大成港股通機(jī)遇混合型證券投資基金

托管協(xié)議

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：寧波銀行股份有限公司

二零二五年四月

目錄

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人...............................................................................................................3

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.......................................................................................4

三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.......................................................................4

四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查.................................................................................11

五、基金財(cái)產(chǎn)的保管.....................................................................................................................12

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行.....................................................................................................15

七、交易及清算交收安排.............................................................................................................18

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算.............................................................................................20

九、基金收益分配.........................................................................................................................27

十、基金信息披露.........................................................................................................................28

十一、基金費(fèi)用.............................................................................................................................29

十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管.............................................................................................31

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.................................................................................................32

十四、基金管理人和基金托管人的更換.....................................................................................32

十五、禁止行為.............................................................................................................................35

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.............................................................36

十七、違約責(zé)任.............................................................................................................................38

十八、爭(zhēng)議解決方式.....................................................................................................................39

十九、基金托管協(xié)議的效力.........................................................................................................39

二十、其他事項(xiàng).............................................................................................................................39

二十一、基金托管協(xié)議的簽訂.....................................................................................................40

鑒于大成基金管理有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的有

限責(zé)任公司，擬募集大成港股通機(jī)遇混合型證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本基金”

或“基金”）；

鑒于寧波銀行股份有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的銀

行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；

鑒于大成基金管理有限公司擬擔(dān)任大成港股通機(jī)遇混合型證券投資基金的

基金管理人，寧波銀行股份有限公司擬擔(dān)任大成港股通機(jī)遇混合型證券投資基金

的基金托管人；

為明確大成港股通機(jī)遇混合型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之

間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議；

除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語(yǔ)與《大成港股通機(jī)遇混合型證券投資

基金基金合同》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“基金合同”或“《基金合同》”）中定義的相應(yīng)術(shù)

語(yǔ)具有相同的含義。若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋。

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人

名稱(chēng)：大成基金管理有限公司

住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道1236號(hào)大成基金總部大廈5層、27-33

層

法定代表人：吳慶斌

設(shè)立日期：1999年4月12日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)

基金字【1999】10號(hào)

組織形式：有限責(zé)任公司

注冊(cè)資本：貳億元人民幣

存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

聯(lián)系電話(huà)：0755-83183388

（二）基金托管人

名稱(chēng)：寧波銀行股份有限公司

住所：浙江省寧波市寧東路345號(hào)

法定代表人：陸華裕

電話(huà)：0574-87013287

傳真：0574-89103213

聯(lián)系人：宋建雄

成立時(shí)間：1997年4月10日

組織形式：股份有限公司

注冊(cè)資本：660359.0792萬(wàn)元人民幣

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和設(shè)立文號(hào)：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)，銀監(jiān)復(fù)[2007]64號(hào)

基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)許可[2012]1432號(hào)

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；

辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券；買(mǎi)

賣(mài)政府債券、金融債券等有價(jià)證券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；從

事銀行卡服務(wù)；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；外匯存、貸款；

經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《基金法》）、

《公開(kāi)募集證券投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《銷(xiāo)售辦法》）、

《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《運(yùn)作辦法》）、《公開(kāi)募

集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《信息披露辦法》）、《基金合

同》及其他有關(guān)規(guī)定訂立。

本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資

運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及

職責(zé)，以確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)投資者合法利

益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（一）基金托管人對(duì)基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)

（1）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，

對(duì)基金的投資范圍進(jìn)行監(jiān)督。

本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行上市的

股票（包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的股票和存托

憑證）、內(nèi)地與香港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制下允許投資的規(guī)定范圍內(nèi)的香港

聯(lián)合交易所上市的股票（簡(jiǎn)稱(chēng)“港股通標(biāo)的股票”）、債券（包括國(guó)債、央行票

據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、

公開(kāi)發(fā)行的次級(jí)債券、政府支持機(jī)構(gòu)債、政府支持債券、地方政府債、可轉(zhuǎn)換債

券、可分離交易可轉(zhuǎn)債、可交換債券及其他中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許投資的債券）、資產(chǎn)

支持證券、債券回購(gòu)、同業(yè)存單、銀行存款、貨幣市場(chǎng)工具、股指期貨、國(guó)債期

貨、股票期權(quán)，以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具，但須

符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)

程序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：本基金股票投資占基金資產(chǎn)的比例為60%-95%，投

資于港股通標(biāo)的股票占非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的比例不低于80%；本基金每個(gè)交易日日

終在扣除股指期貨和國(guó)債期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金

資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備

付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適

當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。

基金托管人對(duì)基金管理人業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和核查的義務(wù)自基金合同生效日起

開(kāi)始履行。

（2）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，

對(duì)基金投資比例進(jìn)行監(jiān)督。

根據(jù)《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應(yīng)符合以下規(guī)定：

1）本基金股票投資占基金資產(chǎn)的比例為60%-95%，投資于港股通標(biāo)的股票

占非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的比例不低于80%；

2）本基金每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨和國(guó)債期貨合約需繳納的交易保

證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以?xún)?nèi)的政府

債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等；

3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時(shí)上市的

A+H股合計(jì)計(jì)算），其市值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；

4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在

內(nèi)地和香港同時(shí)上市的A+H股合計(jì)計(jì)算），不超過(guò)該證券的10%；

5）本基金管理人管理的全部開(kāi)放式基金(包括開(kāi)放式基金以及處于開(kāi)放期的

定期開(kāi)放基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過(guò)該上市公司可流

通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流

通股票，不得超過(guò)該上市公司可流通股票的30%；

6）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的

15%；因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的

因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的

投資；

7）本基金進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行債券回購(gòu)的最長(zhǎng)期限為1年，債券

回購(gòu)到期后不得展期；

8）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類(lèi)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過(guò)基

金資產(chǎn)凈值的10%；

9）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20%；

10）本基金持有的同一(指同一信用級(jí)別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過(guò)該

資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；

11）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類(lèi)資產(chǎn)支持證

券，不得超過(guò)其各類(lèi)資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；

12）本基金應(yīng)投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。

基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評(píng)

級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣(mài)出；

13）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過(guò)本基金的總資

產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

14）本基金與私募類(lèi)證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)手

開(kāi)展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保

持一致；

15）本基金參與股指期貨交易，需遵循下列投資比例限制：在任何交易日日

終，持有的買(mǎi)入股指期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易

日日終，持有的買(mǎi)入國(guó)債期貨和股指期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超

過(guò)基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含到期日在一年以?xún)?nèi)

的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購(gòu)）等；在任

何交易日日終，持有的賣(mài)出股指期貨合約價(jià)值不得超過(guò)基金持有的股票總市值的

20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的股指期貨合約的成交金額不得超過(guò)

上一個(gè)交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；基金所持有的股票市值和買(mǎi)入、賣(mài)出股指期

貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)規(guī)定，

即投資比例為基金資產(chǎn)的60%-95%；

16）本基金參與國(guó)債期貨交易，需遵循下列投資比例限制：本基金在任何交

易日日終，持有的買(mǎi)入國(guó)債期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的15%；在任

