浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金

托管協(xié)議

基金管理人：浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司

基金托管人：中國工商銀行股份有限公司

二零二五年三月

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

目錄

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人......................................................................................1

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..............................................................3

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查..............................................4

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查........................................................12

五、基金財產(chǎn)的保管............................................................................................13

六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行............................................................................17

七、交易及清算交收安排....................................................................................21

八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算....................................................................25

九、基金收益分配................................................................................................33

十、基金信息披露................................................................................................34

十一、基金費用....................................................................................................36

十二、基金份額持有人名冊的保管....................................................................38

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存........................................................................39

十四、基金管理人和基金托管人的更換............................................................40

十五、禁止行為....................................................................................................43

十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算............................................44

十七、違約責(zé)任....................................................................................................46

十八、爭議解決方式............................................................................................47

十九、托管協(xié)議的效力........................................................................................48

二十、其他事項....................................................................................................49

二十一、托管協(xié)議的簽訂....................................................................................50

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人

名稱：浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司

住所：浙江省杭州市拱墅區(qū)天水巷25號

辦公地址：浙江省杭州市上城區(qū)五星路201號浙商證券大樓7層

法定代表人：盛建龍

成立時間：2013年4月18日

批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可字[2012]1431號

經(jīng)營范圍：證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，公開募集證券投資基金管理業(yè)務(wù)。

注冊資本：12億元人民幣

組織形式：有限責(zé)任公司

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

（二）基金托管人

名稱：中國工商銀行股份有限公司

住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號（100032）

法定代表人：廖林

電話：（010）66105799

傳真：（010）66105798

聯(lián)系人：郭明

成立時間：1984年1月1日

組織形式：股份有限公司

注冊資本：人民幣35,640,625.71萬元

批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和設(shè)立文號：國務(wù)院《關(guān)于中國人民銀行專門行使中央銀行職

能的決定》（國發(fā)[1983]146號）

基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會和中國人民銀行證監(jiān)基字[1998]3號

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

經(jīng)營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)

承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務(wù)；代理資金清算；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

代理銷售業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務(wù)；代理

證券投資基金清算業(yè)務(wù)（銀證轉(zhuǎn)賬）；保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；代理政策性銀行、外

國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；保管箱服務(wù)；發(fā)行金融債券；買賣政府債券、

金融債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金受托管理服務(wù)；年金賬

戶管理服務(wù)；開放式基金的注冊登記、認購、申購和贖回業(yè)務(wù)；資信調(diào)查、咨詢、

見證業(yè)務(wù)；貸款承諾；企業(yè)、個人財務(wù)顧問服務(wù)；組織或參加銀團貸款；外匯存

款；外匯貸款；外幣兌換；出口托收及進口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借

款；外匯擔(dān)保；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自

營、代客外匯買賣；外匯金融衍生業(yè)務(wù)；銀行卡業(yè)務(wù)；電話銀行、網(wǎng)上銀行、手

機銀行業(yè)務(wù)；辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)

務(wù)。

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二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、

《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證

券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》

（以下簡稱《信息披露辦法》）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號＜托

管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》（以

下簡稱《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指

數(shù)基金指引》、《浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基

金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定。

訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、

投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義

務(wù)及職責(zé)，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有

人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋

義部分具有相同含義。若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋。

若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募

說明書的規(guī)定。

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三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)

1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金

投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。

本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括標(biāo)的指數(shù)成份股及備

選成份股（含存托憑證）、除標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股以外的其他股票（包括

主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他依法發(fā)行上市的股票、存托憑證）、債券（包括國債、

央行票據(jù)、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、中期票據(jù)、短期融

資券、超短期融資券、政府支持債券、政府支持機構(gòu)債券、可轉(zhuǎn)換債券（含可分

離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券等）、債券回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、同業(yè)存

單、貨幣市場工具、金融衍生工具（包括股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)等）以

及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相

關(guān)規(guī)定）。

本基金將根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉(zhuǎn)融通證券出借及融資業(yè)務(wù)。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)

程序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股（含存

托憑證）的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%。

每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金

后，本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券。

其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適

當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。

2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投

融資比例進行監(jiān)督：

（1）本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股（含存托憑證）的比例不低

于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交

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易保證金后，本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的

政府債券。其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；

（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基

金資產(chǎn)凈值的10%；

（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；

（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過

該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；

（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證

券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；

（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。

基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評

級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；

（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資

產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（9）本基金參與股指期貨交易的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：在任何交易日日終，

持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日

終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基

金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政

府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；在任何交易

日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的20%；

持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基

金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股

指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；

（10）本基金參與國債期貨交易的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：在任何交易日日終，

本基金持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；本基金在

任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值

的30%；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額

不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；本基金所持有的債券（不含到期日在

一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）

應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；

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（11）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：基金因未平倉的期

權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購期

權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額

現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權(quán)合約面

值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；

（12）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與

其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；

（13）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：出借證券資

產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證券應(yīng)納入

《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；參與出借業(yè)務(wù)的單只證券

不得超過基金持有該證券總量的50%；最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2

億元；證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均

計算；

（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值

的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外

的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)

的投資；

（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對

手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍

保持一致；

（16）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境

內(nèi)上市交易的股票合并計算。

除上述（2）、（7）、（13）、（14）、（15）情形之外，因證券/期貨市場波動、證

券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限

制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金

管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證

券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金

投資不符合第（13）項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)。法律法規(guī)或監(jiān)管

部門另有規(guī)定的，屆時按最新規(guī)定執(zhí)行。

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基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合

基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基

金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開

始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在

履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。

當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金

份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事

務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制。

側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于

主袋賬戶。

側(cè)袋機制的具體規(guī)則依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。

3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投

資禁止行為進行監(jiān)督：

根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出資。

根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)

