合同編號：
富國恒生A股專精特新企業(yè)交易型開放式
指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金
托管協(xié)議
基金管理人：富國基金管理有限公司
基金托管人：長江證券股份有限公司
目錄
一、托管協(xié)議當事人.................................................1
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋...............................2
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查.........................3
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查...............................9
五、基金財產(chǎn)保管..................................................10
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行........................................13
七、交易及清算交收安排............................................16
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算....................................19
九、基金收益分配..................................................25
十、基金信息披露..................................................26
十一、基金費用....................................................28
十二、基金份額持有人名冊的保管....................................30
十三、基金有關文件檔案的保存......................................30
十四、基金托管人和基金管理人的更換................................31
十五、禁止行為....................................................33
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算........................34
十七、違約責任和責任劃分..........................................36
十八、適用法律與爭議解決方式......................................37
十九、托管協(xié)議的效力..............................................37
二十、托管協(xié)議的簽訂..............................................38
鑒于富國基金管理有限公司（以下簡稱“富國基金”）是一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能
力；
鑒于長江證券股份有限公司（以下簡稱“長江證券”）是一家依照中國法律合法成立并
有效存續(xù)的機構，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于富國基金為富國恒生A股專精特新企業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)
接基金的基金管理人，長江證券為富國恒生A股專精特新企業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資
基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金托管人；
為明確富國恒生A股專精特新企業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基
金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本協(xié)議。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募說明書的規(guī)
定。
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人(或簡稱“管理人”)
名稱：富國基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道1196號世紀匯辦公樓二座27-30層
法定代表人：裴長江
設立日期：1999年4月13日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)基金字【1999】11號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣5.2億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：021-20361818
（二）基金托管人(或簡稱“托管人”)
名稱：長江證券股份有限公司
住所：湖北省武漢市江漢區(qū)淮海路88號
法定代表人：劉正斌
成立時間：1997年7月24日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：伍拾伍億叁仟零柒萬貳仟玖佰肆拾捌圓人民幣
存續(xù)期間：長期
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)許可【2020】3366號
經(jīng)營范圍：許可項目：證券投資基金托管；證券投資咨詢；證券投資基金銷售服務；證
券業(yè)務（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動，具體經(jīng)營項目以相關
部門批準文件或許可證件為準）一般項目：證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務（除依法
須經(jīng)批準的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動）。
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募
集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷
售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管
理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》、《證券
投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《公開募集開放式
證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、《公開募集
證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》、《富國恒生A股專精特新企業(yè)交易型開
放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》或“基金合
同”）及其他有關法律、法規(guī)制定。
（二）目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運
作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務及職責，確保
基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權
益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所有術語與《基金合同》的相應術語具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范
圍進行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍主要為目標ETF基金份額、標的指數(shù)成份股及備選成份股（均含存托
憑證）。為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可少量投資于部分非成份股（包含主板、科創(chuàng)
板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許發(fā)行的股票）、存托憑證、債券（包含國債、央行票
據(jù)、地方政府債券、政府支持機構債券、政府支持債券、金融債券、企業(yè)債券、公司債
券、次級債券、可轉換債券、可交換債券、可分離交易可轉債、短期融資券（含超短期融
資券）、中期票據(jù)等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、衍生工具（股
指期貨、國債期貨、股票期權等）、貨幣市場工具以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金
融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
可以將其納入投資范圍。
2、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資比例
進行監(jiān)督。
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比例為：
本基金投資于目標ETF的比例不得低于基金資產(chǎn)凈值的90%，因法律法規(guī)的規(guī)定而受限
制的情形除外。每個交易日日終，在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權合約需
繳納的交易保證金后，本基金保留的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資
產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構對該比例要求有變更的，在履行適當程序后，以變更后的比例
為準，本基金的投資比例會做相應調(diào)整。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限
制：
（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）每個交易日日終，在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權合約需繳納的
交易保證金后，本基金保留的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值
的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支
持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。基金持有資
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個
月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
本基金參與股指期貨交易和國債期貨交易的，應當遵循下列（9）-（13）要求：
（9）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；
（10）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證
券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%。其中，有價證券指股票、債券（不含到期日
