賬的指令，必須在當天15:30前向基金托管人發(fā)送，15:30之后發(fā)送的，

基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當天某一時點到賬的指令，

則指令需要提前2個工作小時發(fā)送，且相關(guān)付款條件已經(jīng)具備。基金托管人將視

付款條件具備時為指令送達時間。對新股申購網(wǎng)下發(fā)行業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在網(wǎng)下

申購繳款日(T日)的前一工作日下班前將指令發(fā)送給基金托管人，指令發(fā)送時間最

遲不應(yīng)晚于T日上午10:00。對于中國證券登記結(jié)算有限責任公司實行T+0非擔保

交收的業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在交易日14：00前將劃款指令發(fā)送至基金托管人。因

基金管理人指令傳輸不及時，致使資金未能及時劃入中登公司所造成的損失由基

金管理人承擔，包括賠償在該市場引起其他托管客戶交易失敗、賠償因占用結(jié)算參

與人最低備付金帶來的利息損失。基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行指令時，基

金資金賬戶有足夠的資金余額，在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金

管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。

（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序

基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和《基金合同》，指令

發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令。

基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，

并及時通知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金管理人應(yīng)出具書面說明，并加蓋

業(yè)務(wù)用章。

（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反《基金合同》約

定的，應(yīng)當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人由于過錯，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行并對基金財產(chǎn)或投

資人造成的直接損失，由基金托管人賠償由此造成的直接損失。

（七）更換被授權(quán)人的程序

基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)立即將新的授權(quán)

文件以傳真方式通知基金托管人，并經(jīng)電話確認后生效，原授權(quán)文件同時廢止。新

的授權(quán)文件在傳真發(fā)出后七個工作日內(nèi)送達文件正本。新的授權(quán)文件生效之后，正

本送達之前，基金托管人按照新的授權(quán)文件傳真件內(nèi)容執(zhí)行有關(guān)業(yè)務(wù)，如果新的授

權(quán)文件正本與傳真件內(nèi)容不同，由此產(chǎn)生的責任由基金管理人承擔。基金托管人更

換接收基金管理人指令的人員，應(yīng)提前通過錄音電話通知基金管理人。

（八）其他事項

基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否與

預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時報告基金管理人，基金托

管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。

基金參與認購未上市債券時，基金管理人應(yīng)代表本基金與對手方簽署相關(guān)合

同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對所認購債券的過戶

事宜承擔相應(yīng)責任。

七、交易及清算交收安排

（一）選擇證券、期貨買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)、期貨經(jīng)紀公司

基金管理人應(yīng)設(shè)計選擇證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序。基金管理人

負責選擇證券經(jīng)營機構(gòu)，租用其交易單元作為基金的專用交易單元。基金管理人和

被選中的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議，基金管理人應(yīng)提前通知基金托管

人，并依據(jù)基金托管人要求提供相關(guān)資料，以便基金托管人申請辦理接收結(jié)算數(shù)據(jù)

手續(xù)。基金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的半年度報告和年度報告中將所選證券

經(jīng)營機構(gòu)的有關(guān)情況及交易信息予以披露，并將該等情況及基金交易單元號、傭金

費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。

基金管理人負責選擇為本基金提供期貨交易服務(wù)的期貨經(jīng)紀公司，并與其簽

訂期貨經(jīng)紀合同。基金管理人、基金托管人和期貨公司等可就基金參與股指期貨交

易的具體事項另行簽訂協(xié)議約定。

（二）基金投資證券后的清算交收安排

1.清算與交割

基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂《托管銀

行證券資金結(jié)算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結(jié)

算業(yè)務(wù)中的責任。

根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司規(guī)定，在每月前3個工作日內(nèi)，中國證

券登記結(jié)算有限責任公司對結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金、結(jié)算保證金限額進行

重新核算、調(diào)整。基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司調(diào)整最低結(jié)算備付

金、結(jié)算保證金當日，在賬戶資金報告中反映調(diào)整后的最低備付金和結(jié)算保證金。

基金管理人應(yīng)預(yù)留最低備付金和結(jié)算保證金，并根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任

公司確定的實際最低備付金、結(jié)算保證金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資金運作，調(diào)整所需的現(xiàn)

金頭寸。

基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。場內(nèi)資金結(jié)算由基金托管人根據(jù)