何交易日日終，持有的賣(mài)出國(guó)債期貨合約價(jià)值不得超過(guò)基金持有的債券總市值的

30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券）市值和買(mǎi)入、

賣(mài)出國(guó)債期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例

的有關(guān)約定；在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入國(guó)債期貨和股指期貨合約價(jià)值與有

價(jià)證券市值之和，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價(jià)證券指股票、債券

（不含到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)（不

含質(zhì)押式回購(gòu)）等；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的國(guó)債期貨合約

的成交金額不得超過(guò)上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；

17）基金總資產(chǎn)不得超過(guò)基金凈資產(chǎn)的140%；

18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)

上市交易的股票合并計(jì)算；

19）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第2）、6）、12）、14）項(xiàng)外，因證券/期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)行人

合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定

投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的

特殊情形除外。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合

基金合同的約定。基金托管人對(duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起

開(kāi)始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在

履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。

基金托管人依照上述規(guī)定對(duì)本基金的投資組合限制及調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督。

（3）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對(duì)

基金投資禁止行為、關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督。

基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：

1）承銷(xiāo)證券；

2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

3）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；

4）買(mǎi)賣(mài)其他基金份額，但是中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；

5）向其基金管理人、基金托管人出資；

6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；

7）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。

基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際

控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的證券，或

者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份

額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)制，按

照市場(chǎng)公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律

法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過(guò)三分之二以

上的獨(dú)立董事通過(guò)。基金管理人董事會(huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，

基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定

執(zhí)行。

根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)

事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實(shí)際控制人或者與其有其他重大利害

關(guān)系的公司名單，前述名單應(yīng)以書(shū)面形式提交并加蓋公章，各方應(yīng)確保所提供的

關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)性、完整性、全面性。基金管理人及基金托管人應(yīng)各自保管

真實(shí)、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負(fù)責(zé)及時(shí)更新該名單。基金管理人或基金

托管人各自名單變更后應(yīng)及時(shí)發(fā)送另一方，另一方應(yīng)于收到變更通知后的2個(gè)工

作日內(nèi)進(jìn)行回函確認(rèn)已知悉名單的變更。一方收到另一方書(shū)面確認(rèn)后，新的關(guān)聯(lián)

交易名單開(kāi)始生效。

（4）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金管理

人參與銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)

標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單，并約定各

交易對(duì)手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照交易對(duì)手名單的范圍在

銀行間債券市場(chǎng)選擇交易對(duì)手。基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀

行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單進(jìn)行交易，如基金管理人在基金投資運(yùn)作之前未向基

金托管人提供銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單的，視為基金管理人認(rèn)可全市場(chǎng)交易

對(duì)手。基金管理人可以定期或不定期對(duì)銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單及結(jié)算方式

進(jìn)行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對(duì)手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍

應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場(chǎng)情況需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券市場(chǎng)

交易對(duì)手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人說(shuō)明理由，并在與交易對(duì)手發(fā)生交

易前與基金托管人協(xié)商解決。

基金管理人負(fù)責(zé)對(duì)交易對(duì)手的資信控制，按銀行間債券市場(chǎng)的交易規(guī)則進(jìn)行

交易，并負(fù)責(zé)處理因交易對(duì)手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔(dān)由此

造成的相應(yīng)法律責(zé)任及損失。若未履約的交易對(duì)手在基金托管人與基金管理人確

定的時(shí)間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人有權(quán)向相關(guān)交

易對(duì)手追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合。基金托管人根據(jù)銀行間債券

市場(chǎng)成交單對(duì)本基金銀行間債券交易的交易對(duì)手及其結(jié)算方式進(jìn)行監(jiān)督。如基金

托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒(méi)有按照事先約定的交易對(duì)手或交易方式進(jìn)行交易

時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)書(shū)面、傳真、電話(huà)、郵件或以雙方認(rèn)可的其他方式提醒基

金管理人，經(jīng)提醒后仍未改正造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)由此造成

的相應(yīng)損失和責(zé)任。

（5）基金托管人對(duì)基金投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人、基金托管人應(yīng)與存款銀行建立定期對(duì)賬機(jī)制，確保基金銀行存

款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。基金管理人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法規(guī)規(guī)定，與基金托

管人、存款機(jī)構(gòu)簽訂相關(guān)書(shū)面協(xié)議。基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法規(guī)及本協(xié)議對(duì)基金

銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查投資指令、存款證實(shí)書(shū)等有關(guān)文件，切

實(shí)履行托管職責(zé)。

基金管理人與基金托管人在開(kāi)展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、

《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國(guó)家有關(guān)賬戶(hù)管理、利率管理、支付結(jié)算等

的各項(xiàng)規(guī)定。

基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約

定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托管人，基金托管

人應(yīng)據(jù)以對(duì)基金投資銀行存款的交易對(duì)手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。如基金管

理人在基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人

認(rèn)可所有銀行。

基金管理人投資銀行定期存款應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。基金管理人在投資

銀行定期存款的過(guò)程中，必須符合《基金合同》就投資品種、投資比例、存款期

限等方面的限制。基金管理人應(yīng)基于審慎原則評(píng)估存款銀行信用風(fēng)險(xiǎn)并據(jù)此選擇

存款銀行。因基金管理人違反上述原則給基金造成的損失，基金托管人沒(méi)有過(guò)錯(cuò)

的，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。基金托管人對(duì)投資后處于基金托管人實(shí)際控制

之外的資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。

（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金資產(chǎn)

凈值計(jì)算、各類(lèi)基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開(kāi)支及收入確認(rèn)、

基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等

進(jìn)行監(jiān)督和核查。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實(shí)的業(yè)績(jī)表

現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對(duì)此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并有權(quán)在

發(fā)現(xiàn)后報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

（三）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)

答復(fù)并改正，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證。對(duì)基金托管人按照法

規(guī)要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)

數(shù)據(jù)資料和制度等。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反《基金法》及其

他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知基金管

理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以電話(huà)或書(shū)面等雙方認(rèn)可

的形式向基金托管人反饋，說(shuō)明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)

改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改

正。基金管理人對(duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人

有權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)

通知基金管理人在限期內(nèi)糾正。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或

者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，

并有權(quán)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法

規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，

并有權(quán)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

基金管理人應(yīng)對(duì)基金運(yùn)作的合規(guī)性負(fù)責(zé)，包括但不限于遵守關(guān)聯(lián)關(guān)系等外部

法律法規(guī)的要求。

（四）側(cè)袋機(jī)制的實(shí)施和投資運(yùn)作安排

當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請(qǐng)時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基金

份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢(xún)會(huì)計(jì)師事

務(wù)所意見(jiàn)后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無(wú)需召開(kāi)基金

份額持有人大會(huì)審議。

側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于

主袋賬戶(hù)。

側(cè)袋賬戶(hù)的實(shí)施條件、實(shí)施程序、運(yùn)作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變

現(xiàn)和支付等對(duì)投資者權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定。

四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查

根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理人

對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)的情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托管人