在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
（11）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的
股票總市值的20%；持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；
（12）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）
應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；基金所持有的債券（不含到期日在一年
以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金
合同關于債券投資比例的有關約定；
（13）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超
過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的
成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
本基金參與股票期權交易的，應當遵守下列（14）-（16）要求：
（14）因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（15）開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，應持有合
約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的現(xiàn)金等價物；
（16）未平倉的期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權
價乘以合約乘數(shù)計算；
（17）本基金參與融資業(yè)務的，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其他有價
證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（18）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，應當符合下列要求：最近6個月內(nèi)日均基金
資產(chǎn)凈值不得低于2億元；參與轉融通證券出借業(yè)務的資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，
其中出借期限在10個交易日以上的出借證券歸為流動性受限資產(chǎn)；參與轉融通證券出借業(yè)
務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；證券出借的平均剩余期限不得超過30
天，平均剩余期限按照市值加權平均計算；
（19）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符
合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（20）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆
回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（21）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（22）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行；
（23）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
除上述第（1）、（2）、（7）、（18）至（20）項情形之外，因證券/期貨市場波
動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限
制、目標ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比
例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整；因證券/期貨市
場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性
限制、目標ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資
比例不符合第（1）項投資比例的，基金管理人應當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)
會規(guī)定的特殊情形除外。因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人
之外的因素致使基金投資不符合第（18）項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務。法律
法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的
有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定。基金
托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當
程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
3、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止
行為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣除目標ETF以外的其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會及基金合同規(guī)定禁止從事的其他活動。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，在履行適當程序后，
則本基金投資不再受相關限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金關聯(lián)投資限制
進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關
聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防
范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易
必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理
人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對
關聯(lián)交易事項進行審查。
5、本基金參與銀行間市場交易，由基金管理人決定銀行間市場交易對手的名單，并按
照審慎的風險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結算方式。基金管理人應
嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手；基金管理人在銀行間市場
進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單中約定的該交易對手所適用的交易結算方
式進行交易。基金托管人不對本基金參與銀行間市場交易的交易對手和交易結算方式進行
監(jiān)控。
6、本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付能
力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。基金管理人應基于審慎原則評估存款銀行信用風險并
據(jù)此選擇存款銀行，并及時將名單提供給基金托管人，托管人可對基金投資銀行存款的交易
對方是否符合相關規(guī)定進行監(jiān)督。因基金管理人違反上述原則給基金造成的損失，基金托管
人不承擔相應責任，相關損失由基金管理人先行承擔。基金管理人履行先行賠付責任后，有
權要求相關責任人進行賠償。基金托管人的職責僅限于督促基金管理人履行先行賠付責任，
并提供必要協(xié)助。
7、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券
有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
（2）此處的流通受限證券與上文提及的流動性受限資產(chǎn)并不完全一致，包括由《上市
公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明
確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、
已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基金管理人
董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度。基金投資非公開
發(fā)行股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風險處置預案。上述資料應
包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管
人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。基金托管人應在收到上述資料后兩個工作日內(nèi)，
以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的
有關書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行
價格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有
流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付時間等。基金管理人應保證上述信息的真實、
完整，并應至少于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金
托管人有足夠的時間進行審核。
（5）基金托管人應按照《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關問題的通
知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關書面信
息。基金托管人認為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有權要求基金管理人在投資流通受
限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部
門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料的權利。否則，基金托管人有權
拒絕執(zhí)行有關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔相應責任，
并按規(guī)定報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。如果基金
托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔相應責任。如果基金托管人沒有切實履行監(jiān)督職責，導
致基金出現(xiàn)風險，基金托管人應承擔連帶責任。
8、基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守謹慎經(jīng)營的原則，配備
技術系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務流程，有效防范
和控制風險，基金托管人將對基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務進行監(jiān)督與復核。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值