中國證券登記結(jié)算有限責任公司結(jié)算數(shù)據(jù)辦理；場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)

基金管理人的交易劃款指令具體辦理。

如果因為基金托管人過錯在清算上造成基金財產(chǎn)的直接損失，應(yīng)由基金托管

人負責賠償；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元等事宜，致

使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人承擔；如果因為

基金管理人未事先通知需要單獨結(jié)算的交易，造成基金資產(chǎn)損失的由基金管理人

承擔；如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣及質(zhì)押券欠庫

等原因造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理

人，由基金管理人負責解決，由此給基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他

資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人承擔。

基金管理人應(yīng)采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠的資金頭寸完成T+1

日中國證券登記結(jié)算有限責任公司的資金交收；如因基金管理人原因?qū)е沦Y金頭

寸不足，基金管理人應(yīng)在T+1日上午12：00前補足透支款項，確保資金清算。如

果未遵循上述規(guī)定備足資金頭寸，影響基金資產(chǎn)的清算交收及基金托管人與中國

證券登記結(jié)算有限責任公司之間的一級清算，由此給基金托管人、基金資產(chǎn)及基金

托管人托管的其他資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人負責。

根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司結(jié)算規(guī)定，基金管理人在進行融資回購

業(yè)務(wù)時，用于融資回購的債券將作為償還融資回購到期購回款的質(zhì)押券。如因基金

管理人原因造成債券回購交收違約或因折算率變化造成質(zhì)押欠庫，導(dǎo)致中國證券

登記結(jié)算有限責任公司欠庫扣款或?qū)|(zhì)押券進行處置造成的投資風險和損失由基

金管理人承擔。

實行場內(nèi)T+0交收的資金清算按照基金托管人的相關(guān)規(guī)定流程執(zhí)行。

2.交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式

（1）交易記錄的核對

基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前，

必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實

際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導(dǎo)致

的損失由基金管理人承擔。

（2）資金賬目的核對

資金賬目按日核實。

（3）證券賬目的核對

基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對基金交易所場內(nèi)證券賬目，確

保雙方賬目相符。基金管理人和基金托管人每月月末最后一個交易日核對非交易

所場內(nèi)的證券賬目。

（三）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定

1.基金份額申購、贖回的確認、清算由登記機構(gòu)負責。

2.登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)(包括電子數(shù)

據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可

協(xié)商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保

存。

3.如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜

按時進行。否則，由基金管理人承擔相應(yīng)的責任。

4.關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理

為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用

賬戶，該賬戶由登記機構(gòu)管理。

5.對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確

定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達基金資金賬戶的，基金托管

人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應(yīng)

負責向有關(guān)當事人追償基金的損失。

6.贖回和分紅資金劃撥規(guī)定

撥付贖回對價的現(xiàn)金部分或進行基金分紅時，如基金資金賬戶有足夠的資金，

基金托管人應(yīng)按時撥付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按

時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔

墊款義務(wù)。

7.資金指令

除申購對價的現(xiàn)金部分到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到

期付款和與投資有關(guān)的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人

下達指令。

資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。

（四）申贖結(jié)算

T日申購贖回發(fā)生的證券交收由登記機構(gòu)在T日收市后完成，基金托管人應(yīng)在

T+1日開盤前核對登記機構(gòu)發(fā)送的證券余額；基金托管人在T+1日辦理申購和贖回

的上交所上市的成份股現(xiàn)金替代的交收、以及申購的深交所上市的成份股現(xiàn)金替

代的交收；在T+2日內(nèi)辦理現(xiàn)金差額的交收；基金托管人根據(jù)登記機構(gòu)、基金管理

人的通知辦理資金的劃撥。贖回的深交所上市的成份股現(xiàn)金替代的交收以及現(xiàn)金

替代款的退款和補款由相關(guān)當事人根據(jù)基金招募說明書辦理。如遇特殊情況，雙方

協(xié)商處理。

當存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，基金管理人應(yīng)在交收日15:00之前從基金清算

賬戶劃到基金托管賬戶；當存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，基金管理人應(yīng)在交收日前一

工作日將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托

管賬戶凈應(yīng)付額在交收日12:00之前劃往基金清算賬戶。

如果登記機構(gòu)相關(guān)的結(jié)算交收業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變更，則按最新規(guī)則辦理。基金管

理人和基金托管人也可經(jīng)協(xié)商一致后，在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍

內(nèi)，采取其他可行的交收方式。

（五）基金現(xiàn)金分紅

1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦法》

的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會指定媒介上公告并報中國證監(jiān)會備案。

2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人

向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時將資金劃入專用賬戶。

3.基金管理人在下達指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時間。

（六）投資銀行存款的特別約定

1.本基金投資銀行存款前，基金管理人應(yīng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，包括

但不限于以下內(nèi)容：

（1）存款賬戶必須以本基金名義開立，并將基金托管人為本基金開立的基金

銀行賬戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將存款投資本息劃往

任何其他賬戶。

（2）存款銀行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方單方面提出的對存

款進行更名、轉(zhuǎn)讓、掛失、質(zhì)押、擔保、撤銷、變更印鑒及回款賬戶信息等可能導(dǎo)

致財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的操作申請。

（3）約定存款證實書的具體傳遞交接方式及交接期限。

（4）資金劃轉(zhuǎn)過程中需要使用存款銀行過渡賬戶的，存款銀行須保證資金在

過渡賬戶中不出現(xiàn)滯留，不被挪用。

2.本基金投資銀行存款，必須采用雙方認可的方式辦理。基金托管人負責依據(jù)

基金管理人提供的銀行存款投資合同/協(xié)議、投資指令、支取通知等有關(guān)文件辦理

資金的支付以及存款證實書的接收、保管與交付，切實履行托管職責。基金托管人

負責對存款開戶證實書進行保管，不負責對存款開戶證實書真?zhèn)蔚谋鎰e，不承擔存

款開戶證實書對應(yīng)存款的本金及收益的安全。

3.基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應(yīng)提前書面通知基金托管人，

以便基金托管人有足夠的時間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。因發(fā)生逾期支取、提前支

取或部分提前支取，基金托管人不承擔相應(yīng)利息損失及逾期支取手續(xù)費。

4、對于已移交托管人保管的存款開戶證實書等實物憑證，托管人應(yīng)確保安全

保管；對未按約定將存款開戶證實書等實物憑證移交托管人保管的，托管人應(yīng)向管

理人進行必要的催繳和風險提示；提示后仍不將相關(guān)實物憑證送達托管人保管的，

出于托管履職和盡責，托管人可視情況采取必要的風險控制措施：（1）建立風險預(yù)

警機制，對于實物憑證未送達集中度較高的存款銀行，主動發(fā)函管理人盡量避免在

此類銀行進行存款投資；（2）在定期報告中，對未按約定送達托管人保管的實物憑

證信息進行規(guī)定范圍信息披露；（3）未送達實物憑證超過送單截止日后30個工作

日，且累計超過3筆（含）以上的，部分或全部暫停配合管理人辦理后續(xù)新增存款

投資業(yè)務(wù)，直至實物憑證送達我行保管后解除。實物憑證未送達但存款本息已安全

劃回托管賬戶的，以及因發(fā)生特殊情況由管理人提供相關(guān)書面說明并重新承諾送

單截止時間的，可剔除不計。

八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算

（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核與完成的時間及程序

1.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。基金份額凈值是按照

每個估值日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)量計算，精確到

0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。

2.基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或

《基金合同》的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個估值日對基金資產(chǎn)估值后，

將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人對

外公布。

（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理

1.估值對象

基金所擁有的股票、權(quán)證、債券、股指期貨合約和銀行存款本息、應(yīng)收款項、

其它投資等資產(chǎn)及負債。

2.估值方法

本基金所持有的投資品種，按如下原則進行估值：

（1）證券交易所上市的有價證券的估值

①交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易所掛

牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大

變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收

盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證

券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近

交易市價，確定公允價格。

②交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估

值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的估值凈價進行估值；

③交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值

機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價進行估值；

④交易所上市交易的可轉(zhuǎn)換債券以每日收盤價作為估值全價；

⑤交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易

所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值；

⑥對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情況

下，應(yīng)以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未

能代表估值日公允價值的情況下，應(yīng)對市場報價進行調(diào)整以確認估值日的公允價

值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定其公允價

值。

（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一

股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；

②首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在

估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。

③在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次

公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，

不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或

行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。

（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機構(gòu)提供

的相應(yīng)品種當日的估值凈價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三

方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價估值。對于含投

資人回售權(quán)的固定收益品種，回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權(quán)的按照