事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有重大利害關(guān)系的公司名單

及其更新，并以雙方約定的方式提交，確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完

整性、全面性。基金管理人和基金托管人有責(zé)任保管真實、完整、全面的關(guān)聯(lián)交

易名單，并負責(zé)及時更新該名單。名單變更后基金管理人、基金托管人應(yīng)及時發(fā)

送給對方，接收方應(yīng)及時確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴格遵

循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行關(guān)聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基

金管理人承擔(dān)責(zé)任，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。

基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際

控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或

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者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份

額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按

照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律

法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以

上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管

理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不受上述限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。

4、基金托管人依據(jù)以下約定對基金管理人參與銀行間債券市場投資進行監(jiān)督。

基金管理人參與銀行間債券市場交易,應(yīng)按照審慎的風(fēng)險控制原則評估交易

對手資信風(fēng)險，并自主選擇交易對手?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人與銀行間債券

市場的丙類會員進行債券交易的，可以通過郵件、電話等雙方認可的方式提醒基

金管理人，基金管理人應(yīng)及時向基金托管人提供可行性說明?；鸸芾砣藨?yīng)確保

可行性說明內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。基金托管人不對基金管理人提供的可行性說

明進行實質(zhì)審查。基金管理人同意，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金

資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。

基金管理人在銀行間債券市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，以DVP（券款對

付）的交易結(jié)算方式進行交易。

5、關(guān)于銀行存款投資的監(jiān)督

本基金投資銀行存款的信用風(fēng)險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的

支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風(fēng)險?；鸸芾砣藨?yīng)基于審慎原則評估存

款銀行信用風(fēng)險并自主選擇存款銀行，基金托管人對此不予監(jiān)督。因基金管理人

違反上述原則給基金造成的損失，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，相關(guān)損失由基金

管理人先行承擔(dān)?；鸸芾砣寺男邢刃匈r付責(zé)任后，有權(quán)要求相關(guān)責(zé)任人進行賠

償。基金托管人的職責(zé)僅限于督促基金管理人履行先行賠付責(zé)任。

6、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督

（1）基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通

受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

（2）流通受限證券，包括非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在

發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而

臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

（3）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基

金管理人董事會批準(zhǔn)的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險控制制

度?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會批準(zhǔn)的流

動性風(fēng)險處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度

和投資比例控制情況。

基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至

基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上述

資料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。

（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律法

規(guī)要求的有關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準(zhǔn)文件、

發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期、基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本

占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占基金資產(chǎn)凈值的比例、資金

劃付時間等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實、完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投資

指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時

間進行審核。

（5）基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)

問題的通知》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，

并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信息。基金托管人認為上述資料可能導(dǎo)致基金

出現(xiàn)風(fēng)險的，有權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風(fēng)險的消除或防范

措施進行補充書面說明，并保留查看基金管理人風(fēng)險管理部門就基金投資流通受

限證券出具的風(fēng)險評估報告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行

有關(guān)指令，并及時通知基金管理人。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基

金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。

如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應(yīng)及時上報中國證監(jiān)會請求解決。

如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責(zé)，則不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。如果基金托管人沒有切

實履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險，基金托管人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。

7、基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金托管人將對基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借

業(yè)務(wù)的投資比例進行監(jiān)督和復(fù)核。

（二）投資監(jiān)督范圍的調(diào)整

因法律法規(guī)、監(jiān)管要求導(dǎo)致本基金投資事項調(diào)整的，基金管理人應(yīng)提前通知

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

基金托管人，并與基金托管人協(xié)商一致更新投資監(jiān)督范圍?；鸸芾砣酥獣曰?
托管人投資監(jiān)督職責(zé)的履行受外部數(shù)據(jù)來源或系統(tǒng)開發(fā)等因素影響，基金管理人

應(yīng)為基金托管人系統(tǒng)調(diào)整預(yù)留所需的合理必要時間。

（三）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基

金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入

確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)

據(jù)等進行監(jiān)督和核查。

（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基

金合同》、本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金

管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，就基金托

管人的合理疑義進行解釋或舉證。

在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正。

基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報

告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋擞辛x務(wù)要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》而

致使投資者遭受的損失。

對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，

基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，

應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。

對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標(biāo)或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投資

指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，

應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。

基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)

答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管

人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提

供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時

通知基金管理人限期糾正。

基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，

或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管

人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查

基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進行核查，核查事項包括但不限

于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所

需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管

理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、

無故未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反

《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時以書面形

式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對確認并以書面形

式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，

督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項

未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣擞袡?quán)利要求基

金托管人賠償基金及基金管理人因此所遭受的損失。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會和銀行

業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)就基金管理人

的疑義進行解釋或舉證。

基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資

料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理

人并改正。

基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，

或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

五、基金財產(chǎn)的保管

（一）基金財產(chǎn)保管的原則

1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。

2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的有效指令，不得自行

運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。

3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶。

4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他

業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴格的分賬管理，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。

5、對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財產(chǎn)，如基金托管人

無法從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息的，應(yīng)由基金

管理人負責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有

到達基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由

此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托

管人對此不承擔(dān)責(zé)任，但應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合。

（二）募集資金的驗證

募集期內(nèi)銷售機構(gòu)按銷售與服務(wù)代理協(xié)議的約定，將認購資金劃入基金管理

人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司基金認購專

戶。該賬戶由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)開立并管理?；鸸芾砣税凑辗?
法規(guī)的反洗錢要求，對投資人及其資金來源履行必要的反洗錢合規(guī)審查工作?；?
金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額

持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人聘請符合

《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告，出具

的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。驗資

完成，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金

開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具確認文件。

若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按

規(guī)定辦理退款事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。

（三）基金的銀行賬戶的開立和管理

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

基金托管人以基金托管人、基金或基金托管人與基金聯(lián)名等監(jiān)管部門要求的

名義，在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，保管基金的現(xiàn)金資產(chǎn)。該賬戶的開設(shè)和