計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反法律法規(guī)、《基金合
同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金
管理人收到通知后應在下一個工作日前及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，
進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。
在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管
理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應賠償因其違反法律法規(guī)、行業(yè)自律性規(guī)定或《基金合同》或本托管協(xié)議及其
他有關規(guī)定而致使投資者和基金托管人遭受的損失。
對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，基金托管
人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反有關法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，
立即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投資指令，基
金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反有關法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知
基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復基金
托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需
向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金
管理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取
拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不
改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于
基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的托管資金專門賬戶、證券賬戶等投資所需
賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦
理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、
《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托
管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回
函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述限期內(nèi)，基金管理
人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予以協(xié)助配合。基金托管人應
積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管
財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。基金托管人對基金管理人
通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取
拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不
改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀商的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、《基
金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的托管資金專門賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，
相關開戶費用由基金資產(chǎn)承擔。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、對于因為基金認申購、投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人。基金管理人未及時催收給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人
應負責向有關當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人對此不承擔相關責任。
6、對因為基金管理人投資產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外機構的基金財產(chǎn)，或交
由期貨公司或證券公司負責清算交收的基金財產(chǎn)（包括但不限于期貨保證金賬戶內(nèi)的資金、
期貨合約等）及其收益，若由于該等機構或該機構會員單位等本協(xié)議當事人外第三方的原因
給基金財產(chǎn)造成的損失等，基金托管人不承擔責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托
管基金財產(chǎn)。
（二）《基金合同》生效前募集資金的驗資和入賬
1、基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在具有托管資格的銀行開立的“基金募
集專戶”，該賬戶由基金管理人開立并管理。基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，
發(fā)起資金的認購金額、發(fā)起資金提供方及其承諾的持有期限符合《基金法》、《運作辦法》
等有關規(guī)定的，由基金管理人在法定期限內(nèi)聘請符合《證券法》要求的會計師事務所對基金
進行驗資，并出具驗資報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明。出
具的驗資報告應由參加驗資的2名以上(含2名)中國注冊會計師簽字方為有效。同時，基金
管理人應將屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人為本基金開立的基金銀行賬戶中，
并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。
2、若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦
理退款等事宜，基金托管人應提供必要的協(xié)助。
（三）托管資金專門賬戶的開設和管理
1、基金托管人應負責本基金的托管資金專門賬戶的開設和管理。
2、基金托管人以本基金的名義在具有基金托管資格的商業(yè)銀行開設本基金的托管資金
專門賬戶。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人刻制、保管和使用。本基金的一切貨幣收支
活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的
托管資金賬戶進行。
3、本基金托管資金專門賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的托管
資金專門賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、托管資金專門賬戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫
行條例》、《關于大額現(xiàn)金支付管理的通知》、《支付結算辦法》以及其他相關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和證券資金賬戶的開設和管理
1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結
算有限責任公司（以下簡稱“中登公司”）開設證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或未經(jīng)另一方同意擅自轉讓本基金的證券賬戶；亦不得使用本基金的證券
賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
4、證券賬戶開立后，證券經(jīng)紀商選擇指定營業(yè)網(wǎng)點為本基金開立證券資金賬戶，并通
知基金托管人，該證券資金賬戶與基金托管資金專門賬戶之間建立銀證轉賬對應關系。
5、交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結算資金全額存放在基
金管理人為基金開設證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基金管理人所選擇的證券
公司負責。基金托管人不負責辦理場內(nèi)的證券交易資金清算，也不負責保管證券資金賬戶內(nèi)
存放的資金。
6、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務的，涉及相
關賬戶的開設、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、
使用的規(guī)定。
（五）債券托管專戶的開設和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆
借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據(jù)中國人民銀行、銀行間市場登記
結算機構的有關規(guī)定，以基金的名義在中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所
股份有限公司開設銀行間債券市場債券托管資金專門賬戶和資金結算專戶，并代表基金進行
銀行間債券市場債券和資金的清算。基金管理人和基金托管人應共同負責完成銀行間債券市
場準入備案。
（六）期貨賬戶的開設和管理
基金管理人根據(jù)投資需要按照規(guī)定開立期貨保證金賬戶及期貨交易編碼等。完成上述賬
戶開立后，基金管理人應以書面形式將期貨公司提供的期貨保證金賬戶的初始資金密碼和市
場監(jiān)控中心的登錄用戶名及密碼告知基金托管人。資金密碼和市場監(jiān)控中心登錄密碼重置由
基金管理人進行，重置后務必及時通知托管人。
基金托管人和基金管理人應當在開戶過程中相互配合，并提供所需資料。基金管理人保
證所提供的賬戶開戶材料的真實性和有效性，且在相關資料變更后及時將變更的資料提供給
基金托管人。
（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，由
基金管理人協(xié)助基金托管人按照有關法律法規(guī)和本協(xié)議的約定協(xié)商后開立。新賬戶按有關規(guī)
定使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證的保管
實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人存放于其檔案庫或保險柜，但要
與非本基金的其他有價憑證分開保管。保管憑證由基金托管人持有，基金托管人承擔保管職
責。基金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關的重大合同及有關憑證的保管
基金托管人、基金管理人按照法律法規(guī)分別保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有
關的重大合同及有關憑證。基金管理人代表基金簽署有關重大合同后應在收到合同正本后
30日內(nèi)將一份正本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基