長待償期所對應(yīng)的價格進行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機構(gòu)未提供

估值價格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異，未上市期間市場利

率沒有發(fā)生大的變動的情況下，按成本估值。

（4）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估

值。

（5）股指期貨合約，以估值日結(jié)算價估值；估值日無結(jié)算價的，且最近交易

日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，以最近交易日的結(jié)算價估值。

（6）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基

金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

（7）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，

按國家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知

對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人

承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計

問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金

管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布。

3.特殊情形的處理

基金管理人、基金托管人按估值方法的第(6)項進行估值時，所造成的誤差不

作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。

（三）基金份額凈值錯誤的處理方式

1.當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生差錯時，視為基金份額

凈值錯誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報基金托

管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%

時，基金管理人應(yīng)當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額

凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告；當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負

責處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，應(yīng)由基金管理人先行賠付，基

金管理人按差錯情形，有權(quán)向其他當事人追償。

2.當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠償

時，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認后按以

下條款進行賠償：

(1)本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關(guān)的會計問題，

如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)行，

由此給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負責賠付。

(2)若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認后公告，而且

基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金份額凈值出

錯且造成基金份額持有人損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠

償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照管理

費和托管費的比例各自承擔相應(yīng)的責任。

(3)如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計

算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金

管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管

理人負責賠付。

(4)由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），

進而導(dǎo)致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由

基金管理人負責賠付。

3.由于證券/期貨交易所、登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，有關(guān)會計制度變化

或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合

理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造成的基金資產(chǎn)凈值計算錯誤，基金管

理人、基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)積極采取必要

的措施減輕或消除由此造成的影響。

4.基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，

以基金管理人計算結(jié)果為準。

5.前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通

行做法，雙方當事人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。

（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形

1.基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營

業(yè)時；

2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；

3.當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格

且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認

后，基金管理人應(yīng)當暫停估值；

4.中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。

（五）基金會計制度

按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。

（六）基金賬冊的建立

基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告。基金管理人、基金托

管人分別獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人

對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫

時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人

的賬冊為準。

（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核

1.財務(wù)報表的編制

基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。

2.報表復(fù)核

基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進行獨立的復(fù)核。核對

不符時，應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。

3.財務(wù)報表的編制與復(fù)核時間安排

(1)報表的編制

基金管理人應(yīng)當在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在每個季

度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結(jié)束之日起60

日內(nèi)完成基金半年度報告的編制；在每年結(jié)束之日起90日內(nèi)完成基金年度報告的

編制。基金年度報告的財務(wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過審計。《基金合同》生效不足兩個月

的，基金管理人可以不編制當期季度報告、半年度報告或者年度報告。

(2)報表的復(fù)核

基金管理人應(yīng)及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復(fù)核；基金托管

人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查

明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。

基金管理人應(yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報表及報告。

（八）基金管理人應(yīng)在編制季度報告、半年度報告或者年度報告之前及時向基

金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。

九、基金收益分配

基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可分配收益按基金份額進行比例分配。

（一）基金收益分配的原則

基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：

1.每一基金份額享有同等分配權(quán)；

2.本基金收益分配采用現(xiàn)金方式；

3.當基金份額凈值增長率超過標的指數(shù)同期增長率達到1%以上時，可進行收

益分配。在收益評價日，基金管理人對基金份額凈值增長率和標的指數(shù)同期增長率

進行計算，計算方法參見《招募說明書》；

4.本基金以使收益分配后基金份額凈值增長率盡可能貼近標的指數(shù)同期增長

率為原則進行收益分配。基于本基金的性質(zhì)和特點，本基金收益分配不須以彌補浮

動虧損為前提，收益分配后有可能使除息后的基金份額凈值低于面值；

5.若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；

6.法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人可調(diào)整基金

收益分配原則和支付方式，不需召開基金份額持有人大會。

（二）基金收益分配的時間和程序

本基金收益分配方案由基金管理人擬訂，并由基金托管人復(fù)核，在2日內(nèi)在

指定媒介公告并報中國證監(jiān)會備案。基金收益分配方案公告后(依據(jù)具體方案的規(guī)

定)，基金管理人就支付的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照

基金管理人的指令及時進行分紅資金的劃付。

基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。

十、基金信息披露

（一）保密義務(wù)