管理由基金托管人承擔(dān)。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的資

產(chǎn)托管專戶進行。

資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的

任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合人民幣銀行結(jié)算賬戶管理、利率管理等相關(guān)監(jiān)管

法規(guī)要求。

（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理

基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任

公司上海分公司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶。

基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公

司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。

基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使

用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

（五）債券托管賬戶的開立和管理

1、《基金合同》生效后，基金管理人負責(zé)以基金的名義申請并取得進入全國

銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責(zé)以基金

的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)

銀行間債券市場債券托管賬戶和資金結(jié)算專戶，并由基金托管人負責(zé)基金的債券

的后臺匹配及資金的清算。

2、基金管理人和基金托管人應(yīng)一起負責(zé)為基金對外簽訂全國銀行間債券市場

回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。

（六）存款投資賬戶的開立和管理

基金財產(chǎn)開展定期存款等銀行存款投資前，基金管理人應(yīng)以基金名義開立銀

行存款賬戶，該賬戶僅限向資產(chǎn)托管專戶劃撥存款本金及利息資金。開戶時基金

管理人須向存款銀行預(yù)留基金托管人印鑒，如基金托管人需變更預(yù)留印鑒，基金

管理人應(yīng)通知并配合存款銀行辦理變更手續(xù)。

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

基金管理人應(yīng)按照雙方約定，事先向基金托管人提供辦理開戶、存入、支取、

變更等存款業(yè)務(wù)所需的經(jīng)辦人員身份證明信息等材料。如需在存款銀行開通網(wǎng)上

銀行、電話銀行、手機銀行等功能，需經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方確認同意。

如需停止使用銀行存款賬戶，基金管理人應(yīng)聯(lián)系基金托管人及時辦理銷戶手

續(xù)。

（七）期貨的相關(guān)賬戶的開立和管理

基金管理人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定開立期貨結(jié)算賬戶、期貨資金賬戶，在中國金

融期貨交易所獲取交易編碼。期貨結(jié)算賬戶名稱、期貨資金賬戶名稱及交易編碼

對應(yīng)名稱應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定設(shè)立。

基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權(quán)基金托管人辦

理相關(guān)銀期轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

（八）其他賬戶的開設(shè)和管理

在本協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》

約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管

理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)

賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。

（九）存款證實書等實物證券的保管

基金管理人應(yīng)將基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券交由基金托管人保管。屬于基

金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的毀損、滅失，由此

產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構(gòu)實際有效控

制或保管的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。

基金投資銀行存款的，由存款銀行向基金管理人開具存款證實書，基金管理

人與基金托管人應(yīng)遵守以下特別約定：

1、基金財產(chǎn)在開展銀行存款投資業(yè)務(wù)前，基金管理人應(yīng)根據(jù)基金托管人的要

求，提供辦理存款證實書出入庫手續(xù)所需的經(jīng)辦人員身份信息等相關(guān)材料。如基

金托管人對相關(guān)材料有異議，基金托管人有權(quán)拒絕辦理并不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，基金

管理人應(yīng)采取措施核實并更正信息。

2、基金管理人應(yīng)通知存款銀行及時與基金托管人辦理存款證實書入庫保管手

續(xù)。如存款證實書要素與存款協(xié)議不符，在基金管理人與存款銀行核實更正前，

基金托管人有權(quán)拒絕辦理入庫手續(xù)。因發(fā)生自然災(zāi)害等不可抗力情況導(dǎo)致入庫延

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

誤的，基金管理人應(yīng)及時向基金托管人書面說明，并采取措施積極推動存款證實

書入庫，在完成入庫前，由存款證實書持有方履行保管責(zé)任。

3、存款到期前，基金管理人應(yīng)及時與基金托管人辦理存款證實書出庫手續(xù)。

如需提前支取，基金管理人應(yīng)出具提前支取說明函。如需部分提前支取，應(yīng)辦理

存款證實書置換，置換后新存款證實書除金額、編號、存款證實書開具日期外，

其他核心要素與原存款證實書一致。

4、存款到期后，如因自然災(zāi)害等不可抗力導(dǎo)致無法正常辦理存款證實書出庫

手續(xù)的，基金管理人應(yīng)在與存款銀行的存款協(xié)議中就上述情況作出相應(yīng)安排，并

明確存款銀行應(yīng)將支取后的存款本息全部劃轉(zhuǎn)回基金資產(chǎn)托管專戶。

5、如存款證實書因非基金托管人原因出現(xiàn)毀損、滅失，或晚于存款到期日到

達存款行等情形，導(dǎo)致存款無法被按時支取的，基金管理人應(yīng)及時采取補救措施，

基金托管人不承擔(dān)相關(guān)責(zé)任，但應(yīng)給予必要配合。存款證實書僅作為存款證實，

不得設(shè)立擔(dān)?；蛴糜谌魏慰赡軐?dǎo)致存款資金損失的其他用途。

（十）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托

管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署與基

金有關(guān)的重大合同時應(yīng)盡可能保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理

人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?個工作

日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原

件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保管期限不少于法律法

規(guī)規(guī)定的最低年限。

對于無法取得兩份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供與合同原

件核對一致的并加蓋基金管理人公章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原

件不得轉(zhuǎn)移。

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行

（一）指令的形式和授權(quán)