是否安全保管基金財(cái)產(chǎn)，是否開(kāi)立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)、證券賬戶(hù)及債券托管賬

戶(hù)等投資所需賬戶(hù)，是否及時(shí)、準(zhǔn)確復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類(lèi)

基金份額凈值，是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收，是否按照法規(guī)規(guī)定和《基

金合同》規(guī)定進(jìn)行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。

基金管理人定期和不定期地對(duì)基金托管人保管的基金資產(chǎn)進(jìn)行核查。基金托

管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金

管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對(duì)基金資產(chǎn)實(shí)行分賬管理、擅自挪用基金資

產(chǎn)、未執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反

《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知

基金托管人在限期內(nèi)糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書(shū)面等雙方認(rèn)

可的形式對(duì)基金管理人發(fā)出回函，說(shuō)明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限

內(nèi)及時(shí)改正。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托

管人改正。基金托管人對(duì)基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金

管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。對(duì)基金管理人按照法規(guī)要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金

監(jiān)督報(bào)告的，基金托管人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)

通知基金托管人在限期內(nèi)糾正。

五、基金財(cái)產(chǎn)的保管

（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則

（1）基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行

運(yùn)用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。

（2）基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。

（3）基金托管人按照規(guī)定開(kāi)立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)、證券賬戶(hù)和債券托管

賬戶(hù)等投資所需賬戶(hù)。

（4）基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶(hù)，獨(dú)立核算，分賬

管理，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整和獨(dú)立。

（5）對(duì)于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)和基金申購(gòu)過(guò)程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，

如基金托管人無(wú)法從公開(kāi)信息或基金管理人提供的書(shū)面資料中獲取到賬日期信

息的，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬

日基金資產(chǎn)沒(méi)有到達(dá)基金資金托管賬戶(hù)的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采

取措施進(jìn)行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償

基金的損失。基金托管人應(yīng)當(dāng)給予必要的協(xié)助。

（6）除法律法規(guī)和基金合同另有規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管

基金財(cái)產(chǎn)。

（二）基金募集資產(chǎn)的驗(yàn)證

基金募集期間募集的資金應(yīng)存放于“基金募集專(zhuān)戶(hù)”。該賬戶(hù)由基金管理人

開(kāi)立并管理。

基金募集期滿(mǎn)或基金提前結(jié)束募集之日起10日內(nèi)，由基金管理人聘請(qǐng)符合

《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，出具

的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字有效。驗(yàn)資

完成，基金管理人應(yīng)將募集到的全部資金存入基金托管人為基金開(kāi)立的基金資金

托管賬戶(hù)中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具相關(guān)證明文件。

若基金募集期限屆滿(mǎn)，未能達(dá)到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理

退款等事宜，基金托管人應(yīng)當(dāng)予以必要的協(xié)助和配合。

（三）基金的資金托管賬戶(hù)的開(kāi)立和管理

（1）基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金資金托管賬戶(hù)的開(kāi)立和管理。

（2）基金托管人以本基金的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立基金的資金托管賬戶(hù)，

并根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定計(jì)息。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人制作、保管

和使用。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付

基金收益，均需通過(guò)本基金的資金托管賬戶(hù)進(jìn)行。

（3）本基金資金托管賬戶(hù)的開(kāi)立和使用，限于滿(mǎn)足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要。

基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開(kāi)立其他任何資金托管賬戶(hù)；亦

不得使用基金的任何資金托管賬戶(hù)進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

（4）托管賬戶(hù)預(yù)留印鑒為基金托管人的托管業(yè)務(wù)專(zhuān)用章1枚以及監(jiān)管人名

章1枚。

（5）基金資金托管賬戶(hù)的管理應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。

（四）基金證券交收賬戶(hù)、資金交收賬戶(hù)的開(kāi)立和管理

基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)

任公司開(kāi)立證券賬戶(hù)。

基金證券賬戶(hù)的開(kāi)立和使用，限于滿(mǎn)足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人

和基金管理人不得出借和未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶(hù)；亦不得使

用基金的任何賬戶(hù)進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

基金管理人不得對(duì)基金證券交收賬戶(hù)、資金交收賬戶(hù)進(jìn)行證券的超賣(mài)或超

買(mǎi)。

基金托管人以基金托管人的名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)立結(jié)

算備付金賬戶(hù)，即資金交收賬戶(hù)，用于證券交易資金的結(jié)算。基金托管人以本基

金的名義在基金托管人處開(kāi)立基金的證券交易資金結(jié)算的二級(jí)結(jié)算備付金賬戶(hù)。

（五）債券托管賬戶(hù)的開(kāi)立和管理

（1）基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行進(jìn)行報(bào)備，基金托

管人負(fù)責(zé)在備案通過(guò)后在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場(chǎng)清算所股

份有限公司以本基金的名義開(kāi)立債券托管賬戶(hù)，并負(fù)責(zé)基金的債券及資金的清

算。基金管理人負(fù)責(zé)申請(qǐng)基金進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行交易，由基金管

理人在中國(guó)外匯交易中心開(kāi)設(shè)同業(yè)拆借市場(chǎng)交易賬戶(hù)。

（2）基金管理人代表基金簽訂全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券回購(gòu)主協(xié)議。

（六）其他賬戶(hù)的開(kāi)立和管理

若中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他

投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶(hù)的開(kāi)立、使用的，由基金管理人協(xié)助基金托

管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，開(kāi)立有關(guān)賬戶(hù)。

該賬戶(hù)按有關(guān)規(guī)則使用并管理。

（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行存款定期存單等有價(jià)憑證的保管

實(shí)物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫(kù)。實(shí)物證券的購(gòu)買(mǎi)和轉(zhuǎn)

讓?zhuān)苫鹜泄苋烁鶕?jù)基金管理人的指令辦理。基金托管人對(duì)由基金托管人以外

機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的本基金資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。

銀行存款定期存單等有價(jià)憑證正本由基金托管人負(fù)責(zé)保管。基金管理人應(yīng)與

存款機(jī)構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，該協(xié)議作為劃款指令附件，其預(yù)留印鑒至少有一枚

基金托管人監(jiān)管印章，該協(xié)議中必須有如下明確條款：“存款證實(shí)書(shū)、存單不得

以任何方式被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書(shū)；本息到期歸還

或提前支取的所有款項(xiàng)必須劃至托管賬戶(hù)（明確戶(hù)名、開(kāi)戶(hù)行、賬號(hào)等），不得

劃入其他任何賬戶(hù)”。如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托管人有權(quán)拒絕

定期存款投資的劃款指令。

（八）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托

管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基

金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)盡可能保證持有二份以上

的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人

應(yīng)及時(shí)將正本送達(dá)基金托管人處。合同的保管期限按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

對(duì)于無(wú)法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章

的合同傳真件或復(fù)印件并注明與原件一致，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍

內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行

（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書(shū)面授權(quán)

基金管理人應(yīng)事先書(shū)面通知（以下稱(chēng)“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指