金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基
金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期
限。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1、基金管理人應事先根據(jù)基金托管人的要求提供書面授權文件（以下簡稱“授權通知
書”），內(nèi)容包括有權發(fā)送指令的人員名單、相應權限、簽字或印章樣本、預留印鑒等。基
金管理人向基金托管人發(fā)出的授權通知書應加蓋公章，對預留印鑒進行授權。
2、基金管理人將加蓋公章的授權通知書原件送交基金托管人，同時以電話形式向基金
托管人確認。基金托管人收到授權通知書原件后，自其載明的啟用日期開始生效，收到原件
日期晚于載明的啟用日期的，則收到原件時生效。
3、對于基金管理人擬通過基金托管人電子服務平臺發(fā)送劃款指令的，基金管理人需與
基金托管人簽署相關服務協(xié)議，并提供授權文件及其他基金托管人要求的材料，由基金托管
人為基金管理人的被授權人在電子服務平臺配置相關操作權限。
4、基金管理人和基金托管人對授權通知及其更改負有保密義務，除法律法規(guī)規(guī)定或有
權機關要求外，其內(nèi)容不得向指令發(fā)送人員及相關操作人員以外的任何人披露、泄露。
（二）指令的內(nèi)容
指令是指在管理基金財產(chǎn)時，基金管理人向基金托管人發(fā)出的劃款指令。指令包括付款
指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃款指令）以及其他資金劃撥指令等。相關登記
結算公司向基金托管人發(fā)送的結算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。
基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應按照基金托管人的要求寫明劃款要素信息，包括但
不限于款項事由、指令的執(zhí)行日期、金額、收付款賬戶信息等。基金管理人需通過基金托管
人提供的電子指令平臺提交電子形式指令，在提前告知基金托管人并經(jīng)基金托管人同意的情
形下，也可以通過電子郵件等形式向基金托管人發(fā)送符合其要求的紙質(zhì)指令之電子掃描件。
基金管理人通過基金托管人的電子指令平臺提交場外投資指令的，應根據(jù)基金托管人的
要求進行辦理。如基金管理人提交電子指令的同時上傳簽章紙質(zhì)指令掃描件的，基金管理人
應確保電子指令與簽章紙質(zhì)指令掃描件（如有）的一致性，如不一致，基金托管人有權拒絕
執(zhí)行或以電子指令為準執(zhí)行，但因不一致所造成的損失由基金管理人自行承擔。
當本基金進行場外投資，基金管理人要求基金托管人從托管資金專門賬戶向指定的收款
賬戶劃款時，基金管理人應根據(jù)基金托管人要求提供相關資料的掃描件作為佐證材料。基金
托管人對相關佐證材料內(nèi)容的真實性、合法合規(guī)性、完整性、有效性不進行審核。基金管理
人應確保所提供的上述文件合法合規(guī)、真實、完整和有效，并確保在上述投資到期或產(chǎn)品贖
回/終止后將本金及收益返回至本基金托管資金專門賬戶。如果基金管理人無法提供相關交
易文件的，基金托管人有權拒絕執(zhí)行投資劃款指令，由此造成的損失由基金管理人負責并承
擔。基金管理人應確保相關交易文件的始終有效性、真實性、完整性、準確性。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
1、劃款指令由基金管理人通過基金托管人提供的電子指令平臺、電子郵件發(fā)送掃描件
或其他基金管理人和基金托管人認可的方式向基金托管人發(fā)送。以電子郵件接收到的劃款
指令，基金托管人接收劃款指令的指定郵箱接收到附有劃款指令及有效附件的郵件后，視
為該劃款指令成功送達。
因基金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認，致使資金未能及時出賬所造成的
損失，基金托管人不承擔責任。
2、基金管理人應按照相關法律法規(guī)以及本協(xié)議的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易權
限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權人應按照其授權權限發(fā)送劃款指令。基金管理人在發(fā)送指令時，
應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。在每個交易日的13：00以后接收基金管理人
發(fā)出的場內(nèi)交易轉賬、贖回、場外投資劃款指令的，基金托管人不保證當日完成劃轉流程；
在每個交易日的14：30以后接收基金管理人發(fā)出的其他劃款指令，基金托管人不保證當日
完成在銀行的劃付流程。因基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需
時間，致使資金未能及時出賬或出現(xiàn)未到賬項所造成的損失由基金管理人承擔。
3、基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，如為電子指令平臺提交指令，應驗證電
子指令要素是否齊備。如為電子郵件發(fā)送劃款指令掃描件，應對指令進行形式審查，驗證指
令的書面要素是否齊全、審核印鑒和簽名是否和預留印鑒和簽名樣本表面相符，復核無誤后
及時執(zhí)行。若對指令進行形式審查時或對指令要素如賬戶信息、金額、匯路存在異議或不符，
基金托管人應立即與基金管理人進行聯(lián)系和溝通，并要求基金管理人重新發(fā)送經(jīng)修改的指
令。基金托管人可以要求基金管理人提供相關交易憑證、合同或其他資料，以確保基金托管
人有足夠的資料來判斷指令的有效性。對于銀行間市場交易確認事宜，基金管理人應根據(jù)基
金托管人要求進行辦理。
4、基金托管人僅根據(jù)基金管理人的授權文件對指令進行表面相符性的形式審查，對其
真實性不承擔責任。基金托管人不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料
的合法性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應保證上述文件資料合法、真實、完整和
有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真實、不完整或失去效力而影響基金托管
人的審核或給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔任何形式的責任，基金托管人有過錯
的情形除外。
5、本基金的所有投資文件，包括投資協(xié)議以及其他與該投資相關的從協(xié)議或與履約保
障有關的協(xié)議或決議（以下簡稱“從協(xié)議”，包括但不限于：股東會決議、擔保協(xié)議、保證
協(xié)議、抵押協(xié)議等協(xié)議）的簽訂及生效屬于基金管理人的投資管理職責，由基金管理人自行
控制，基金托管人對此不承擔復核與監(jiān)督責任，亦不構成基金托管人執(zhí)行基金管理人劃款指
令的必要前提條件。投資者簽署基金合同即視為已知悉相關風險并同意上述安排。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和本協(xié)議，指令發(fā)送人員無權或
超越權限發(fā)送指令，指令發(fā)送人員發(fā)送的指令存在明顯錯誤、不能辨識或投資指令的要素不
全導致無法執(zhí)行、指令事實上無法執(zhí)行或執(zhí)行后資金無法成功劃付的等情形。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)行，并及時
通知基金管理人改正。基金管理人收到通知后應及時核對，并予以糾正，如未及時糾正由此
造成的損失由基金管理人承擔。基金管理人如需撤銷指令，應在基金托管人執(zhí)行指令之前出
具書面撤銷說明或在原指令上注明“作廢”，并加蓋預留印鑒發(fā)送給基金托管人，并與基金
托管人進行電話確認，基金托管人確認后，該書面撤回的說明或指令生效。如果基金托管人
在收到書面撤銷的說明或指令前已執(zhí)行原指令，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違法、違規(guī)的，有權視情況暫緩或不予執(zhí)行，并及時
書面通知基金管理人糾正。基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式對基金托管人
發(fā)出回函確認，基金管理人未予書面回函確認的，也視為同意基金托管人的處理，由此造成
的損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人的有效指令和通知，除非違反法律法規(guī)、《基金合同》、托管協(xié)議，基
金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行。基金托管人因過錯未按照基金管理人符合法律法規(guī)、
《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的有效指令執(zhí)行或拖延執(zhí)行基金管理人的前述有效指令，致使基
金的利益受到損害的，基金托管人應負賠償責任。
（七）被授權人及授權權限的變更
基金管理人更換預留印鑒時，必須提前至少一個交易日，向基金托管人發(fā)送加蓋公章
變更授權通知書（包括人員名單、簽字或印章樣本、相應權限、預留印鑒、啟用日期
等），同時電話通知基金托管人。
基金管理人將加蓋公章的變更授權通知書原件送交基金托管人，同時以電話形式向基金
托管人確認。基金托管人收到變更授權通知書原件后，自其載明的啟用日期開始生效，收到
原件日期晚于載明的啟用日期的，則收到原件時生效，原授權文件同時廢止。變更通知生效
前，基金托管人仍應按原約定執(zhí)行指令，基金管理人不得否認其效力。
（八）指令的保管
指令若以電子指令平臺形式提交，則以電子數(shù)據(jù)的形式保管。指令若以掃描件形式發(fā)出，
則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令掃描件。當兩者不一致時，以基金托管人收
到的指令掃描件為準。
（九）責任承擔
基金托管人正確執(zhí)行基金管理人符合本協(xié)議約定的劃款指令，基金財產(chǎn)發(fā)生損失的，
基金托管人不承擔相應責任。在遵循本協(xié)議約定的業(yè)務受理渠道及在指令預留處理的時間
內(nèi)，因基金托管人原因未能及時或正確執(zhí)行符合本協(xié)議約定的劃款指令而導致基金財產(chǎn)受
損的，基金托管人應承擔相應的責任，但托管資金專門賬戶及其他賬戶余額不足或基金托
管人遇到不可抗力的情況除外。
如果基金管理人的劃款指令存在事實上未經(jīng)授權、欺詐、偽造等非基金托管人原因造成
的情形，只要基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關約定驗證有關印鑒與簽名無誤，基金托管人不承擔
因正確執(zhí)行有關指令而給基金管理人或基金財產(chǎn)或任何第三人帶來的損失，全部責任由基
金管理人承擔。
七、交易及清算交收安排
（一）基金管理人負責選擇代理本基金證券、期貨買賣的證券經(jīng)營機構、期貨經(jīng)紀機構。
1、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的程序
基金管理人根據(jù)相關標準進行考察后確定證券經(jīng)營機構。基金管理人與基金托管人及證
券經(jīng)紀商簽訂本基金的證券經(jīng)紀服務協(xié)議，基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀商可就基金
參與證券交易的具體事項另行簽訂協(xié)議。
2、相關信息的通知
基金管理人應及時將本基金財產(chǎn)的傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式
通知基金托管人，以便基金托管人估值核算使用。
3、基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與期貨經(jīng)紀機構、托