指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的投資資金劃撥及

其他款項支付的指示或要求?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的指令形式包括電子

指令、授權(quán)指令和書面指令。

1、電子指令

電子指令是指基金管理人通過電子報文系統(tǒng)、網(wǎng)上托管服務(wù)平臺（下稱“網(wǎng)銀”）

等電子系統(tǒng)發(fā)送的指令。

基金管理人通過網(wǎng)銀向基金托管人發(fā)送電子指令的，基金管理人應(yīng)先與基金

托管人簽署網(wǎng)上托管服務(wù)平臺客戶服務(wù)協(xié)議。

2、授權(quán)指令

授權(quán)指令是指基金托管人根據(jù)基金管理人的授權(quán)，基于雙方協(xié)商一致所設(shè)定

的業(yè)務(wù)規(guī)則、登記結(jié)算機構(gòu)數(shù)據(jù)或監(jiān)管部門認可的公告等公開信息形成的指令。

具體適用條件、發(fā)送、確認和執(zhí)行等相關(guān)要求均由雙方根據(jù)業(yè)務(wù)需要另行協(xié)商確

定。

基金管理人擬采用授權(quán)指令的，應(yīng)提前向基金托管人提供對應(yīng)類別授權(quán)指令

的書面授權(quán)，載明指令內(nèi)容和執(zhí)行程序。

3、書面指令

書面指令是指基金管理人出具的紙質(zhì)指令。基金管理人應(yīng)通過傳真或者郵件

等雙方約定的方式發(fā)送書面指令的掃描件，并確保與指令原件內(nèi)容一致。指令原

件與掃描件不一致的，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任（指令原件由基金管理人保管）。

書面指令應(yīng)作為應(yīng)急方式，在電子指令、授權(quán)指令無法正常送達或形成時，基金

管理人應(yīng)向基金托管人發(fā)送書面指令。

基金管理人應(yīng)事先向基金托管人提供書面指令的授權(quán)通知，列明預(yù)留印鑒樣

本、有權(quán)向基金托管人發(fā)送指令的被授權(quán)人名單及權(quán)限（包括但不限于審批金額、

審批事項種類），并載明生效時間。基金托管人應(yīng)在收到授權(quán)通知后向基金管理人

郵件確認。授權(quán)于授權(quán)通知載明的生效時間生效。若授權(quán)通知載明的生效時間早

于基金托管人向基金管理人郵件確認的時間，則授權(quán)于基金托管人郵件確認時生

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

效（雙方另有約定的，從其約定）。

基金管理人變更授權(quán)通知，參照上述流程辦理。如果基金管理人已經(jīng)撤銷或

更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且經(jīng)基金托管人確認后，則對于該指令發(fā)送人員

無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。

基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應(yīng)提前通知基金管理人。

基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人

及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。

（二）電子、書面指令的內(nèi)容

基金管理人發(fā)送給基金托管人的電子、書面指令須明確包含以下要素：用款

事由、支付時間、金額、賬戶信息、資金用途等（以雙方事先商定的為準(zhǔn)）?；?
管理人應(yīng)同時向基金托管人提供投資標(biāo)的相關(guān)信息、證明用款事項的相關(guān)證明材

料（包括但不限于投資合同、發(fā)票等，以下簡稱“證明材料”），并確保其投資交易

與結(jié)算行為真實，且符合監(jiān)管要求及本協(xié)議約定?；鸸芾砣宋茨茈S指令提供證

明材料，或基金托管人認為證明材料不足，進入異議處理程序。

（三）電子指令與書面指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行

1、指令的發(fā)送

基金管理人應(yīng)按照《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》約定，在其

合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令。對于指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送

的指令，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。對于被授權(quán)人

發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。

2、指令的審核確認

基金管理人在向基金托管人發(fā)送電子指令、書面指令后，須電話聯(lián)系基金托

管人進行確認。因基金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認,致使指令無法

及時處理完成的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。

電子指令自成功進入基金托管人系統(tǒng)并經(jīng)雙方確認時視為送達。一旦成功進

入基金托管人系統(tǒng)，均視為由基金管理人被授權(quán)人發(fā)送的指令，基金托管人對電

子指令僅開展要素審核。

對書面指令，基金托管人應(yīng)先根據(jù)授權(quán)通知，核驗指令簽發(fā)人信息及印鑒有

效性，授權(quán)核驗不通過，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行；核驗通過后，再進行要素審

核。

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

基金托管人對電子指令、書面指令的要素審核，僅指對指令要素的完整性以

及與“證明材料”的表面一致性進行驗證。要素審核無誤，方可確認指令有效；要素

審核不通過，或基金托管人在履行監(jiān)督職責(zé)時發(fā)現(xiàn)指令違反《基金法》等法規(guī)規(guī)

定或《基金合同》、本協(xié)議約定的，進入異議處理程序。

3、指令的執(zhí)行

基金托管人審核確認指令有效后，應(yīng)依照本協(xié)議約定及時執(zhí)行。

基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。發(fā)

送指令日完成劃款的指令，基金管理人應(yīng)給基金托管人預(yù)留出距劃款截止時點至

少2小時的指令執(zhí)行時間。因基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出

足夠劃款所需時間，致使指令無法及時處理所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，托管資

金專戶內(nèi)有足夠的資金。否則，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，

但應(yīng)立即通知基金管理人，因不執(zhí)行該指令而造成損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)

任。

4、指令的撤銷與變更

對于基金托管人尚未執(zhí)行的電子指令與書面指令，基金管理人可以撤銷，但

應(yīng)提前與基金托管人溝通。雙方協(xié)商一致后基金管理人通過傳真或者郵件等雙方

約定的方式發(fā)送撤銷指令的書面通知（下稱“指令撤銷通知”）。指令撤銷通知須在

雙方協(xié)商確定的時限內(nèi)發(fā)出，載明指令撤銷內(nèi)容，并加蓋授權(quán)通知中的預(yù)留印鑒。

基金管理人未及時與基金托管人協(xié)商并在協(xié)商時限內(nèi)發(fā)送指令撤銷通知的，由此

造成的相關(guān)后果及責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。

基金管理人應(yīng)在發(fā)送指令撤銷通知后電話聯(lián)系基金托管人進行確認，該指令

撤銷通知經(jīng)基金托管人確認后方可生效。如指令撤銷通知載明的撤銷內(nèi)容與協(xié)商

結(jié)果不一致，或印鑒不符合前述約定的，基金托管人不予確認，由此導(dǎo)致的相關(guān)