基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進行信息披

露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、《基金合同》、

《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露外，基

金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予

保密。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：

1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；

2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國

證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。

（二）信息披露的內(nèi)容

基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、托管協(xié)議、基

金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金份額上市交易公告書、基金資產(chǎn)凈

值、基金份額凈值、基金份額折算日和折算結(jié)果公告、基金份額申購贖回清單、基

金定期報告（包括基金年度報告、基金半年度報告和基金季度報告）、臨時報告、

澄清公告、基金份額持有人大會決議、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。基金年度報告

需經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序

1.職責

基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額持有人利益為

宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，基

金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于上一款規(guī)定的應(yīng)由基

金托管人復(fù)核的事項進行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公布。

對于不需要基金托管人復(fù)核的信息，基金管理人在公告前應(yīng)告知基金托管人。

基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和

限時披露的義務(wù)。

基金管理人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過指

定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過指

定媒介或基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站公開披露。

當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信

息：

(1)不可抗力；

(2)基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營

業(yè)時；

(3)當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價

格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確

認后，基金管理人應(yīng)當暫停估值；

(4)法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。

2.程序

按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基

金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項時，

按《基金合同》規(guī)定公布。

3.信息文本的存放

予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資者可以免費查

閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。基金管理人和

基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。

十一、基金費用

（一）基金管理費的計提比例和計提方法

本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.30%年費率計提。管理費的計算方

法如下：

H＝E×0.30%÷當年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金管理費

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

（二）基金托管費的計提比例和計提方法

本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。托管費的計算方

法如下：

H＝E×0.10%÷當年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金托管費

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

（三）證券/期貨賬戶開戶費用、證券/期貨交易費用、基金的銀行匯劃費用、

賬戶維護費、《基金合同》生效后的信息披露費用、基金份額持有人大會費用、《基

金合同》生效后與基金有關(guān)的會計師費、律師費、仲裁費、訴訟費、公證費和認證

費、基金的上市費及年費等根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，

列入當期基金費用。

（四）不列入基金費用的項目

《基金合同》生效前的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財產(chǎn)中列

支；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金

財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用、標的指數(shù)許可使用費等

不列入基金費用。

（五）基金管理費和基金托管費的調(diào)整

基金管理人和基金托管人可協(xié)商酌情降低基金管理費和基金托管費，此項調(diào)

整需要基金份額持有人大會決議通過。基金管理人必須最遲于新的費率實施日2日

前在指定媒介上刊登公告。

（六）基金管理費和基金托管費的復(fù)核程序、支付方式和時間

1.復(fù)核程序

基金托管人對基金管理人計提的基金管理費和基金托管費等，根據(jù)本托管協(xié)

議和《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。

2.支付方式和時間

基金管理費、基金托管費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理

人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資

金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付

日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系

基金托管人協(xié)商解決。

在首期支付基金管理費前，基金管理人應(yīng)向托管人出具正式函件指定基金管

理費的收款賬戶。基金管理人如需要變更此賬戶，應(yīng)提前5個工作日向托管人出

具書面的收款賬戶變更通知。

（七）違規(guī)處理方式

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、《基金合同》、《運作辦法》及

其他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明

解釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。

十二、基金份額持有人名冊的保管

基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管

理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于15年。如不能

妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。

在基金托管人要求或編制半年報和年報前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基

金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其真實性、準確性和完整性。基金托

管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并

應(yīng)遵守保密義務(wù)。

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存

（一）檔案保存

基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。

基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。基金管

理人和基金托管人都應(yīng)當按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于15年。

（二）合同檔案的建立

1.基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達基金托管人

處。

2.基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真

基金托管人。

（三）變更與協(xié)助

若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任

人接收相應(yīng)文件。

（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、

基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務(wù)并保存至少15年。

十四、基金管理人和基金托管人的更換

（一）基金管理人職責終止的情形

1.基金管理人職責終止的情形

有下列情形之一的，基金管理人職責終止：

(1)被依法取消基金管理資格；

(2)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

(3)被基金份額持有人大會解任；

(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

2.基金管理人的更換程序

更換基金管理人必須依照如下程序進行：

(1)提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上(含10%)

基金份額的基金份額持有人提名；

(2)決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的

基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分

之二以上(含三分之二)表決通過，決議自表決通過之日起生效；

(3)臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金

管理人；

(4)備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；

(5)公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持

有人大會決議生效后2日內(nèi)在指定媒介公告；

(6)交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，

及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時基

金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基

金資產(chǎn)總值；

(7)審計：基金管理人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)所

對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；

(8)基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應(yīng)