管人共同簽訂期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無
明確規(guī)定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金清算交收
1、證券交易所資金結算
本基金通過證券經(jīng)紀商進行的交易由證券經(jīng)紀商作為結算參與人代理本基金進行結算；
本基金其他證券交易由基金托管人或相關機構負責結算。
基金托管人、基金管理人應共同遵守中登公司制定的相關業(yè)務規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和
規(guī)定自動成為本條款約定的內(nèi)容。
基金管理人在投資前，應充分知曉與理解中登公司針對各類交易品種制定結算業(yè)務規(guī)則
和規(guī)定。
證券經(jīng)紀商代理本基金財產(chǎn)與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證券資金結算業(yè)
務，并承擔由證券經(jīng)紀商原因造成的正常結算、交收業(yè)務無法完成的責任；若由于基金管理
人原因造成的正常結算業(yè)務無法完成，責任由基金管理人承擔。
2、其它場外交易資金結算
場外資金對外投資劃款由基金托管人憑基金管理人符合本托管協(xié)議約定的有效資金劃
撥指令和相關投資合同（如有）進行資金劃撥；場外投資本金及收益的劃回，由管理人負責
協(xié)調(diào)相關資金劃撥回該基金托管資金專門賬戶事宜。
（三）資金、證券賬目和交易記錄核對
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前，必須保證
當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬
簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由基金管理人承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金交易所場內(nèi)證券賬目，確保雙方賬目
相符。基金管理人和基金托管人每月月末最后一個交易日核對非交易所場內(nèi)的證券賬目。
（四）申購、贖回和基金轉換的資金清算
1、T日，投資者進行基金申購、贖回和轉換申請，基金管理人和基金托管人分別計算基
金資產(chǎn)凈值，并進行核對。
2、T+1日，登記機構根據(jù)T日各類基金份額凈值計算申購份額、贖回金額及轉換份額，
更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認的申購、贖回及轉換數(shù)據(jù)向基金托管人、基金管理人
傳送。基金管理人、基金托管人根據(jù)確認數(shù)據(jù)進行賬務處理。
3、托管資金專門賬戶與“基金清算賬戶”間實行T+2日內(nèi)進行申購款交收，T+3日內(nèi)
進行贖回款交收。
4、托管資金專門賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，即按照托管資金專門賬戶當日應收額（包括申購資金及基金轉換轉入款）與應付額
（含贖回資金、贖回費、基金轉換轉出款及轉換費）的差額來確定托管資金專門賬戶凈應收
額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在托管資金專門賬戶凈應收額時，基金管理人負
責將凈應收額在交收日15:00前從“基金清算賬戶”劃到托管資金專門賬戶；當存在托管資
金專門賬戶凈應付額時，基金管理人需提前2小時發(fā)送劃款指令，基金托管人按管理人的劃
款指令將托管資金專門賬戶凈應付額在交收日15：00前劃到“基金清算賬戶”。
5、基金管理人未能按上款約定將托管資金專門賬戶應收額全額、及時匯至基金的托管
資金專門賬戶，由此產(chǎn)生的責任應由該基金管理人承擔；基金托管人未能按上款約定將托管
資金專門賬戶應付額全額、及時匯至“基金清算賬戶”，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承
擔。特殊情況雙方協(xié)商處理。
6、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管
人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責。基金托管人應
及時查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回款項。
（五）無法按時清算的責任認定及處理程序
對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關各方應當及時協(xié)商解決。
基金管理人應保證其發(fā)送的劃款指令合法有效、指令簽章與預留印鑒表面一致（如適用）、
指令要素正確且基金托管資金專門賬戶上有充足的資金或在專用證券賬戶內(nèi)有足額證券。上
述任一條件不滿足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，并視上述所有條件
滿足時間為指令送達時間。基金管理人在發(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理
時間，至少為2個工作小時。基金托管人不承擔由于基金管理人指令合法有效性存在問題、
傳輸不及時、指令要素錯誤、未能留出足夠的劃款時間及其它非基金托管人原因致使資金未
能及時出賬或出現(xiàn)未到賬項所造成的損失。在基金財產(chǎn)資金頭寸充足的情況下，基金托管人
對基金管理人符合法律、行政法規(guī)和本合同約定的指令不得拒絕執(zhí)行。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復核
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額
的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失
由基金財產(chǎn)承擔。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。法律法規(guī)、
監(jiān)管機構、基金合同另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、復核程序
基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或《基金合同》
的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》
及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金
托管人復核。基金管理人應于每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，將基金資產(chǎn)凈值、各類基金份
額凈值以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核后以雙方認可
的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按規(guī)定對基金凈值信息予以公布。
根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金資產(chǎn)凈值，基金托管人復核、審查基金管
理人計算的基金資產(chǎn)凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人
對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。
如有新增事項，按最新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值對象
基金所擁有的目標ETF基金份額、股票、存托憑證、股指期貨合約、國債期貨合約、股
票期權合約、債券和銀行存款本息、資產(chǎn)支持證券、應收款項、其他投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
（1）目標ETF基金份額的估值
本基金投資的目標ETF基金份額以目標ETF估值日基金份額凈值估值，若估值日為非
證券交易所營業(yè)日，以該基金最近估值日的基金份額凈值估值。
（2）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收
盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構未
發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)
濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品
種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
（3）處于未上市期間以及流通受限的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
3）流通受限股票，包括非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、
通過大宗交易取得的帶限售期的股票等（不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券
等流通受限股票），按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（4）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取第三方估值基準服務機構
提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
（5）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取第三方估值基準服務機構提
供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間
選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同
時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響。回售登記期截止日（含當日）后未行
使回售權的，按照長待償期所對應的價格進行估值。
（6）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股權的
債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券，選取估
值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
（7）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當前情況下
適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
（8）本基金投資股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權合約，一般以估值當日結算
價進行估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近
交易日結算價估值。
（9）本基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關
規(guī)定進行估值。
（10）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（12）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確保基金
估值的公平性。
（13）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金凈值信息計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，基金托管人承擔復核責任，因此，就與本基金有關
的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管