后果及責(zé)任，基金托管人不予承擔(dān)。

指令變更參照上述流程辦理。

（四）電子指令與書面指令的異議處理程序

基金托管人對書面指令與電子指令存在合理疑義的，應(yīng)及時向基金管理人提

出?；鸸芾砣隧氃陔p方協(xié)商的有效時間內(nèi)答復(fù)，如未在有效時間內(nèi)答復(fù)，基金

托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行該指令，所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)。對于因異議處

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

理導(dǎo)致的指令執(zhí)行延誤，基金托管人亦不承擔(dān)責(zé)任。

（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序

基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，若由此造成

的延誤損失由基金管理人承擔(dān)，基金托管人及時履行通知職責(zé)后對因該等錯誤指

令造成的延誤損失不承擔(dān)責(zé)任。

（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，

或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，及時通知基金管理人。

若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政

法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)及時通知基金管理人，在

基金托管人已經(jīng)依據(jù)本協(xié)議約定履行監(jiān)督職責(zé)的情況下，由此造成的損失由基金

管理人承擔(dān)。

（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的責(zé)任

基金托管人由于自身原因未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的有效指令

執(zhí)行，給基金、基金管理人、基金份額持有人造成損失的，應(yīng)負賠償責(zé)任。

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七、交易及清算交收安排

（一）選擇代理證券、期貨、期權(quán)買賣的證券、期貨、期權(quán)經(jīng)營機構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)

和程序

基金管理人負責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)。選擇的標(biāo)準(zhǔn)是：

1、資歷雄厚，信譽良好。

2、財務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未發(fā)生重大違規(guī)行為而受到有關(guān)

管理機關(guān)的處罰。

3、內(nèi)部管理規(guī)范、嚴格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足基金運作高度保密

的要求。

4、具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理本基金進

行證券交易的需要，并能為本基金提供全面的信息服務(wù)。

5、研究實力較強，有固定的研究機構(gòu)和專門研究人員，能及時、定期、全面

地為本基金提供宏觀經(jīng)濟、行業(yè)情況、市場走向、個券分析的研究報告及周到的

信息服務(wù)，并能根據(jù)基金投資的特定要求，提供專題研究報告。

基金管理人負責(zé)根據(jù)以上標(biāo)準(zhǔn)以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證券經(jīng)營機構(gòu)進行考

察后確定代理本基金證券買賣證券經(jīng)營機構(gòu)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任?；鸸芾砣撕捅?
選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂交易單元使用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并

在法定信息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。

基金管理人應(yīng)及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情

況及時以書面形式通知基金托管人。

基金管理人負責(zé)選擇代理本基金股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)交易的期貨、

期權(quán)經(jīng)紀機構(gòu)（如有），并與其簽訂期貨、期權(quán)經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、

《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)

營機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。

（二）基金投資證券后的清算交收安排

1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任

基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂證券交

易資金結(jié)算協(xié)議，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結(jié)算業(yè)

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

務(wù)中的責(zé)任。

本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由基金

托管人負責(zé)辦理。

本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任

公司上海分公司/深圳分公司、其他相關(guān)登記結(jié)算機構(gòu)及清算代理銀行辦理。

如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管

人負責(zé)賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資

或違反雙方簽訂的證券交易資金結(jié)算協(xié)議而造成基金投資清算困難和風(fēng)險的，基

金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負責(zé)解決，由此給基金、

基金托管人造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認定及處理程序

基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超

賣現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒基金管理人，由基金管理人負責(zé)解決，由此給基金及基金托

管人造成的損失由基金管理人承擔(dān)?；鹜泄苋瞬捎霉潭ū壤畹蛡涓督鹩嬍辗?
式的，如果非因基金托管人原因發(fā)生超買行為，基金管理人必須于T+1日上午10

時之前劃撥資金；基金托管人采用差異化比例最低備付金計收方式的，如果因非

基金托管人原因發(fā)生超買行為，基金管理人必須于T+1日上午8:30之前劃撥資金，

用以完成清算交收。

3、基金無法按時支付證券清算款的責(zé)任認定及處理程序

基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭

寸進行交收。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃

款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的

合理時間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付證券清算款，由此給基金

及基金托管人造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基

金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因?qū)е禄?
無法按時支付證券清算款，由此給基金及基金管理人造成的損失由基金托管人承

擔(dān)。

4、交易所質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)相關(guān)的補券和清算交收責(zé)任

（1）基金管理人應(yīng)密切關(guān)注中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司T日發(fā)布的T+2

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日適用的標(biāo)準(zhǔn)券折算率，并做好場內(nèi)質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)補券工作。若基金托管人發(fā)

現(xiàn)基金管理人未及時補足債券，基金托管人通知基金管理人補券，基金管理人須

按基金托管人要求進行補券及回復(fù)相關(guān)信息。

（2）若基金管理人T+2日未按要求完成補券，造成欠庫的，需按基金托管人

通知要求完成補券，并根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海/深圳分公司結(jié)算

賬戶管理及資金結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定，計算并交付欠庫扣款和欠庫違約金，履行資