按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。

（二）基金托管人職責終止的情形

1.基金托管人職責終止的情形

有下列情形之一的，基金托管人職責終止：

(1)被依法取消基金托管資格；

(2)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

(3)被基金份額持有人大會解任；

(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

2.基金托管人的更換程序

(1)提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上(含10%)

基金份額的基金份額持有人提名；

(2)決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的

基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分

之二以上(含三分之二)表決通過，決議自表決通過之日起生效；

(3)臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金

托管人；

(4)備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；

(5)公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持

有人大會決議生效后2日內(nèi)在指定媒介公告；

(6)交接：基金托管人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資

料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金

托管人應(yīng)當及時接收。新任基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值；

(7)審計：基金托管人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)所

對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。

（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序

1.提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份

額10%以上(含10%)的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；

2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；

3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管

人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在指定媒介上聯(lián)合公告。

（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任或臨時基金托管人接

收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職

責，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。

十五、禁止行為

本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從

事證券投資。

（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平地

對待其托管的不同基金財產(chǎn)。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人

牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。

（五）基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚未按

法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。

（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖

回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級管理人員和

其他從業(yè)人員相互兼職。

（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、《基

金合同》或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。

（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：1.承銷證券；2.違反規(guī)定向他人貸款

或者提供擔保；3.從事承擔無限責任的投資；4.買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)

會另有規(guī)定的除外；5.向其基金管理人、基金托管人出資；6.從事內(nèi)幕交易、操縱

證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；7.法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定

禁止的其他活動。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理

人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制。

（十）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有

關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。

十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

（一）托管協(xié)議的變更程序

本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)

容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更報中國證監(jiān)會備案。

（二）托管協(xié)議終止的情形

1.《基金合同》終止；

2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；

3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；

4.發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。

（三）基金財產(chǎn)的清算

1.基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成

立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基

金清算。

2.基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、

具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。

基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

3.基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估

價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。

4.基金財產(chǎn)清算程序：

(1)《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

(2)對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；

(3)對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；

(4)制作清算報告；

(5)聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告

出具法律意見書；

(6)將清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告；

(7)對基金財產(chǎn)進行分配。

5.基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而

不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。

6.清算費用

清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，

清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。

7.基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金

財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份

額比例進行分配。

8.基金財產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)會計師事務(wù)所

審計、并由律師事務(wù)所出具法律意見書后，報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清

算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小

組進行公告。

9.基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存至少15年。

十七、違約責任

（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)

當承擔違約責任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》或

者《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，

應(yīng)當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額

持有人造成損害的，應(yīng)當承擔連帶賠償責任。

（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償；

給基金財產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償，另一方當事人有權(quán)利及義務(wù)代表

基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當事人可以免責：

1.不可抗力；

2.基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)

定作為或不作為而造成的損失等；

3.在沒有過錯的情況下，基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投

資或不投資造成的直接損失或潛在損失等；

4.非因基金管理人、基金托管人的故意或重大過失造成的計算機系統(tǒng)故障、網(wǎng)

絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及其它意外事故所導(dǎo)致的損失等。

（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措

施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大

的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。

（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護

基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基金

管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)

現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責

任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的

影響。

十八、爭議解決方式

因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、

調(diào)解不能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，仲裁

地點為北京市，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。

仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。

爭議處理期間，雙方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠

實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有

人的合法權(quán)益。

本協(xié)議受中國法律管轄。

十九、托管協(xié)議的效力

雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：

（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，

應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字（或蓋章），協(xié)

議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會

注冊的文本為正式文本。

（二）托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起

生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案

并公告之日止。

（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。

（四）本協(xié)議一式六份，協(xié)議雙方各持二份，上報監(jiān)管機構(gòu)二份，每份具有同

等的法律效力。

二十、其他事項

如發(fā)生有權(quán)司法機關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應(yīng)

予以配合，承擔司法協(xié)助義務(wù)。

除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協(xié)議

未盡事宜，當事人依據(jù)《基金合同》、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。

二十一、托管協(xié)議的簽訂

本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章、簽訂地、簽訂日


              

                

               鵬華中證國防交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議.pdf