令的人員名單、簽字樣本、預(yù)留印鑒和啟用日期，注明相應(yīng)的權(quán)限，并規(guī)定基金

管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“被授

權(quán)人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章。基

金管理人發(fā)出授權(quán)通知，授權(quán)通知自其上面注明的啟用日期開(kāi)始生效，若該日期

早于基金托管人確認(rèn)收妥日期的，授權(quán)通知自基金托管人確認(rèn)收妥時(shí)生效。授權(quán)

通知應(yīng)以原件形式送達(dá)基金托管人。

基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)通知負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人

及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。

若基金管理人同時(shí)向基金托管人出具了資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)統(tǒng)一交易清算授權(quán)書(shū)

和單個(gè)基金產(chǎn)品交易清算授權(quán)書(shū)的，授權(quán)書(shū)以以下第（1）種方式為準(zhǔn)：（1）統(tǒng)

一授權(quán)書(shū)。（2）單個(gè)基金產(chǎn)品授權(quán)書(shū)。

（二）指令的內(nèi)容

指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他

款項(xiàng)收付的指令。指令應(yīng)寫(xiě)明款項(xiàng)事由、支付日期或時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、賬

戶(hù)、大額支付號(hào)等執(zhí)行支付所需內(nèi)容，加蓋預(yù)留印鑒。

（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序

基金管理人應(yīng)按照《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議的規(guī)

定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)

送指令。指令由“授權(quán)通知”確定的被授權(quán)人代表基金管理人用傳真或其他雙方

認(rèn)可的方式（以授權(quán)通知為準(zhǔn)）向基金托管人發(fā)送，非授權(quán)通知上指定的被授權(quán)

人發(fā)送的指令，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行。指令正本與傳真件不一致的，以基金

托管人收到的傳真件為準(zhǔn)。發(fā)送后基金管理人及時(shí)通過(guò)電話(huà)與基金托管人確認(rèn)指

令內(nèi)容。對(duì)于時(shí)效性要求高的指令，基金管理人必須及時(shí)將指令傳至基金托管人，

并預(yù)留充足的指令處理時(shí)間。基金管理人在每個(gè)工作日的15:00以后發(fā)送的要求

當(dāng)日支付的劃款指令，基金托管人不保證當(dāng)天能夠執(zhí)行。有效劃款指令是指指令

要素（包括付款人、付款賬號(hào)、收款人、收款賬號(hào)、金額（大、小寫(xiě)）、款項(xiàng)事

由、支付時(shí)間）準(zhǔn)確無(wú)誤、預(yù)留印鑒相符、相關(guān)的指令附件齊全且頭寸充足的劃

款指令。對(duì)基金管理人在沒(méi)有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金

托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指

令而造成損失的責(zé)任。如基金管理人要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬，必須至少提前2

個(gè)工作小時(shí)向基金托管人發(fā)送付款指令并與基金托管人電話(huà)確認(rèn)（基金托管人工

作時(shí)間為8：30-11：30，13：30-17：00）。如因基金管理人原因?qū)е禄鸸芾?
人指令傳輸不及時(shí)或賬戶(hù)資金不足，未能留出足夠的執(zhí)行時(shí)間，致使指令未能及

時(shí)執(zhí)行的，基金托管人不承擔(dān)由此導(dǎo)致的損失。對(duì)于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金

管理人不得否認(rèn)其效力。基金托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令的有

效后，方可執(zhí)行指令。基金管理人發(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)同時(shí)向基金托管人發(fā)送必要

的投資合同、費(fèi)用發(fā)票（如有）等劃款證明文件的復(fù)印件。但基金托管人僅對(duì)基

金管理人提交的劃款指令按照本協(xié)議約定進(jìn)行表面一致性審查，基金托管人不負(fù)

責(zé)審查基金管理人發(fā)送指令同時(shí)提交的其他文件資料的合法性、真實(shí)性、完整性、

有效性，基金管理人應(yīng)保證上述文件資料合法、真實(shí)、完整和有效。如因基金管

理人提供的上述文件不合法、不真實(shí)、不完整或失去效力而影響基金托管人的審

核或給任何第三人帶來(lái)?yè)p失，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序

基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指

令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息模煳不清或不全，未按照本協(xié)議約定的傳真

號(hào)碼或雙方認(rèn)可的其他形式發(fā)送劃款指令等。基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)

現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)視情況暫緩執(zhí)行或者拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知基

金管理人改正。

（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

基金托管人在對(duì)基金投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違

反有關(guān)基金的法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未生效，則不予

執(zhí)行并立即通知基金管理人；如交易已生效，則以書(shū)面形式通知基金管理人限期

糾正。基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以約定形式向基金托管人反饋，由

此造成的損失不由基金托管人承擔(dān)。

基金托管人在對(duì)基金投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違反法律

法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)暫緩執(zhí)行指令，通知基金管理人改正。

如果基金管理人拒不改正，基金托管人有權(quán)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，應(yīng)在

發(fā)現(xiàn)后及時(shí)采取措施予以彌補(bǔ)，給基金份額持有人、基金管理人造成損失的，對(duì)

由此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失負(fù)賠償責(zé)任。

（七）被授權(quán)人的更換

基金管理人撤換被授權(quán)人或改變被授權(quán)人的權(quán)限，必須提前至少一個(gè)工作

日，向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權(quán)人變更通知原件，注明啟用日期，同時(shí)

電話(huà)通知基金托管人。被授權(quán)人變更通知自其上面注明的啟用日期起開(kāi)始生效。

基金管理人對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自啟用日期起生效，若該日期早于基金托管

人確認(rèn)收妥日期的，被授權(quán)人變更通知自基金托管人確認(rèn)收妥時(shí)生效。

如果基金管理人已經(jīng)撤銷(xiāo)或更改對(duì)指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且書(shū)面通知基金

托管人，則對(duì)于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)發(fā)送的指令，或超

權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。

（八）指令的保管

指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳

真件。當(dāng)兩者不一致時(shí)，以基金托管人收到的指令傳真件為準(zhǔn)。

七、交易及清算交收安排

（一）選擇代理證券、期貨買(mǎi)賣(mài)的證券、期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序

基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買(mǎi)賣(mài)的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。

基金管理人應(yīng)代表基金與被選擇的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議。基

金管理人應(yīng)及時(shí)將基金交易單元號(hào)、傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況及時(shí)以書(shū)

面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露相關(guān)內(nèi)容。

基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂期貨

經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若

無(wú)明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買(mǎi)賣(mài)、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。

（二）基金投資證券后的清算交收安排

（1）資金劃撥

對(duì)于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無(wú)誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)

執(zhí)行，不得延誤。基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的資金劃

撥指令時(shí)，基金銀行賬戶(hù)或資金交收賬戶(hù)上有充足的資金。基金的資金頭寸不足

時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，并及時(shí)通知基金管理人。

基金管理人在發(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)間和在途時(shí)

間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、《基

金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。對(duì)超頭寸的劃款指令，基金托管

人有權(quán)止付但應(yīng)及時(shí)電話(huà)通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