金交收義務(wù)。

（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對

對基金的交易記錄，由基金管理人按日進行核對。每日對外披露各類基金份

額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全

一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不

真實，由此導(dǎo)致的損失由責(zé)任方承擔(dān)。

對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬賬相符。對

基金證券賬目，由每周最后一個交易日終了時相關(guān)各方進行對賬。

對實物券賬目，每月月末相關(guān)各方進行賬實核對。對交易記錄，由相關(guān)各方

每日對賬一次。

（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事

人的責(zé)任

1、托管協(xié)議當(dāng)事人在開放式基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任

本基金的投資者可通過基金管理人的直銷機構(gòu)和其他銷售機構(gòu)的銷售網(wǎng)點進

行申購和贖回申請，由基金管理人或基金管理人委托的登記機構(gòu)辦理基金份額的

過戶和登記，基金托管人負責(zé)接收并確認資金的到賬情況，以及依照基金管理人

的投資指令來劃付贖回款項。

2、開放式基金的數(shù)據(jù)傳遞

基金管理人應(yīng)于每個開放日14：00之前將前一個開放日經(jīng)確認的基金申購金

額和贖回份額以書面形式并加蓋業(yè)務(wù)專用章通知基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳

遞的申購、贖回數(shù)據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性和完整性負責(zé)。

3、開放式基金的資金清算

基金申購、贖回等款項采用軋差交收的結(jié)算方式，凈額在最晚不遲于T+3日

上午11：00前在基金管理人總清算賬戶和資產(chǎn)托管專戶之間交收，如遇異常情況

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由基金管理人與基金托管人協(xié)商處理。

如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于未準(zhǔn)

時到賬的資金，應(yīng)及時通知基金管理人劃付。對于未準(zhǔn)時劃付的資金，基金托管

人應(yīng)及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。后果嚴重

的基金托管人應(yīng)向中國證監(jiān)會報告。

如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃

付。對于未準(zhǔn)時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基金托管人劃付，由此產(chǎn)生

的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。后果嚴重的基金管理人應(yīng)向中國證監(jiān)會報告。

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八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算

（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復(fù)核程序

1、基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。

某一類別基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該

類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由

此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)

急調(diào)整機制。法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定

公告。

2、復(fù)核程序

基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，將基金資產(chǎn)凈值、各類基金

份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人依據(jù)基

金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。

（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理

1、估值對象

基金所擁有的股票、債券、股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權(quán)合約、

和銀行存款本息、應(yīng)收款項、資產(chǎn)支持證券、其它投資等資產(chǎn)及負債。

2、估值方法

（1）證券交易所上市的有價證券的估值

1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的

市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變

化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收

盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響

證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整

最近交易市價，確定公允價格；

2）對在交易所市場上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的

除外），選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價進行估值；

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3）對在交易所市場上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除

外），選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估

值全價進行估值；

4）交易所已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售

權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)

品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)

險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未行使回售權(quán)的，按

照長待償期所對應(yīng)的價格進行估值；

5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用當(dāng)前情況下適用并且有足夠

可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資

產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值；

6）交易所上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，

實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取

估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價。

（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同

一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；

2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利

用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值；

3）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當(dāng)前

情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值；

4）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首

次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票

等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管

機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。

（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)

機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，

按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全

價估值。對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至

實際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

推薦估值全價估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險變化對公允價值的影響。回

售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的，按照長待償期所對應(yīng)的價格進行

估值。對銀行間市場未上市且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當(dāng)前情況

下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。

（4）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估

值。

（5）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。

（6）存款的估值方法

持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認利

息收入。

（7）投資同業(yè)存單的估值方法

按估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的估值全價估值。

（8）本基金投資國債期貨合約，一般以國債期貨合約估值日的結(jié)算價估值，

估值當(dāng)日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交

易日結(jié)算價估值。

（9）本基金投資股指期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進行估值，估值當(dāng)日

無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算

價估值。

（10）本基金投資股票期權(quán)合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進行估值，估值當(dāng)

日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)

算價估值。如有相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定，按其規(guī)定內(nèi)容進行估值。

（11）本基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)參照相關(guān)法律法規(guī)和中

國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的相關(guān)規(guī)定進行估值，確保估值的公允性。

（12）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，

基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估

值。

（13）本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機

制，以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及

監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。

（14）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，

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按國家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知

對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人

承擔(dān)，基金托管人承擔(dān)復(fù)核責(zé)任。本基金的基金會計主責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，

因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍

無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。

3、特殊情形的處理

（1）基金管理人或基金托管人按“2、估值方法”的第（12）項進行估值時，所

造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。

（2）由于證券/期貨交易所、指數(shù)編制機構(gòu)、證券/期貨經(jīng)紀商、登記結(jié)算公

司、估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)及存款銀行等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不

可抗力、國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，

基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但未

能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠

償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造

成的影響。

（三）基金份額凈值錯誤的處理方式

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值

的準(zhǔn)確性、及時性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生

估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。

本協(xié)議的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：

1、估值錯誤類型

本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷

售機構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯

的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述“估

值錯誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。

上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)

據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，若

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系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能預(yù)見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下

述規(guī)定執(zhí)行。

由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，

因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯取

得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。

2、估值錯誤處理原則

（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及時

協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；

由于估值錯誤責(zé)任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估

值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且

有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)

任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進行確認，確保估值錯誤已得

到更正。

（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負責(zé)，不對間接損失負責(zé)，

并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負責(zé)，不對第三方負責(zé)。

（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但

估值錯誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或

不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責(zé)任方

應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人

享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)?
利返還給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美?
返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。

（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。

3、估值錯誤處理程序

估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的

原因確定估值錯誤的責(zé)任方；

（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進

行評估；

（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進行更

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正和賠償損失；

（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金

登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進行確認。

4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基

金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。

（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金

托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管

理人應(yīng)當(dāng)公告，并報中國證監(jiān)會備案。

（3）當(dāng)基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠

償時，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認后

按以下條款進行賠償：

1）本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會計問題，

如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)

行，由此給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負責(zé)賠付。

2）若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認后公告，由此

給基金份額持有人造成損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償

金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯

程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

3）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計

算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基

金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基

金管理人負責(zé)賠付。

4）由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回份額等），

進而導(dǎo)致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由

基金管理人負責(zé)賠付。

（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)

另有通行做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)

商。

（四）暫停估值的情形

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1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)

時；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；

3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商

確認后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；

4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。

（五）基金會計制度

按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。

（六）基金賬冊的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同

一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，

對相關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙

方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。

經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時

查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，

暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理

人的賬冊為準(zhǔn)。

（七）基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、定期報告的編制和復(fù)核

基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編

制，應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。

在《基金合同》生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重

大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書、基金產(chǎn)品資

料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生

變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新

招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要。基金管理人在每季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)

完成季度報告編制并公告；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公

告；在會計年度結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告?！痘鸷贤飞?
不足2個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度報告。

基金管理人在5個工作日內(nèi)完成月度報告，在月度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報

告提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在3個工作日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及

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時以書面或雙方認可的方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?個工作日內(nèi)完成季

度報告，在季度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在

收到后7個工作日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果以書面或雙方認可的方式通知基金

管理人?；鸸芾砣嗽谝粋€月內(nèi)完成中期報告，在中期報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報

告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后一個月內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果

以書面或雙方認可的方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谝粋€半月內(nèi)完成年度報

告，在年度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到

后一個半月內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果以書面或雙方認可的方式通知基金管理人。

基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人和

基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認可的賬務(wù)處理方式為

準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或者出具

加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書或進行電子確認，相關(guān)各方各自留存一份。

如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一致，

基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報

中國證監(jiān)會備案。

基金托管人在對財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告或年度報告復(fù)核完畢后，

需蓋章確認或出具相應(yīng)的復(fù)核確認書或進行電子確認，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件

審核時提示。

（八）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值

本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披

露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。

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九、基金收益分配

基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進行比例分配。

（一）基金收益分配的原則

1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人每季度收益分配次數(shù)最

多1次，每次收益分配比例不得低于該次可供分配利潤的10%，具體分配方案以

公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；

2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金

紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，

本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；

3、由于基金費用的不同，不同類別的基金份額在收益分配數(shù)額方面可能有所

不同，基金管理人可對各類別基金份額分別制定收益分配方案，同一類別的每一

基金份額享有同等分配權(quán)；

4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在遵守法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定，且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利

影響的情況下，基金管理人在履行適當(dāng)程序后調(diào)整以上基金收益分配原則，并應(yīng)

于變更實施日前在規(guī)定媒介公告。

（二）基金收益分配方案的制定和實施程序

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息

披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

基金管理人向基金托管人下達收益分配的付款指令，基金托管人按指令將收

益分配的全部資金劃入基金管理人的指定賬戶。

（三）實施側(cè)袋機制期間的收益分配

本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。

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十、基金信息披露

（一）保密義務(wù)

除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信

息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的

信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)。基金管理人與基金托管人對

基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第

三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；

2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會

等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；

3、依法向監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)及審計、法律等外部專業(yè)顧問提供。

（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序

基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔(dān)

相應(yīng)的信息披露職責(zé)。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、彼此

監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。

根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、

基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》

生效公告、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告（含

資產(chǎn)組合季度報告））、臨時報告、基金凈值信息、基金份額申購/贖回價格、澄清

公告、基金份額持有人大會決議、投資資產(chǎn)支持證券/存托憑證的信息披露、本基

金參與國債期貨/股指期貨/股票期權(quán)交易的信息披露、參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借

業(yè)務(wù)的信息披露、清算報告、實施側(cè)袋機制期間的信息披露以及中國證監(jiān)會規(guī)定

的其他信息等必要的文件，由基金管理人擬定并負責(zé)公布。

本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同

和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。

基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》

的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的基金份額凈值、基

金份額申購贖回價格、基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金定期報告、更新的招募說明書、

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基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等相關(guān)基金信息進行復(fù)核、審查，并向基金管

理人進行書面或者電子確認。

基金年度報告中的財務(wù)會計報告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)

定的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符

合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒

介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定

媒介公開披露。

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法

規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。投資者在支付工本費后

可在合理時間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證

文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。

（三）暫停或延遲信息披露的情形

當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信

息：

1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)

時；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；

3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人確認

后暫停估值的；

4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

十一、基金費用

（一）基金管理費的計提比例和計提方法

本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費率計提?；鸸芾碣M的計

算方法如下：

H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金管理費

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

（二）基金托管費的計提比例和計提方法

本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。基金托管費的計

算方法如下：

H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金托管費

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

（三）基金銷售服務(wù)費的計提比例和計提方法

本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費率

為0.20%。本基金銷售服務(wù)費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務(wù)，基

金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。

基金銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。

基金銷售服務(wù)費的計算方法如下：

H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)

H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費

E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值

（四）基金的銀行匯劃費用、基金的證券/期貨/股票期權(quán)交易費用、基金的相

關(guān)賬戶的開戶、賬戶維護費用、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，基金合同

生效后與基金相關(guān)的信息披露費用、基金份額持有人大會費用、因參與融資及轉(zhuǎn)

融通證券出借業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的各項合理費用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會計師

費、律師費、訴訟費和仲裁費等根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，

可以列入當(dāng)期基金費用。

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（五）不列入基金費用的項目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金

財產(chǎn)的損失；基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；

《基金合同》生效前的相關(guān)費用；標(biāo)的指數(shù)許可使用費；其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)

及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。

（六）基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費的復(fù)核程序、支付方式和時間

基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定以及《基金合同》

的其他費用有權(quán)拒絕執(zhí)行。

基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費等，根

據(jù)本協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)約定進行復(fù)核。

基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費，根據(jù)《基金合同》約定的方式和時

間支付。

（七）實施側(cè)袋機制期間的基金費用

本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但

應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管

理費，詳見招募說明書的規(guī)定。

（八）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人從基金財產(chǎn)中列支的費用，不符合有

關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，有權(quán)要求基金管理人做出

書面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付。

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十二、基金份額持有人名冊的保管

基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基

金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月

30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包

括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊由基金的登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，

基金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保

管方式可以采用電子或文檔的形式?；鸱蓊~登記機構(gòu)的保存期限不少于法律法

規(guī)規(guī)定的最低年限。

基金管理人應(yīng)當(dāng)及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：

《基金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、

每年6月30日、每年12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名

冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。其中每年12月31

日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作日內(nèi)提交；《基金合同》生效日、《基

金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后

十個工作日內(nèi)提交。

基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備

份，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕?
份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。

若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，

應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

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十三、基金有關(guān)文件檔案的保存

基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬

冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限，對相關(guān)

信息負有保密義務(wù)，但司法強制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，

基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，基

金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。

除本協(xié)議另有約定外，基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本

正本送達基金托管人處。

基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真

給基金托管人。

基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基金

的有關(guān)文件。

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十四、基金管理人和基金托管人的更換

（一）基金管理人的更換

1、基金管理人的更換條件

有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：

（1）被依法取消基金管理資格；

（2）被基金份額持有人大會解任；

（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

2、基金管理人的更換程序

更換基金管理人必須依照如下程序進行：

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會在原基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提

名的新任基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決

權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；

（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基

金管理人；

（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；

（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額

持有人大會決議生效后按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；

（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資

料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨

時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人

應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；

（7）審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華

人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予

以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計費用從基金財產(chǎn)中列支；

（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，

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應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。

（二）基金托管人的更換

1、基金托管人的更換條件

有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：

（1）被依法取消基金托管資格；

（2）被基金份額持有人大會解任；

（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

2、基金托管人的更換程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會在原基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提

名的新任基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決

權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；

（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基

金托管人；

（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；

（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額

持有人大會決議生效后按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；

（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)

資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時

基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。臨時基金托管人或新任基金托管人與基金管理人核對

基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；

（7）審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華

人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予

以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計費用從基金財產(chǎn)中列支。

（三）基金管理人與基金托管人同時更換

1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總

份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；

2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；

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3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管

人的基金份額持有人大會決議生效后按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒

介上聯(lián)合公告。

（四）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新任基金托

管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金

托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的

行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金

合同的約定收取基金管理費或基金托管費。

（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直

接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)

容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對

相應(yīng)內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。

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十五、禁止行為

托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)

從事證券投資。

（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產(chǎn)。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三

人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損

失。

（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律

法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。

（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖

回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。

（七）基金托管人對基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。

（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級基金管理

人員相互兼職。

（九）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、

《基金合同》或本協(xié)議的約定進行處分的除外。

（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：

1、承銷證券；2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；3、從事承擔(dān)無限責(zé)任

的投資；4、買賣其他基金份額，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；5、向其基金管

理人、基金托管人出資；6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C

券交易活動；7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

（十一）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律法規(guī)有關(guān)

規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管

理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。

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十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

（一）托管協(xié)議的變更程序

本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其

內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更根據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)

管機構(gòu)的要求報中國證監(jiān)會備案。

（二）基金托管協(xié)議終止的情形

1、基金合同終止；

2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金托管業(yè)

務(wù)資產(chǎn)；

3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理業(yè)

務(wù)管理權(quán)；

4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。

（三）基金財產(chǎn)的清算

1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)

成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)

督下進行基金清算。

2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管

人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指

定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、

估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。

4、基金財產(chǎn)清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；

（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；

（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報告；

（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對清算報告進

行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；

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（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。

5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而

不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。

6、清算費用

清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理

費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。

7、基金財產(chǎn)按下列順序清償：

（1）支付清算費用；

（2）交納所欠稅款；

（3）清償基金債務(wù)；

（4）按各類基金份額在基金合同終止事由發(fā)生時各自基金份額資產(chǎn)凈值的比

例確定剩余財產(chǎn)在各類基金份額中的分配比例，并在各類基金份額可分配的剩余

財產(chǎn)范圍內(nèi)按各基金份額類別內(nèi)基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。

基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。

8、基金財產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人

民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報

中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備

案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算

報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

9、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法定最低

期限。

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十七、違約責(zé)任

（一）如果基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或者履行本協(xié)議不符合約

定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人免責(zé)：

1、基金管理人、基金托管人按照當(dāng)時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作

為或不作為而造成的損失等；

2、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損

失等；

3、不可抗力；

4、計算機系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及其

它非基金管理人、基金托管人故意或重大過失造成的意外事故。

（二）因本協(xié)議當(dāng)事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，應(yīng)

當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持

有人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

（三）當(dāng)事人違反本協(xié)議約定，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)

任。

（四）當(dāng)事人一方違約，非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要

的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進一步擴大的，不得

就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承

擔(dān)。

（五）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基

金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基

金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但是未

能發(fā)現(xiàn)錯誤或因前述原因未能避免或更正錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損

失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積

極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。

（七）本協(xié)議所指損失均為直接損失。

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十八、爭議解決方式

因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商解決，協(xié)商不能解

決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為北

京市，按照其屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局性的，對雙方當(dāng)事

人均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔(dān)。

爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)

忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有

人的合法權(quán)益。

本協(xié)議受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特

別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

十九、托管協(xié)議的效力

（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請本基金募集注冊時提交的本基金托管

協(xié)議草案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代

表簽字或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草

案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊或備案的文本為正式文本。

（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效

之日起生效。基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中

國證監(jiān)會備案并公告之日止。

（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。

（四）本協(xié)議正本一式四份，基金管理人持有二份、基金托管人持有一份，

上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一份，每份具有同等法律效力。

浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議

二十、其他事項

除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未

盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。

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二十一、托管協(xié)議的簽訂

本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章、簽訂地、簽訂日。

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本頁無正文，為《浙商匯金中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議》的簽字

蓋章頁。

基金管理人：浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司（公章）

法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：

簽訂日：年月日

基金托管人：中國工商銀行股份有限公司（公章）

法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：

簽訂日：年月日


              

                

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