華夏基金管理有限公司關于華夏北京保障房中心租賃住房封閉式基礎設施證券投資基金收益分配的公告
華夏基金管理有限公司關于
華夏北京保障房中心租賃住房封閉式基礎設施證券投資基金
收益分配的公告
公告送出日期：2025年5月8日
一、公募REITs 基本信息
公募REITs名稱 華夏北京保障房中心租賃住房封閉式基礎設施證券投資基金
公募REITs簡稱 華夏北京保障房REIT
場內簡稱 京保REIT（擴位簡稱：華夏北京保障房REIT）
公募REITs代碼 508068
公募REITs合同生效日 2022年8月22日
基金管理人名稱 華夏基金管理有限公司
基金托管人名稱 中國建設銀行股份有限公司
公告依據 《中華人民共和國證券投資基金法》《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》《公開募集證券投資基金運作管理辦法》《公開募集基礎設施證券投資基金指引（試行）》《華夏北京保障房中心租賃住房封閉式基礎設施證券投資基金基金合同》《華夏北京保障房中心租賃住房封閉式基礎設施證券投資基金招募說明書》或其更新等
收益分配基準日 2024年12月31日
截止收益分配基準日基金的相關指標 基準日公募REITs份額凈值（單位：元） 2.4636
基準日公募REITs可供分配金額（單位：元） 27,023,190.70
截止基準日公募REITs按照合同約定的分紅比例計算的應分配金額（單位：元） 48,463,743.85
本次公募REITs分紅方案（單位：元/10份公募REITs份額） 0.5404
有關年度分紅次數的說明 本次分紅為2024年度第2次分紅
注：1、本基金本次收益分配方案已經基金托管人復核。
2、本基金合并后2024年度可供分配金額為53,848,604.28元，上表“截止基準日公募
REITs按照合同約定的分紅比例計算的應分配金額”為本基金合并后2024年度可供分配金
額的90%。
3、根據本基金基金合同約定，本基金應當將不低于合并后年度可供分配金額的90%以
現金形式分配給投資者。本基金的收益分配在符合分配條件的情況下每年不得少于1次。本
次擬分配金額為人民幣27,020,000.00元，占截止本次收益分配基準日可供分配金額的
99.9882%。本次分紅實施后，本基金2024年度收益分配符合基金合同約定。
截止基準日公募REITs按照本次分紅比例計算的應分配金額與實際分配金額間可能存
在尾差，具體以注冊登記機構的規則為準。
二、與分紅相關的其他信息
權益登記日 2025年5月12日
除息日 2025年5月13日（場內） 2025年5月12日（場外）
現金紅利發放日 2025年5月16日（場內） 2025年5月14日（場外）
分紅對象 權益登記日在本基金注冊登記機構登記在冊的本基金全體基金份額持有人。
紅利再投資相關事項的說明 本基金收益分配采取現金分紅方式，不支持紅利再投資。
稅收相關事項的說明 根據財政部、國家稅務總局的財稅[2002]128號《財政部、國家稅務總局關于開放式證券投資基金有關稅收問題的通知》及財稅[2008]1號《關于企業所得稅若干優惠政策的通知》的規定，基金向投資者分配的基金利潤，暫不征收所得稅。
費用相關事項的說明 本基金本次分紅免收分紅手續費。
注：1、本基金的分配方式為現金分紅。
2、現金紅利款將于2025年5月14日自本基金托管賬戶劃出。
三、其他需要提示的事項
（1）權益分派期間（2025年5月8日至2025年5月12日）暫停跨系統轉
托管業務。
（2）本基金可供分配金額是指在基金合并財務報表凈利潤基礎上通過合理
調整計算得出的金額，在可供分配金額計算過程中，應當先將合并財務報表凈利
潤調整為稅息折舊及攤銷前利潤（EBITDA），并在此基礎上綜合考慮項目公司
持續發展、項目公司償債能力、經營現金流等因素后確定可供分配金額計算調整
項。本基金可供分配金額計算調整項如下：
當期購買基礎設施項目等資本性支出；應收、應付項目的變動以及對未來合
理相關支出的預留，包括重大資本性支出、期末經營性負債、不可預見費用等。
經過上述項目調整后，本基金自2024年7月1日至本次收益分配基準日2024
年12月31日期間的可供分配金額為人民幣27,022,689.95元。
本基金截止本次收益分配基準日的可供分配金額27,023,190.70元，包含前
期未分配的可供分配金額500.75元，以及2024年7月1日至2024年12月31
日的可供分配金額27,022,689.95元。
（3）權益登記日當天買入的基金份額享有本次分紅權益，權益登記日當天
賣出的基金份額不享有本次分紅權益。
四、相關機構聯系方式
投資者可登錄本公司網站（www.ChinaAMC.com）或撥打本公司客戶服務電
話（400-818-6666）咨詢、了解本次分紅相關事宜。
五、風險提示
基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不
保證本基金一定盈利，也不保證最低收益。本基金的過往業績及其凈值高低并
不預示其未來業績表現。因基金分紅導致基金資產凈值的變化，不會改變基金
的風險收益特征，不會降低基金投資風險或提高基金投資收益。基金管理人提
醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在做出投資決策后，基金運營狀況與
基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負擔。投資者在參與本基金相關
業務前，應當認真閱讀本基金基金合同、招募說明書、基金產品資料概要等信
息披露文件，熟悉基礎設施基金相關規則，自主判斷基金投資價值，自主做出
投資決策，自行承擔投資風險，全面認識本基金的風險收益特征和產品特性，
并根據自身的投資目的、投資期限、投資經驗、資產狀況等判斷基金是否和自
身風險承受能力相適應，理性判斷市場，謹慎做出投資決策。本基金風險揭示
詳見本基金招募說明書及其更新。
特此公告
華夏基金管理有限公司
二〇二五年五月八日
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