（2）結(jié)算方式

支付結(jié)算以轉(zhuǎn)賬形式進(jìn)行。如中國(guó)人民銀行有更快捷、安全、可行的結(jié)算方

式，基金托管人可根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整。

（3）證券交易資金的清算

本基金投資于證券而發(fā)生的場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外交易的清算交割，由基金托管人負(fù)責(zé)

辦理。

本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過(guò)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理。如因基

金托管人的自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基

金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣诉`反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資而造成基金投

資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人

負(fù)責(zé)解決，基金托管人應(yīng)給予必要的配合，由此給基金造成的損失由基金管理人

承擔(dān)。

基金托管人在完成相關(guān)登記結(jié)算公司通知的事項(xiàng)后應(yīng)以書(shū)面形式通知基金

管理人。

由于基金管理人的原因造成基金無(wú)法按時(shí)支付證券清算款，按照登記結(jié)算機(jī)

構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理。

（三）基金管理人與基金托管人進(jìn)行資金、證券/期貨賬目和交易記錄的核對(duì)

對(duì)外披露各類(lèi)基金份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)

計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金

會(huì)計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由基金的責(zé)任方承擔(dān)。基金管理人每

一交易日以雙方認(rèn)可的方式在當(dāng)日全部交易結(jié)束后，將編制的基金資金、證券/

期貨賬目傳送給基金托管人，基金托管人按日進(jìn)行賬目核對(duì)。

對(duì)實(shí)物券賬目，相關(guān)各方定期進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。

基金托管人應(yīng)定期核對(duì)證券/期貨賬戶(hù)中的證券/期貨數(shù)量和種類(lèi)。

雙方可協(xié)商采用電子對(duì)賬方式進(jìn)行賬目核對(duì)。

（四）申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開(kāi)放式基金的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)間、程序及托

管協(xié)議當(dāng)事人的責(zé)任界定

（1）基金份額申購(gòu)、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人指定的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。

（2）基金管理人應(yīng)將每個(gè)開(kāi)放日的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開(kāi)放式基金的數(shù)據(jù)傳

送給基金托管人。基金管理人應(yīng)對(duì)傳遞的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開(kāi)放式基金的數(shù)據(jù)真

實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。基金托管人應(yīng)及時(shí)查收申購(gòu)資金的到賬情況并根據(jù)

基金管理人指令及時(shí)劃付贖回及轉(zhuǎn)換款項(xiàng)。

（3）基金托管賬戶(hù)與“基金清算賬戶(hù)”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈

額交收”的原則，每日（T日：資金交收日，下同）按照托管賬戶(hù)應(yīng)收資金與應(yīng)

付資金的差額來(lái)確定托管賬戶(hù)凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。如存

在托管賬戶(hù)凈應(yīng)收額時(shí)，基金管理人應(yīng)在T日及時(shí)從基金清算賬戶(hù)劃往基金托管

賬戶(hù)。如申購(gòu)凈額未能如期到賬，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)

行催收，由此給基金造成損失的，由責(zé)任方承擔(dān)。基金管理人負(fù)責(zé)向責(zé)任方追償

基金的損失，基金托管人應(yīng)予以充分協(xié)助。

（4）如存在托管賬戶(hù)凈應(yīng)付額時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)將劃款指令發(fā)送給基

金托管人，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶(hù)凈應(yīng)付額在T日

12:00之前劃往基金清算賬戶(hù)。若贖回金額未能如期劃撥，由此造成的損失，由

責(zé)任方承擔(dān)。基金管理人負(fù)責(zé)向責(zé)任方追償基金的損失，基金托管人應(yīng)予以充分

協(xié)助。

（五）基金收益分配的清算交收安排

（1）基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核

后公告。

（2）基金托管人和基金管理人對(duì)基金收益分配進(jìn)行賬務(wù)處理并核對(duì)后，基

金管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)劃

款指令在指定劃付日及時(shí)將資金劃至基金管理人指定賬戶(hù)。

（3）基金管理人在下達(dá)分紅款支付指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃

款時(shí)間。

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算

（一）基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值的計(jì)算與復(fù)核

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。各類(lèi)基金份額凈值

是按照每個(gè)估值日閉市后，該類(lèi)基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類(lèi)基金份額的余額數(shù)量

計(jì)算，均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入。基金管理人可以設(shè)立大額

贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國(guó)家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基

金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、

《中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。

基金資產(chǎn)凈值和各類(lèi)基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行

復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個(gè)開(kāi)放日交易結(jié)束后按基金類(lèi)別計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈

值和各類(lèi)基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核確

認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對(duì)基金凈值予以公布。

本基金按以下方法估值：

1、證券交易所上市的有價(jià)證券的估值

（1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛

牌的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重

大變化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)

（收盤(pán)價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生

影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，

調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；

（2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三

方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值；

（3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方

估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)行估值；

（4）對(duì)于在交易所市場(chǎng)上市交易的公開(kāi)發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場(chǎng)的

含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤(pán)價(jià)作為估值全價(jià)；實(shí)行凈

價(jià)交易的債券選取估值日收盤(pán)價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)；

（5）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。

2、處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌

的同一股票的估值方法估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；

（2）首次公開(kāi)發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；

（3）對(duì)在交易所市場(chǎng)發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對(duì)存在活躍市場(chǎng)的

情況下，應(yīng)以活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)作為估值日的公允價(jià)值；對(duì)于活躍市場(chǎng)

報(bào)價(jià)未能代表估值日公允價(jià)值的情況下，應(yīng)對(duì)市場(chǎng)報(bào)價(jià)進(jìn)行調(diào)整以確認(rèn)估值日的

公允價(jià)值；對(duì)于不存在市場(chǎng)活動(dòng)或市場(chǎng)活動(dòng)很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定

其公允價(jià)值；

（4）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開(kāi)發(fā)行股票、

首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)公司股東公開(kāi)發(fā)售股份、通過(guò)大宗交易取得的帶限售期的股

票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)

管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。

3、對(duì)全國(guó)銀行間市場(chǎng)上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機(jī)構(gòu)提供

的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)估值；對(duì)銀行間市場(chǎng)上含權(quán)的固定收益品種，按照第

三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)估值。

4、同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按證券所處的市場(chǎng)分別估

值。

5、本基金存入銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的各種款項(xiàng)以本金列示，按協(xié)議或約定

利率逐日確認(rèn)利息收入。

6、債券回購(gòu)以協(xié)議金額列示，按協(xié)議利率在實(shí)際持有期內(nèi)逐日計(jì)提利息。

7、股指期貨合約及國(guó)債期貨合約以估值日的結(jié)算價(jià)估值。估值當(dāng)日無(wú)結(jié)算

價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。

如法律法規(guī)今后另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

8、本基金外幣資產(chǎn)價(jià)值計(jì)算中，涉及主要貨幣對(duì)人民幣匯率的，應(yīng)當(dāng)以基

金估值日中國(guó)人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率中間價(jià)為準(zhǔn)。

9、對(duì)于按照中國(guó)法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項(xiàng)