理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當某類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為該類基
金份額凈值錯誤。
《基金合同》的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、登記機構、銷售機構或投資人
自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該估值錯
誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔
賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美?br/>造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在
其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋嗬蝗绻@
得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠
償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任
方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）任一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金
托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并
報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并
報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行
做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（4）由于本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，如
經(jīng)雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致的，基金管理人向基金托管人出具加蓋公
章的書面說明后，按基金管理人的建議執(zhí)行，由此給基金委托人和基金財產(chǎn)造成的損失，由
基金管理人負責賠付。
（5）若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，而且基金托
管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金份額凈值出錯且造成基金份額
持有人損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或基金
支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照管理費和托管費的比例各自承擔相應的責
任。
（6）如基金管理人和基金托管人對基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的計算結果，雖然多
次重新計算和核對仍不能達成一致時，為避免不能按時披露凈值的情形，以基金管理人的計
算結果對外披露，由此給基金委托人和基金造成的損失，基金托管人予以免責。
（7）由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施后仍不
能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致凈值計算錯誤造成基金委托人的損失，以及由此造成以后交易日凈
值計算順延錯誤而引起的基金委托人的損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。
（四）暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應當暫停估值；
（4）基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
（5）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和會
計處理原則，分別獨立地設置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進行核
對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人
的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并
糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬
的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表和定期報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于每
月終了后5個工作日內(nèi)完成；《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，
基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明
書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。季度報告應在每個季度結束之日起
15個工作日內(nèi)予以公告；中期報告在上半年結束之日起兩個月內(nèi)予以公告；年度報告在每
年結束之日起三個月內(nèi)予以公告。《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制
當期季度報告、中期報告或者年度報告。
2、報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復核；基金托管人在
收到后應在3個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在季度
報告完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后5個工作日內(nèi)完
成復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在中期報告完成當日，將有關報告
提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后20個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結果書
面通知基金管理人。基金管理人在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基
金托管人應在收到后30個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管
理人和基金托管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基
金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務印
鑒或者出具加蓋業(yè)務印鑒的復核意見書或進行電子確認，雙方各自留存一份。如果基金管理
人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其
編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務會計報告、季度報告、中期報告或年度報告復核完畢后，需蓋章確
認或出具相應的復核確認書或進行電子確認，以備有權機構對相關文件審核時提示。
（八）基金管理人應每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎數(shù)據(jù)和編制結果。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后的
余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配的原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可對本基金進行收益分配；若基金
合同生效不滿3個月，本基金可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或將
現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分
配方式是現(xiàn)金分紅；基金份額持有人可對A類和C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；
3、同一類別的每一基金份額享有同等分配權，由于本基金A類基金份額不收取銷售服
務費，C類基金份額收取銷售服務費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在遵守法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定，且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提
下，基金管理人履行適當程序后可對基金收益分配原則和支付方式進行調(diào)整，不需召開基金
份額持有人大會，但應于變更實施日前在規(guī)定媒介公告。
本基金每次收益分配比例詳見屆時基金管理人發(fā)布的公告。
（二）基金收益分配方案的制定和實施程序
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、
分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息披露辦法》
的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（三）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)金
紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構可將基金份額持
有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》
執(zhí)行。
十、基金信息披露
（一）保密義務
1、除按照《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)
定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信
息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。基金管理人與基金托管人對本基金的任何信息，
不得在其公開披露之前，先行對雙方和基金份額持有人大會以外的任何機構、組織和個人
泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
2、基金管理人和基金托管人除為履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的義務所
必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應當將保密信息
限制在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應視為
基金管理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管
機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
（3）監(jiān)管機關要求披露的；
（4）因不可抗力發(fā)生信息披露或公開的。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金
產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基金份額申
購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告）、臨
時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、投資于基金份額的信息、投資于資產(chǎn)支持
證券的信息、投資于股指期貨和國債期貨的信息、投資于股票期權的信息、參與融資及轉
融通證券出借業(yè)務的信息、投資于存托憑證的信息、清算報告、實施側袋機制期間的信息
及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。基金年度報告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的
會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠
實信用，嚴守秘密。基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定
各自承擔相應的信息披露職責。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，基金托
管人應當按照相關法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于應由基金托管人復核的事項進行
復核，基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證按照法定的方式和時限履行信
息披露義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過規(guī)定媒介披
露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披
露。基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信息：
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值或無法進行
信息披露時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后
暫停估值的；
（4）基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
（5）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
對于因不可抗力等原因導致基金信息的暫停或延遲披露的(如暫停披露基金凈值信
息)，基金管理人應及時與基金托管人協(xié)商采取補救措施。不可抗力情形消失后，基金管理
人和基金托管人應及時恢復辦理信息披露。
2、程序
基金托管人應當按照相關法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值信息、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價
格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的
相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人出具書面或者電子確認。
基金年度報告中的財務會計報告必須經(jīng)具有符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會
計師事務所審計。
3、信息文本的存放與備查
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將
信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制基金管理人和基金托管人應保證文本的內(nèi)容
與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取管理費。本基金的管理費按前一日基
金資產(chǎn)凈值扣除所持有目標ETF基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負數(shù)，則取0）
的0.50%的年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值，若
為負數(shù)，則E取0
基金管理費每日計提，按月支付。基金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管
人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付
給基金管理人，基金管理人無需再出具劃款指令。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，
支付日期順延。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取托管費。本基金的托管費按前一日基
金資產(chǎn)凈值扣除所持有目標ETF基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負數(shù)，則取0）
的0.10%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值，若
為負數(shù)，則E取0
基金托管費每日計提，按月支付。基金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管
人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取，
基金管理人無需再出具劃款指令。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（三）基金銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金基金份額分為不同的類別，適用不同的銷售服務費率。其中，A類基金份額不收
取銷售服務費。本基金C類基金份額銷售服務費按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的
0.20%的年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務費每日計提，按月支付。基金管理人與基金托管人雙方核對無
誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金財
產(chǎn)中一次性劃出，基金管理人無需再出具劃款指令，由登記機構代收，登記機構收到后按相
關合同規(guī)定支付給基金銷售機構。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（四）證券、期貨和股票期權等交易、結算費用、《基金合同》生效后與基金相關的信
息披露費用、基金份額持有人大會費用、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師
費、仲裁費和訴訟費、基金的銀行匯劃費用、基金的相關賬戶的開戶費用及維護費用等根據(jù)
有關法規(guī)、《基金合同》及相應協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)
費用實際支出金額支付，列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損
失、《基金合同》生效前的相關費用（包括但不限于驗資費、會計師和律師費、信息披露費
用等費用）、處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用、其他根據(jù)相關法律法規(guī)以及中國證監(jiān)
會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目不列入基金費用。
（六）基金管理費、基金托管費的復核程序
基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定、《基金合同》以及本協(xié)議
的其他費用有權拒絕執(zhí)行。
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、銷售服務費等，根據(jù)本托管
協(xié)議和《基金合同》的有關規(guī)定進行復核。
（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和《基金合同》、
本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管
人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
（一）基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。基金份額持
有人名冊由基金的基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管
人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形
式。保管期限為自基金賬戶銷戶之日起不得少于20年。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送交基金托
管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其真實性、準確性和完整性。基金托管人不得將所
保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關
法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
（二）基金份額持有人名冊的提交
基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》
生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、每年12
月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名
稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日
內(nèi)提交；《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額
持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存財產(chǎn)業(yè)務活動的記錄、賬冊報表和其他相關資料。基金托管人應保存
基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。基金管理人和基金托管人都應當按
規(guī)定的期限保管，保存期限不少于20年，法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有規(guī)定的除外。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時將重大合同傳真給
基金托管人，并在10個工作日內(nèi)將合同文本正本送達基金托管人處。
2、基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議以傳真或者
雙方約定的其他方式發(fā)送給基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任人接收相
應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存至少20年以上，法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有規(guī)
定的除外。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：臨時基金管理人應向基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基
金份額的基金份額持有人征集新任基金管理人提名人選。新任基金管理人提名人選由臨時基
金管理人及基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提
名的人選構成；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，臨時基金管理人由基金管理人、基
金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名，中國證監(jiān)
會根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，從提名人選中擇優(yōu)指定臨時管理人。基
金管理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人均
不提名的，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接與責任劃分：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向新任基金管理人或臨時基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金管
理人或臨時基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應與基金托管人核對
基金資產(chǎn)總值和凈值。基金管理人、臨時基金管理人、新任基金管理人應對各自履職行為依
法承擔責任；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華人民共和
國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國
證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要
求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。
3、原任基金管理人職責終止后，新任基金管理人或臨時基金管理人接受基金管理業(yè)務
前，原任基金管理人和基金托管人需采取審慎措施確保基金財產(chǎn)的安全，不對基金份額持有
人的利益造成損失，并有義務協(xié)助新任基金管理人或臨時基金管理人盡快恢復基金財產(chǎn)的投
資運作。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三
分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后依照《信息披露辦法》在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：原任基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，
及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及
時接收新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：原任基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報
中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支。
3、原任基金托管人職責終止后，新任基金托管人或臨時基金托管人接受基金財產(chǎn)和基
金托管業(yè)務前，原基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確保基金財產(chǎn)的安全，不對基金
份額持有人的利益造成損失，并有義務協(xié)助新任基金托管人或臨時基金托管人盡快交接基金
資產(chǎn)。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基
金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投
資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金托管人對基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級基金管理人員和其他
從業(yè)人員相互兼職。
（九）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、《基金合同》
或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動（同本協(xié)議第三章
約定內(nèi)容）：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣除目標ETF以外的其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會及基金合同規(guī)定禁止從事的其他活動。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，在履行適當程序后，則
本基金投資不再受相關限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（十一）基金管理人、基金托管人清楚并愿意嚴格遵守中華人民共和國關于反商業(yè)賄賂、
反不正當競爭的有關法律法規(guī)的規(guī)定。任何一方均不得向其它方或其員工、其他相關人員及
本合同以外的任何第三方索要、收受、提供、給予協(xié)議約定外的任何利益，包括但不限于明
扣、暗扣、現(xiàn)金、購物卡、實物、有價證券、旅游或其他非物質(zhì)性利益等。任何一方或其工
作人員違反上述規(guī)定給其它方造成損失的，應承擔全部賠償責任。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財
產(chǎn)清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督
下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基金管理人、
基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指
定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清
算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
7、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
8、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公
告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)
清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提
示性公告登載在規(guī)定報刊上。
9、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存20年以上，法律法規(guī)另有規(guī)定的從其
規(guī)定。
十七、違約責任和責任劃分
（一）本協(xié)議當事人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔違約責任。
（二）因本協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各
自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當
承擔連帶賠償責任。
（三）一方當事人違反本協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承擔賠償責任。
（四）發(fā)生下列情況時，當事人免責：
1、不可抗力。
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律、法規(guī)、規(guī)章或中國證監(jiān)會等監(jiān)管
機構的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等。
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權而造成的
損失等。
（五）當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力防止損
失的擴大。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）本協(xié)議所述責任劃分僅指基金/基金管理人、基金/基金托管人之間的責任劃分，
并不影響承擔責任一方向其他責任方追索的權利。
（八）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、適用法律與爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳
門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的爭議可通過友好
協(xié)商解決。如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，均應提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會按照申請仲裁
時該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局的，并對各方當
事人具有約束力。除非仲裁裁決另有裁定，仲裁費用和律師費用由敗訴方承擔。
（三）爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行《基金合同》和《托管協(xié)議》規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權
益。
十九、托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的基金托管協(xié)議草案，應經(jīng)
托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)
中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）本協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效，與《基
金合同》具有同等法律效力。本協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結果報中國證
監(jiān)會備案并公告之日止。本協(xié)議與《基金合同》涉及托管人權利義務相沖突的，以本協(xié)議為
準；本協(xié)議未涉內(nèi)容，以《基金合同》為準。
（三）本協(xié)議自生效之日起對雙方當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議正本一式3份，協(xié)議雙方各執(zhí)1份，上報有關監(jiān)管部門1份，每份具有同
等法律效力。
二十、托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管協(xié)議上蓋章，
并由各自的法定代表人或授權代表簽字，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
（以下無正文）
本頁無正文，為《富國恒生A股專精特新企業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基
金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議》的簽字蓋章頁。
基金管理人：富國基金管理有限公司（公章）
法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：
基金托管人：長江證券股份有限公司（公章）
法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：
簽訂地點：
簽訂日期：二〇年月日
              

                

               富國恒生A股專精特新企業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議.pdf