稅金，本基金將按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行估值；對(duì)于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)?
致基金實(shí)際交納稅金與估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)?
際支付日進(jìn)行相應(yīng)的估值調(diào)整。

10、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。

11、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基

金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估

值。

12、當(dāng)發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，以

確保基金估值的公平性。

13、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，

按國(guó)家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知

對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人

承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)

計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見(jiàn)，按照

基金管理人對(duì)基金凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。

（二）估值錯(cuò)誤的處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值

的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)任一類(lèi)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以?xún)?nèi)(含第4位)發(fā)生估

值錯(cuò)誤時(shí)，視為該類(lèi)基金份額凈值錯(cuò)誤。

基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：

1、估值錯(cuò)誤類(lèi)型

本基金運(yùn)作過(guò)程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷(xiāo)

售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過(guò)錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過(guò)錯(cuò)

的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對(duì)由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下述

“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。

上述估值錯(cuò)誤的主要類(lèi)型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)

據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。

2、估值錯(cuò)誤處理原則

（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及

時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；

由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估

值錯(cuò)誤責(zé)任方對(duì)直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且

有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)

任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得

到更正。

（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，

并且僅對(duì)估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)。

（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。

但估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還

或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯(cuò)誤責(zé)

任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)

事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不

當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)

得利返還的總和超過(guò)其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。

（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。

3、估值錯(cuò)誤處理程序

估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生

的原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；

（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因估值錯(cuò)誤造成的損失

進(jìn)行評(píng)估；

（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行

更正和賠償損失；

（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基

金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。

4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)

基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。

（2）各類(lèi)基金份額的基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類(lèi)基金份額凈值的

0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到

該類(lèi)基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

（3）當(dāng)基金份額凈值計(jì)算差錯(cuò)給基金和基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行

賠償時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)

后按以下條款進(jìn)行賠償：

①本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，

如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時(shí)，按基金管理人的建議執(zhí)

行，由此給基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。

②若基金管理人計(jì)算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，由此

給基金份額持有人造成損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)投資者或基金支付賠償

金，就實(shí)際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過(guò)錯(cuò)

程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

③如基金管理人和基金托管人對(duì)基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果，雖然多次重新計(jì)

算和核對(duì)，尚不能達(dá)成一致時(shí)，為避免不能按時(shí)公布基金份額凈值的情形，以基

金管理人的計(jì)算結(jié)果對(duì)外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基

金管理人負(fù)責(zé)賠付。

④由于基金管理人提供的信息錯(cuò)誤（包括但不限于基金申購(gòu)或贖回金額等），

進(jìn)而導(dǎo)致基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤而引起的基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)的損失，由

基金管理人負(fù)責(zé)賠付。

（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門(mén)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)

另有通行做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)

商。

（三）暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場(chǎng)或外匯市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他

原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；

3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)

商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；

4、法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定和基金合同認(rèn)定的其它情形。

（四）基金會(huì)計(jì)制度

按國(guó)家有關(guān)部門(mén)制定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。

（五）基金賬冊(cè)的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記

賬方法和會(huì)計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊(cè)，對(duì)雙

方各自的賬冊(cè)定期進(jìn)行核對(duì)，互相監(jiān)督，以保證基金財(cái)產(chǎn)的安全。若雙方對(duì)會(huì)計(jì)

處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。

（六）會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的核對(duì)

雙方應(yīng)每個(gè)交易日核對(duì)賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和

基金托管人必須及時(shí)查明原因并糾正，確保核對(duì)一致。若當(dāng)日核對(duì)不符，暫時(shí)無(wú)

法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金凈值信息的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬

冊(cè)為準(zhǔn)。

（七）基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核

基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的編

制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成。定期報(bào)告文件應(yīng)按中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求公

告。季度報(bào)表的編制，應(yīng)于每季度終了后15個(gè)工作日內(nèi)完成。中期報(bào)告在上半

年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)公告；年度報(bào)告每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)公告。

基金管理人在月度報(bào)表完成當(dāng)日，對(duì)報(bào)表蓋章后，以傳真或其他雙方認(rèn)可方

式將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人；基金托管人在2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核

結(jié)果及時(shí)書(shū)面通知基金管理人。

基金托管人在復(fù)核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金

托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。如果

基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金

管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對(duì)外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)中國(guó)

證監(jiān)會(huì)備案。

基金托管人在對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表，季度報(bào)告、中期報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完畢后，可

以出具復(fù)核確認(rèn)書(shū)（蓋章）或以其他雙方約定的方式確認(rèn)，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)

文件審核檢查。

（八）特殊情況的處理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法第11項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差

不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理；

2、由于證券/期貨交易所及其登記結(jié)算公司等機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤或不可抗

力等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行

檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基

金托管人免除賠償責(zé)任，但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減

輕或消除由此造成的影響。

（九）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值

本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)基金合同的約定對(duì)主袋賬戶(hù)資產(chǎn)進(jìn)行估值并

披露主袋賬戶(hù)的各類(lèi)基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶(hù)的基

金凈值信息。

九、基金收益分配

基金收益分配是指將本基金的可分配收益根據(jù)持有基金份額的數(shù)量按比例

向基金份額持有人進(jìn)行分配。

（一）基金收益分配應(yīng)該符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定如下：

1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行

收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿(mǎn)3個(gè)月可不進(jìn)行

收益分配；

2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)

金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類(lèi)別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選

擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；

3、基金收益分配后各類(lèi)基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)

日的任一類(lèi)基金份額凈值減去每單位該類(lèi)基金份額收益分配金額后不能低于面

值；

4、由于本基金A類(lèi)基金份額不收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，而C類(lèi)基金份額收取銷(xiāo)

售服務(wù)費(fèi)，各基金份額類(lèi)別對(duì)應(yīng)的可供分配利潤(rùn)將有所不同。本基金同一類(lèi)別每

一基金份額享有同等分配權(quán)；

5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在不違反法律法規(guī)及基金合同約定，并對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不

利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致后可對(duì)基金收益分配原則

和支付方式進(jìn)行調(diào)整，不需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)。

（二）基金收益分配方案的確定與公告

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信

息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

（三）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配

本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶(hù)不進(jìn)行收益分配，詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)

定。

十、基金信息披露

（一）保密義務(wù)

除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于基

金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對(duì)公開(kāi)披露前的

基金信息、從對(duì)方獲得的業(yè)務(wù)信息及其他不宜公開(kāi)披露的基金信息應(yīng)予保密，不

得向任何第三方泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的以及審計(jì)需要的除外。

如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：

（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬?
開(kāi)；

（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或

中國(guó)證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令決定所做出的信息披露或公開(kāi)。

（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責(zé)和信息披露程序

基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議的規(guī)

定各自承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)。基金管理人和基金托管人負(fù)有積極配合、互相

督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。

本基金信息披露的文件，包括《基金合同》規(guī)定的定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、基

金凈值信息公告及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并

公布。

基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第八條第（七）款的規(guī)定對(duì)相關(guān)報(bào)告進(jìn)行復(fù)核。基金

年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)

師事務(wù)所審計(jì)后方可披露。

本基金的信息披露公告，必須在規(guī)定媒介發(fā)布。

（三）暫停或延遲信息披露的情形

當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信

息：

（1）不可抗力；

（2）發(fā)生暫停估值的情形；

（3）法律法規(guī)規(guī)定、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。

（四）基金托管人報(bào)告

基金托管人應(yīng)按《基金法》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況報(bào)告。

基金托管人報(bào)告說(shuō)明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》

的情況，是基金中期報(bào)告和年度報(bào)告的組成部分。

（五）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露

本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同

和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定。

十一、基金費(fèi)用

（一）基金管理人的管理費(fèi)

本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.20%的年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)

算方法如下：

H＝E×1.20%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基

金托管人雙方核對(duì)無(wú)誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月

前5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休

假或不可抗力等，支付日期順延。

（二）基金托管人的托管費(fèi)

本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)

算方法如下：

H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基

金托管人雙方核對(duì)無(wú)誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月

前5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力

等，支付日期順延。

（三）C類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)

本基金A類(lèi)基金份額不收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，C類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)將專(zhuān)

門(mén)用于本基金C類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售與基金份額持有人服務(wù)。

C類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)按前一日C類(lèi)基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.60%的

年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：

H＝E×0.60%÷當(dāng)年天數(shù)

H為C類(lèi)基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)

E為前一日C類(lèi)基金份額的基金資產(chǎn)凈值

C類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)

基金管理人與基金托管人雙方核對(duì)無(wú)誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一

致的方式于次月前5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，由基金

管理人代付給銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。

（四）從基金資產(chǎn)中列支基金管理人的管理費(fèi)、基金托管人的托管費(fèi)、從C

類(lèi)基金份額的基金財(cái)產(chǎn)中計(jì)提的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)之外的其他基金費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)

法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托

管人從基金財(cái)產(chǎn)中支付；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)

致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等

不列入基金費(fèi)用。《基金合同》生效之前的律師費(fèi)、會(huì)計(jì)師費(fèi)和信息披露費(fèi)用等

不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支；基金托管人對(duì)不符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)

規(guī)定以及《基金合同》的其他費(fèi)用有權(quán)拒絕執(zhí)行。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理

人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中

列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書(shū)面解釋?zhuān)绻鹜泄苋苏J(rèn)為基金管理人

無(wú)正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付。

（五）銀行間費(fèi)用（如有）：基金管理人應(yīng)根據(jù)銀行間費(fèi)用相關(guān)法律法規(guī)及本

協(xié)議約定，將賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)、結(jié)算管理等各項(xiàng)費(fèi)用列入或攤?cè)氘?dāng)期基金財(cái)產(chǎn)運(yùn)作費(fèi)用，

經(jīng)基金管理人和基金托管人核對(duì)無(wú)誤后，由基金管理人授權(quán)后劃付，基金管理人

收到基金托管人通知后一個(gè)月內(nèi)未授權(quán)劃付的，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中扣

劃，無(wú)須基金管理人出具指令。基金管理人在此申明已了解基金財(cái)產(chǎn)投資會(huì)產(chǎn)生

的銀行間費(fèi)用，并確保賬戶(hù)中有足夠資金用于銀行間費(fèi)用的支付，如因托管賬戶(hù)

中的資金不足以支付銀行間費(fèi)用影響到指令的執(zhí)行，基金托管人不承擔(dān)由此產(chǎn)生

的損失和責(zé)任，但應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。如基金財(cái)產(chǎn)未起始運(yùn)作，由基金管理

人在收到基金托管人的繳費(fèi)通知后完成支付，基金托管人不承擔(dān)墊付費(fèi)用義務(wù)。

（六）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用

本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶(hù)有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶(hù)中列支，但

應(yīng)待側(cè)袋賬戶(hù)資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管

理費(fèi)，詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定或相關(guān)公告。

十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管

基金管理人可委托基金登記機(jī)構(gòu)登記和保管基金份額持有人名冊(cè)。基金份額

持有人名冊(cè)的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱(chēng)和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊(cè)，包括基金募集期結(jié)束時(shí)的基金份額持有人名冊(cè)、基金

權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊(cè)、基金份額持有人大會(huì)登記日的基金份額持有

人名冊(cè)、每年最后一個(gè)交易日的基金份額持有人名冊(cè)，由基金登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)編制

和保管，并對(duì)基金份額持有人名冊(cè)的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

基金管理人應(yīng)根據(jù)基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金

份額持有人名冊(cè)。

（一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》終止日后10個(gè)工

作日內(nèi)向基金托管人提供由登記機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名冊(cè)；

（二）基金管理人于基金份額持有人大會(huì)權(quán)益登記日后5個(gè)工作日內(nèi)向基金

托管人提供由登記機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名冊(cè)；

（三）基金管理人于每年最后一個(gè)交易日后10個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人提

供由登記機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名冊(cè)；

（四）除上述約定時(shí)間外，如果確因業(yè)務(wù)需要，基金托管人與基金管理人商

議一致后，由基金管理人向基金托管人提供由登記機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名

冊(cè)。

基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊(cè)，保存期限不低于法

律法規(guī)規(guī)定的最低期限，法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定除外。基金托管人不得將

所保管的基金份額持有人名冊(cè)用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密

義務(wù)。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無(wú)法妥善保管基金份額持有人名

冊(cè)，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存

基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資

料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。

基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金

賬冊(cè)、會(huì)計(jì)報(bào)告、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低

期限。

基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人

處。基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真

給基金托管人。

基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基金

的有關(guān)文件。

十四、基金管理人和基金托管人的更換

（一）基金管理人的更換

（1）基金管理人職責(zé)終止的情形

有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：

1）被依法取消基金管理資格；

2）被基金份額持有人大會(huì)解任；

3）依法解散、被依法撤銷(xiāo)或被依法宣告破產(chǎn)；

4）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

（2）基金管理人的更換程序

1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名

的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三

分之二以上（含三分之二）表決通過(guò)，決議自表決通過(guò)之日起生效；

3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基

金管理人；

4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金管理人的決議須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；

5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額

持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；

6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資

料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨

時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人

應(yīng)與基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總值與凈值；

7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)符合《中華

人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予

以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；審計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支；

8）基金名稱(chēng)變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，

應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱(chēng)中與原基金管理人有關(guān)的名稱(chēng)字樣。

（二）基金托管人的更換

（1）基金托管人職責(zé)終止的情形

有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：

1）被依法取消基金托管資格；

2）被基金份額持有人大會(huì)解任；

3）依法解散、被依法撤銷(xiāo)或被依法宣告破產(chǎn)；

4）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

（2）基金托管人的更換程序

1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名

的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三

分之二以上（含三分之二）表決通過(guò)，決議自表決通過(guò)之日起生效；

3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基

金托管人；

4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；

5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額

持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；

6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)

資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時(shí)

基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。臨時(shí)基金托管人或新任基金托管人應(yīng)與基金管理人核

對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值；

7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)符合《中華

人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予

以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。審計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支。

（三）基金管理人與基金托管人同時(shí)更換

（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基

金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管

人；

（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；

（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金

托管人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。

（四）新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任基金托管人

或臨時(shí)基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人或原任基

金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出

對(duì)基金份額持有人的利益造成損害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人

在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費(fèi)或基金

托管費(fèi)。

（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接

引用法律法規(guī)的部分，如將來(lái)法律法規(guī)修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基

金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對(duì)相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和

調(diào)整，無(wú)需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)審議。

十五、禁止行為

本協(xié)議項(xiàng)下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下：

（一）《基金法》禁止的行為。

（二）除非法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定，托管協(xié)議當(dāng)事人不得用基金財(cái)

產(chǎn)從事《基金法》禁止的投資或活動(dòng)。

（三）除《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定，

基金管理人、基金托管人不得利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為自身和任何第三人謀取

利益。

（四）基金管理人與基金托管人對(duì)基金運(yùn)作過(guò)程中任何尚未按有關(guān)法規(guī)規(guī)定

的方式公開(kāi)披露的信息，不得對(duì)他人泄露。

（五）基金管理人不得在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款指

令。

（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時(shí)間的情況下，基

金托管人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或

拒絕執(zhí)行。

（七）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得

動(dòng)用或處分基金財(cái)產(chǎn)。

（八）基金管理人與基金托管人不得為同一機(jī)構(gòu)，不得相互出資或者持有股

份。基金托管人、基金管理人應(yīng)在行政上、財(cái)務(wù)上互相獨(dú)立，其高級(jí)管理人員或

其他從業(yè)人員不得相互兼職。

（九）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。

（十）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基

金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的

規(guī)定執(zhí)行。

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算

（一）基金托管協(xié)議的變更

本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其

內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。

（二）基金托管協(xié)議的終止

有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，本托管協(xié)議應(yīng)當(dāng)終止：

（1）《基金合同》終止；

（2）基金托管人解散、依法被撤銷(xiāo)、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因

其他事由造成其他基金托管人接管基金托管業(yè)務(wù)；

（3）基金管理人解散、依法被撤銷(xiāo)、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因

其他事由造成其他基金管理人接管基金管理業(yè)務(wù)；

（4）發(fā)生《基金法》、《銷(xiāo)售辦法》、《運(yùn)作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定

的終止事項(xiàng)。

（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算

（1）基金財(cái)產(chǎn)清算小組

在基金財(cái)產(chǎn)清算小組接管基金財(cái)產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照

《基金合同》和本協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金資產(chǎn)安全的職責(zé)。

1）基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)

成立清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行

基金清算。

2）基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托

管人、符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)

指定的人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

3）基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、

估價(jià)、變現(xiàn)和分配。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。

（2）基金財(cái)產(chǎn)清算程序：

1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；

2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

4）制作清算報(bào)告；

5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)

告出具法律意見(jiàn)書(shū)；

6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；

7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。

基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制而不

能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。

（3）清算費(fèi)用

清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理費(fèi)

用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。

（4）基金剩余財(cái)產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金

財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金

份額比例進(jìn)行分配。

（5）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告

清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人

民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)后報(bào)

中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備

案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算

報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。

（6）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存

基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存年限不低于法律法規(guī)

規(guī)定的最低期限。

十七、違約責(zé)任

（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，

應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過(guò)程中，違反《基

金法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》、本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者

基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同

行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對(duì)損

失的賠償，僅限于直接經(jīng)濟(jì)損失。基金托管人承擔(dān)該等損失的原因限于基金托管

人的主觀惡意或重大過(guò)失。但是發(fā)生下列情況的，當(dāng)事人免責(zé)：

1、不可抗力；

2、基金管理人及/或基金托管人按照屆時(shí)有效的法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)

定作為或不作為而造成的損失等；

3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資

權(quán)而造成的損失等；

4、基金托管人對(duì)于存放在基金托管人之外的基金財(cái)產(chǎn)的任何損失，及基于

從第三方機(jī)構(gòu)（包括但不限于證券交易所、期貨交易所等）合法獲得的信息及合

理信賴(lài)上述信息而操作導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的任何損失等。

（二）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)

賠償責(zé)任。

（三）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人

利益的前提下，托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。非違約方當(dāng)事人在職責(zé)

范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，防止損失的擴(kuò)大。沒(méi)有采取適當(dāng)措施致使損

失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出

的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。

（四）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基

金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未

能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資者損失，基金管理人和基金托管人免除

賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此

造成的影響。

十八、爭(zhēng)議解決方式

雙方當(dāng)事人同意，因托管協(xié)議而產(chǎn)生的或與托管協(xié)議有關(guān)的一切爭(zhēng)議，應(yīng)經(jīng)

友好協(xié)商解決，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，應(yīng)提交深圳國(guó)際仲裁院，按照深圳國(guó)

際仲裁院屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點(diǎn)為深圳市。仲裁裁決是終局的，

對(duì)當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。

爭(zhēng)議處理期間，基金管理人和基金托管人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤

勉、盡責(zé)地履行托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

《托管協(xié)議》受中國(guó)法律（為托管協(xié)議之目的，在此不含港澳臺(tái)地區(qū)法律）

管轄。

十九、基金托管協(xié)議的效力

（一）基金管理人在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金募集注冊(cè)時(shí)提交的基金托管協(xié)議草

案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方加蓋公章（基金托管人可加蓋托管業(yè)務(wù)合同專(zhuān)用章）

以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或加蓋名章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國(guó)證監(jiān)

會(huì)的意見(jiàn)修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)的文本為正式文本。

（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日

起生效。《基金合同》是規(guī)定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的基本法律文件，

基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案

并公告之日止。

（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對(duì)托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。

（四）基金托管協(xié)議一式三份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一式一份外，基金管理人和

基金托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。

二十、其他事項(xiàng)

本協(xié)議項(xiàng)下的所有文件、文本，如開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)僅發(fā)送傳真件的，基金管理人

應(yīng)定期將相關(guān)原件寄送給基金托管人，并應(yīng)確保原件與傳真件保持一致。在原件

未寄達(dá)基金托管人之前，傳真件效力等同于原件，如其與原件不一致，以傳真件

為準(zhǔn)。

本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。

二十一、基金托管協(xié)議的簽訂

本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在基金托管

協(xié)議上加蓋公章（基金托管人可加蓋托管業(yè)務(wù)合同專(zhuān)用章），并由各自的法定代

表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點(diǎn)和簽訂日期。

（本頁(yè)無(wú)正文，為《大成港股通機(jī)遇混合型證券投資基金托管協(xié)議》簽署頁(yè)）

基金管理人：大成基金管理有限公司（蓋章）

法定代表人或授權(quán)代表（簽字/蓋章）：

基金托管人：寧波銀行股份有限公司（蓋章）

法定代表人或授權(quán)代表（簽字/蓋章）：

簽署日期：年月日

簽署地點(diǎn)：


              

                

               大成港股通機(jī)遇混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf