國投瑞銀基金管理有限公司

國投瑞銀中證A500指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金

托管協(xié)議

基金管理人：國投瑞銀基金管理有限公司

基金托管人：中國工商銀行股份有限公司

目錄

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人1

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則2

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查3

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查11

五、基金財(cái)產(chǎn)保管12

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行16

七、交易及清算交收安排16

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算22

九、基金收益分配28

十、信息披露29

十一、基金費(fèi)用31

十二、基金份額持有人名冊的保管33

十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存33

十四、基金管理人和基金托管人的更換34

十五、禁止行為36

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算37

十七、違約責(zé)任39

十八、爭議解決方式40

十九、基金托管協(xié)議的效力40

二十、基金托管協(xié)議的簽訂41

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人

名稱：國投瑞銀基金管理有限公司

住所：上海市虹口區(qū)楊樹浦路168號20層

法定代表人：傅強(qiáng)

成立時間：2002年6月13日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2002】25號

注冊資本：1億元人民幣

組織形式：有限責(zé)任公司

經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理，中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

電話：（0755）83575992

傳真：（0755）82904048

聯(lián)系人：楊蔓

（二）基金托管人

名稱：中國工商銀行股份有限公司

住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號（100032）

法定代表人：廖林

電話：（010）66105799

傳真：（010）66105798

聯(lián)系人：郭明

成立時間：1984年1月1日

組織形式：股份有限公司

注冊資本：人民幣35,640,625.71萬元

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和設(shè)立文號：國務(wù)院《關(guān)于中國人民銀行專門行使中央銀行職

能的決定》（國發(fā)[1983]146號）

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

經(jīng)營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)

承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務(wù)；代理資金清算；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；

代理銷售業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務(wù)；代理

證券投資基金清算業(yè)務(wù)（銀證轉(zhuǎn)賬）；保險代理業(yè)務(wù)；代理政策性銀行、外國政

府和國際金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；保管箱服務(wù)；發(fā)行金融債券；買賣政府債券、金融

債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金受托管理服務(wù)；年金賬戶管

理服務(wù)；開放式基金的注冊登記、認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)；資信調(diào)查、咨詢、見

證業(yè)務(wù)；貸款承諾；企業(yè)、個人財(cái)務(wù)顧問服務(wù)；組織或參加銀團(tuán)貸款；外匯存款；

外匯貸款；外幣兌換；出口托收及進(jìn)口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；

外匯擔(dān)保；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營、

代客外匯買賣；外匯金融衍生業(yè)務(wù)；銀行卡業(yè)務(wù)；電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀

行業(yè)務(wù)；辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金

法》）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱《運(yùn)作辦法》）、

《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信

息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《證券投資基金信息披露內(nèi)

容與格式準(zhǔn)則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《公開募集開放式證券投資

基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》）、《國投瑞銀

中證A500指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》或基金

合同）及其他有關(guān)規(guī)定。

訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、

投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義

務(wù)及職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有

人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋

義部分具有相同含義。

若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募

說明書的規(guī)定。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)

1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基

金投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。

本基金將投資于以下金融工具：

本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)的成份股和備選成份股（含存托憑證）。

為更好實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金還可投資于除標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股

以外的其他股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票、

存托憑證）、港股通標(biāo)的股票、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債、地方政

府債、政府支持機(jī)構(gòu)債、企業(yè)債、公司債、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)

債）、可交換債券、公開發(fā)行的次級債、短期融資券、超短期融資券、中期票

據(jù)等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、股

指期貨、股票期權(quán)、國債期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他

金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。

本基金可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適

當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。

2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金

投融資比例進(jìn)行監(jiān)督：

（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比

例為：

本基金股票資產(chǎn)（含存托憑證）占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，其中投資

于標(biāo)的指數(shù)成份股或備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，投資于

港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%；每個交易日日終在扣除股指期

貨、股票期權(quán)、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金保持現(xiàn)金或到期

日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，上述現(xiàn)金不包括結(jié)

算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。

如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履

行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。

（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以

下投資限制：

1）本基金股票資產(chǎn)（含存托憑證）占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，其中投

資于標(biāo)的指數(shù)成份股或備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，投資

于港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%；

2）每個交易日日終在扣除股指期貨、股票期權(quán)、國債期貨合約需繳納的交

易保證金后，本基金保持現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)

凈值的5%，其中，上述現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；

3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（含存托憑證，同一家公司在內(nèi)地和香

港同時上市的A+H股合并計(jì)算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；

4）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)行

的證券（含存托憑證，同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合并計(jì)

算），不超過該證券的10%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基

金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；

5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基

金資產(chǎn)凈值的10%；

6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的

20%；

7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過

該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；

8）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)

益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；

9）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。

基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在

評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；

10）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總

資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

11）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部開放式基金（包括開

放式基金以及處于開放期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股

票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理且由本基金托

管人托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上

市公司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的開放

式基金以及中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限制；

12）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值

的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之

外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限

資產(chǎn)的投資；

13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對

手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范

圍保持一致；

14）本基金參與股指期貨交易的，需遵守下列投資比例限制：

①本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基

金資產(chǎn)凈值的10%；

②每個交易日日終，本基金持有的買入股指期貨合約價值和有價證券市值

之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；其中，有價證券指股票、債券（不含到

期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押

式回購）等；

③本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金

持有的股票總市值的20%；

④本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計(jì)（軋差

計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；

⑤本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額

不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；

15）本基金參與股票期權(quán)交易的，需遵守下列投資比例限制：

①本基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)

凈值的10%；

②本基金開倉賣出認(rèn)購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽期權(quán)

的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的

現(xiàn)金等價物；

③本基金未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合

約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計(jì)算；

16）本基金參與國債期貨交易的，需遵守下列投資比例限制：

①本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基

金資產(chǎn)凈值的15%；

②本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與

有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；其中，有價證券指股票、

債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資

產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；

③本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金

持有的債券總市值的30%；

④本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額

不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；

⑤本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買

入、賣出國債期貨合約價值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投

資比例的有關(guān)約定；

17）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股

票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；

18）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，需遵守下列投資限制：

①出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以

上的出借證券應(yīng)納入《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；

②參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過本基金持有該證券總量的50%；

③最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；

④證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平

均計(jì)算；

因證券/期貨市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的

因素致使基金投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；

19）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

20）本基金投資存托憑證的比例限制依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行，與內(nèi)

地依法發(fā)行上市的股票合并計(jì)算。

（3）法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限

除上述2）、9）、12）、13）、18）項(xiàng)外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)

行人合并、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限制、基金規(guī)模變動等

基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管

理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律

法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定時，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起六個月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍應(yīng)當(dāng)符合基金合同的

約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。法律

法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金合同約定投資組合比例限制進(jìn)行變更的，

基金管理人在履行適當(dāng)程序后，以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消

上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再

受相關(guān)限制。

3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金

投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督：

為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

（5）向本基金基金管理人、基金托管人出資。

基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際

控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或

者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)，遵循基金份額持有人利

益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照市場公平

合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披

露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立董

事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在

履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。

4、基金托管人依據(jù)以下約定對基金管理人參與銀行間債券市場投資進(jìn)行監(jiān)

督。

基金管理人參與銀行間市場交易,應(yīng)按照審慎的風(fēng)險控制原則評估交易對手

資信風(fēng)險，并自主選擇交易對手?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人與銀行間市場的丙

類會員進(jìn)行債券交易的，可以通過郵件、電話等雙方認(rèn)可的方式提醒基金管理人，

基金管理人應(yīng)及時向基金托管人提供可行性說明。基金管理人應(yīng)確?？尚行哉f明

內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。基金托管人不對基金管理人提供的可行性說明進(jìn)行實(shí)質(zhì)

審查?；鸸芾砣送?，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金資產(chǎn)損失的，

基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

基金管理人在銀行間市場進(jìn)行現(xiàn)券買賣和回購交易時，以DVP(券款對付)的

交易結(jié)算方式進(jìn)行交易。

5、關(guān)于銀行存款投資

本基金投資銀行存款的信用風(fēng)險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行

的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風(fēng)險?；鸸芾砣藨?yīng)基于審慎原則評估

存款銀行信用風(fēng)險并自主選擇存款銀行。因基金管理人違反上述原則給基金造成

的損失，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，相關(guān)損失由基金管理人先行承擔(dān)。基金管

理人履行先行賠付責(zé)任后，有權(quán)要求相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行賠償。基金托管人的職責(zé)僅

限于督促基金管理人履行先行賠付責(zé)任。

6、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督

（1）基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流

通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

（2）流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范的非

公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可

交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上

市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。

（3）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)

基金管理人董事會批準(zhǔn)的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險控制

制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會批準(zhǔn)的

流動性風(fēng)險處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額

度和投資比例控制情況。

基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)

至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進(jìn)行審核?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上

述資料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)收到上述資料。

（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律

法規(guī)要求的有關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準(zhǔn)文件、

發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期，基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價格、總成本、總成本

占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付

時間等。基金管理人應(yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投資指令

前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進(jìn)

行審核。

（5）基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有

關(guān)問題的通知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，并審核基金管

理人提供的有關(guān)書面信息?；鹜泄苋苏J(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險的，

有權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風(fēng)險的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)

充書面說明，并保留查看基金管理人風(fēng)險管理部門就基金投資流通受限證券出具

的風(fēng)險評估報告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。

因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并有權(quán)報

告中國證監(jiān)會。

如基金管理人和基金托管人無法達(dá)成一致，應(yīng)及時上報中國證監(jiān)會請求解決。

如果基金托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，則不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。如果基金托管人沒有切

實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險，基金托管人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。

（二）投資監(jiān)督范圍的調(diào)整

因法律法規(guī)、監(jiān)管要求導(dǎo)致本基金投資事項(xiàng)調(diào)整的，基金管理人應(yīng)提前通知

基金托管人，并與基金托管人協(xié)商一致更新投資監(jiān)督范圍。基金管理人知曉基金

托管人投資監(jiān)督職責(zé)的履行受外部數(shù)據(jù)來源或系統(tǒng)開發(fā)等因素影響，基金管理人

應(yīng)為基金托管人系統(tǒng)調(diào)整預(yù)留所需的合理必要時間。

（三）除投資資產(chǎn)配置外，基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自《基金

合同》生效之日起開始。

（四）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對

基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、各類基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收

入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)

數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。

（五）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金法》、

《基金合同》、本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，

基金管理人收到通知后應(yīng)在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管人

發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。

在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。

基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報

告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋擞辛x務(wù)要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》、

本協(xié)議而致使投資者遭受的損失。

對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，

基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，

應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。

對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標(biāo)或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投

資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，

應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。

基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)

答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，對基金托管

人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提

供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時

通知基金管理人限期糾正。

基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議約定行使監(jiān)督權(quán)，

或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管

人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。

（六）基金托管人應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)和基金合同約定，加強(qiáng)對側(cè)袋機(jī)制啟

用、特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面的復(fù)核和監(jiān)督。

當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護(hù)基金

份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計(jì)師事

務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制。

（七）基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，基金管理人應(yīng)遵守審慎經(jīng)營原則，

配備專門的技術(shù)系統(tǒng)和管理人員，制定科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險管理制度，完

善業(yè)務(wù)流程，有效防范和控制風(fēng)險，基金托管人將對基金參與出借業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督

和復(fù)核。

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查

基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限

于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所

需賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管

理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、

無故未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反

《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時以書

面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對確認(rèn)并以書

面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項(xiàng)進(jìn)行

復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`

規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣擞辛x務(wù)

要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會和銀行

業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正。

基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資

料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理

人并改正。

基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議約定行使監(jiān)督權(quán)，

或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。

五、基金財(cái)產(chǎn)保管

（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則

1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)。

2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的有效指令，不得自

行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。

3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬

戶。

4、基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其

他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，獨(dú)立核算，確保基金財(cái)產(chǎn)的

完整與獨(dú)立。

5、對于因基金認(rèn)（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財(cái)產(chǎn)，應(yīng)由基金管

理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到

達(dá)基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此

給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管

人對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

（二）募集資金的驗(yàn)證

募集期內(nèi)銷售機(jī)構(gòu)按銷售與服務(wù)協(xié)議的約定，將認(rèn)購資金劃入基金管理人在

具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的國投瑞銀基金管理有限公司基金認(rèn)購專戶。該賬

戶由基金管理人開立并管理?；鸸芾砣税凑辗煞ㄒ?guī)的反洗錢要求，對投資人

及其資金來源履行必要的反洗錢合規(guī)審查工作?；鹉技跐M或基金停止募集時，

募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)

作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定

的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報告，出具的驗(yàn)資報告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名

以上（含2名）中國注冊會計(jì)師簽字有效。驗(yàn)資完成，基金管理人應(yīng)將募集的屬

于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托

管人在收到資金當(dāng)日出具確認(rèn)文件。

若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按

規(guī)定辦理退款事宜，基金托管人給予積極協(xié)助。

（三）基金的銀行賬戶的開立和管理

基金托管人以基金托管人、基金或基金托管人與基金聯(lián)名等監(jiān)管部門要求的

名義，在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，保管基金的現(xiàn)金資產(chǎn)。該賬戶的開設(shè)和

管理由基金托管人承擔(dān)。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的資

產(chǎn)托管專戶進(jìn)行。

資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的

任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合人民幣銀行結(jié)算賬戶管理、利率管理等相關(guān)監(jiān)管

法規(guī)要求。

（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理

基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)

任公司開設(shè)證券賬戶。

交易所證券交易采用第三方存管模式，基金管理人為基金財(cái)產(chǎn)在證券經(jīng)紀(jì)機(jī)

構(gòu)開立證券交易資金賬戶，用于基金財(cái)產(chǎn)證券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)

算資金的變動明細(xì)以及場內(nèi)證券交易清算，并與基金托管人開立的托管賬戶建立

第三方存管關(guān)系。

基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使

用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

（五）債券托管賬戶的開立和管理

1、《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全

國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以基

金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司

開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶和資金結(jié)算專戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的

債券的后臺匹配及資金的清算。

2、基金管理人和基金托管人應(yīng)一起負(fù)責(zé)為基金對外簽訂全國銀行間債券市

場回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。

（六）存款投資賬戶的開立和管理

基金財(cái)產(chǎn)開展定期存款等銀行存款投資前，基金管理人應(yīng)以基金名義開立銀

行存款賬戶，該賬戶僅限向托管賬戶劃撥存款本金及利息資金。開戶時基金管理

人須向存款銀行預(yù)留基金托管人印鑒，如基金托管人需變更預(yù)留印鑒，基金管理

人應(yīng)通知并配合存款銀行辦理變更手續(xù)。

基金管理人應(yīng)按照雙方約定，事先向基金托管人提供辦理開戶、存入、支取、

變更等存款業(yè)務(wù)所需的經(jīng)辦人員身份證明信息等材料。如需在存款銀行開通網(wǎng)上

銀行、電話銀行、手機(jī)銀行等功能，需經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方確認(rèn)同意。

如需停止使用銀行存款賬戶，基金管理人應(yīng)聯(lián)系基金托管人及時辦理銷戶手

續(xù)。

（七）其他賬戶的開設(shè)和管理

在本協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》

約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管

理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)

賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。

（八）存款證實(shí)書等實(shí)物證券的保管

基金管理人應(yīng)將基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券交由基金托管人保管。屬于基

金托管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間的毀損、滅失，由此

產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C(jī)構(gòu)實(shí)際有效控

制或保管的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。

基金投資銀行存款的，由存款銀行向基金管理人開具存款證實(shí)書，基金管理

人與基金托管人應(yīng)遵守以下特別約定：

1、基金財(cái)產(chǎn)在開展銀行存款投資業(yè)務(wù)前，基金管理人應(yīng)根據(jù)基金托管人的

要求，提供辦理存款證實(shí)書出入庫手續(xù)所需的經(jīng)辦人員身份信息等相關(guān)材料。如

基金托管人對相關(guān)材料有異議，基金托管人有權(quán)拒絕辦理并不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，基

金管理人應(yīng)采取措施核實(shí)并更正信息。

2、基金管理人應(yīng)通知存款銀行及時與基金托管人辦理存款證實(shí)書入庫保管

手續(xù)。如存款證實(shí)書要素與存款協(xié)議不符，在基金管理人與存款銀行核實(shí)更正前，

基金托管人有權(quán)拒絕辦理入庫手續(xù)。因發(fā)生自然災(zāi)害等不可抗力情況導(dǎo)致入庫延

誤的，基金管理人應(yīng)及時向基金托管人書面說明，并采取措施積極推動存款證實(shí)

書入庫，在完成入庫前，由存款證實(shí)書持有方履行保管責(zé)任。

3、存款到期前，基金管理人應(yīng)及時與基金托管人辦理存款證實(shí)書出庫手續(xù)。

如需提前支取，基金管理人應(yīng)出具提前支取說明函。如需部分提前支取，應(yīng)辦理

存款證實(shí)書置換，置換后新存款證實(shí)書除金額、編號、存款證實(shí)書開具日期外，

其他核心要素與原存款證實(shí)書一致。

4、存款到期后，如因自然災(zāi)害等不可抗力導(dǎo)致無法正常辦理存款證實(shí)書出

庫手續(xù)的，基金管理人應(yīng)在與存款銀行的存款協(xié)議中就上述情況作出相應(yīng)安排，

并明確存款銀行應(yīng)將支取后的存款本息全部劃轉(zhuǎn)回基金資產(chǎn)托管專戶。

5、如存款證實(shí)書因非基金托管人原因出現(xiàn)毀損、滅失，或晚于存款到期日

到達(dá)存款行等情形，導(dǎo)致存款無法被按時支取的，基金管理人應(yīng)及時采取補(bǔ)救措

施，基金托管人不承擔(dān)相關(guān)責(zé)任，但應(yīng)給予必要配合。存款證實(shí)書僅作為存款證

實(shí)，不得設(shè)立擔(dān)?；蛴糜谌魏慰赡軐?dǎo)致存款資金損失的其他用途。

（九）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金

托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署與

基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和

基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同簽署后及時通過專人

送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達(dá)基金托管人處。合同原件應(yīng)存放于基

金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低

年限。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行

（一）指令的形式和授權(quán)

指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的投資資金劃撥及

其他款項(xiàng)支付的指示或要求?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的指令形式包括電子

指令、授權(quán)指令和書面指令。

1、電子指令

電子指令是指基金管理人通過電子報文系統(tǒng)、網(wǎng)上托管服務(wù)平臺（下稱“網(wǎng)

銀”）等電子系統(tǒng)發(fā)送的指令。

基金管理人通過網(wǎng)銀向基金托管人發(fā)送電子指令的，基金管理人應(yīng)先與基金

托管人簽署網(wǎng)上托管服務(wù)平臺客戶服務(wù)協(xié)議。

2、授權(quán)指令

授權(quán)指令是指基金托管人根據(jù)基金管理人的授權(quán)，基于雙方協(xié)商一致所設(shè)定

的業(yè)務(wù)規(guī)則、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)或監(jiān)管部門認(rèn)可的公告等公開信息形成的指令。

具體適用條件、發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行等相關(guān)要求均由雙方根據(jù)業(yè)務(wù)需要另行協(xié)商確

定。

基金管理人擬采用授權(quán)指令的，應(yīng)提前向基金托管人提供對應(yīng)類別授權(quán)指令

的書面授權(quán)，載明指令內(nèi)容和執(zhí)行程序。

3、書面指令

書面指令是指基金管理人出具的紙質(zhì)指令?；鸸芾砣藨?yīng)通過傳真或者郵件

等雙方約定的方式發(fā)送書面指令的掃描件，并確保與指令原件內(nèi)容一致。指令原

件與掃描件不一致的，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任（指令原件由基金管理人保管）。

書面指令應(yīng)作為應(yīng)急方式，在電子指令、授權(quán)指令無法正常送達(dá)或形成時，基金

管理人應(yīng)向基金托管人發(fā)送書面指令。

基金管理人應(yīng)事先向基金托管人提供書面指令的授權(quán)通知，列明預(yù)留印鑒樣

本、有權(quán)向基金托管人發(fā)送指令的被授權(quán)人名單及權(quán)限（包括但不限于審批金額、

審批事項(xiàng)種類），并載明生效時間?；鹜泄苋藨?yīng)在收到授權(quán)通知后向基金管理

人郵件確認(rèn)。授權(quán)于授權(quán)通知載明的生效時間生效。若授權(quán)通知載明的生效時間

早于基金托管人向基金管理人郵件確認(rèn)的時間，則授權(quán)于基金托管人確認(rèn)時生效

（雙方另有約定的，從其約定）。

基金管理人變更授權(quán)通知，參照上述流程辦理。

基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人

及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。

（二）電子、書面指令的內(nèi)容

基金管理人發(fā)送給基金托管人的電子、書面指令須明確包含以下要素：用款

事由、支付時間、金額、賬戶信息、資金用途等（以雙方事先商定的為準(zhǔn)）。基

金管理人應(yīng)同時向基金托管人提供投資標(biāo)的相關(guān)信息、證明用款事項(xiàng)的相關(guān)證明

材料（包括但不限于投資合同、發(fā)票等，以下簡稱“證明材料”），并確保其投

資交易與結(jié)算行為真實(shí)，且符合監(jiān)管要求及本協(xié)議約定?；鸸芾砣宋茨茈S指令

提供證明材料，或基金托管人認(rèn)為證明材料不足，進(jìn)入異議處理程序。

（三）電子指令與書面指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行

1、指令的發(fā)送

基金管理人應(yīng)按照《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》約定，在其

合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令。對于指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送

的指令，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。對于被授權(quán)人

發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。

2、指令的審核確認(rèn)

基金管理人在向基金托管人發(fā)送電子指令、書面指令后，須電話聯(lián)系基金托

管人進(jìn)行確認(rèn)。因基金管理人未能及時與基金托管人進(jìn)行指令確認(rèn),致使指令無

法及時處理完成的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。

電子指令自成功進(jìn)入基金托管人系統(tǒng)并經(jīng)雙方確認(rèn)時視為送達(dá)。一旦成功進(jìn)

入基金托管人系統(tǒng)，均視為由基金管理人被授權(quán)人發(fā)送的指令，基金托管人對電

子指令僅開展要素審核。

對書面指令，基金托管人應(yīng)先根據(jù)授權(quán)通知，核驗(yàn)指令簽發(fā)人信息及印鑒有

效性，授權(quán)核驗(yàn)不通過，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行；核驗(yàn)通過后，再進(jìn)行要素審

核。

基金托管人對電子指令、書面指令的要素審核，僅指對指令要素的完整性以

及與“證明材料”的表面一致性進(jìn)行驗(yàn)證。要素審核無誤，方可確認(rèn)指令有效；

要素審核不通過，或基金托管人在履行監(jiān)督職責(zé)時發(fā)現(xiàn)指令違反《基金法》等法

規(guī)規(guī)定或《基金合同》、本協(xié)議約定的，進(jìn)入異議處理程序。

3、指令的執(zhí)行

基金托管人審核確認(rèn)指令有效后，應(yīng)依照本協(xié)議約定及時執(zhí)行。

基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。發(fā)

送指令日完成劃款的指令，基金管理人應(yīng)給基金托管人預(yù)留出距劃款截止時點(diǎn)至

少2小時的指令執(zhí)行時間。因基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出

足夠劃款所需時間，致使指令無法及時處理所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。對

于距劃款截止時點(diǎn)少于2小時的指令，基金托管人應(yīng)盡力執(zhí)行，但不保證完成。

基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，托管資

金專戶內(nèi)有足夠的資金。否則，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，

但應(yīng)立即通知基金管理人，因不執(zhí)行該指令而造成損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)

任。

基金管理人確認(rèn)，基金托管人在指令執(zhí)行完畢后無需通過電話、電子數(shù)據(jù)等

形式向基金管理人答復(fù)確認(rèn)。

4、指令的撤銷與變更

對于基金托管人尚未執(zhí)行的電子指令與書面指令，基金管理人可以撤銷，但

應(yīng)提前與基金托管人溝通。雙方協(xié)商一致后基金管理人通過傳真或者郵件等雙方

約定的方式發(fā)送撤銷指令的書面通知（下稱“指令撤銷通知”）。指令撤銷通知

須在雙方協(xié)商確定的時限內(nèi)發(fā)出，載明指令撤銷內(nèi)容，并加蓋授權(quán)通知中的預(yù)留

印鑒?；鸸芾砣宋醇皶r與基金托管人協(xié)商并發(fā)送指令撤銷通知的，由此造成的

相應(yīng)后果及責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。

基金管理人應(yīng)在發(fā)送指令撤銷通知后電話聯(lián)系基金托管人進(jìn)行確認(rèn)，該指令

撤銷通知經(jīng)基金托管人確認(rèn)后方可生效。如指令撤銷通知載明的撤銷內(nèi)容與協(xié)商

結(jié)果不一致或印鑒不符合前述約定的，基金托管人不予確認(rèn)，由此導(dǎo)致的相關(guān)責(zé)

任及后果，基金托管人不予承擔(dān)。

指令變更參照上述流程辦理。

（四）電子指令與書面指令的異議處理程序

基金托管人對書面指令與電子指令存在合理疑義的，應(yīng)及時向基金管理人提

出。基金管理人須在雙方協(xié)商的有效時間內(nèi)答復(fù)，如未在有效時間內(nèi)答復(fù)，基金

托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行該指令，所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)。對于因異議處

理導(dǎo)致的指令執(zhí)行延誤，基金托管人亦不承擔(dān)責(zé)任。

（五）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的責(zé)任

基金托管人由于自身原因未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的有效指

令執(zhí)行，給基金管理人或基金份額持有人造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。

七、交易及清算交收安排

（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序

基金管理人負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行

考察后確定代理本基金證券買賣證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。由基金管理人

與基金托管人及證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂本基金的證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，明確三方在本基

金參與場內(nèi)證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責(zé)和義務(wù)?；鸸芾?
人應(yīng)及時將基金專用交易單元號、傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況及時以書面

形式通知基金托管人。

基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂期貨

經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。基金管理人

所選擇的期貨公司負(fù)責(zé)辦理委托資產(chǎn)的期貨交易的清算交割。基金管理人應(yīng)責(zé)成

其選擇的期貨公司對發(fā)送的數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性、真實(shí)性負(fù)責(zé)。基金管理人、

基金托管人以及期貨公司應(yīng)另行簽署《期貨投資托管操作備忘錄》，約定委托資

產(chǎn)在期貨投資運(yùn)作中的職責(zé)及義務(wù)。

（二）基金投資證券后的清算交收安排

1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任

基金投資于證券發(fā)生的所有場外交易的清算交割，由基金托管人負(fù)責(zé)根據(jù)相

關(guān)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的結(jié)算規(guī)則辦理；基金投資于證券交易所所有場內(nèi)交易的清算交

割，由基金管理人負(fù)責(zé)委托代理證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)中國證券登記結(jié)算

公司的結(jié)算規(guī)則辦理。

證券經(jīng)紀(jì)商負(fù)責(zé)本基金場內(nèi)證券交易涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔(dān)由證

券經(jīng)紀(jì)商原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法完成的責(zé)任；若由于基金管理人原

因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)無法完成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。

對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關(guān)各方應(yīng)當(dāng)及時協(xié)商處理。

本基金投資于期貨發(fā)生的資金交割清算由基金管理人選定的期貨經(jīng)紀(jì)公司

負(fù)責(zé)辦理，基金托管人對由于期貨交易所期貨保證金制度和清算交割的需要而存

放在期貨經(jīng)紀(jì)公司的資金不行使保管職責(zé)和交收職責(zé)，基金管理人應(yīng)在期貨經(jīng)紀(jì)

協(xié)議或其他協(xié)議中約定由選定的期貨經(jīng)紀(jì)公司承擔(dān)資金安全保管責(zé)任和交收責(zé)

任。

場外交易資金對外投資劃款由基金托管人憑基金管理人符合本托管協(xié)議約

定的有效資金劃撥指令進(jìn)行資金劃撥；場外投資本金及收益的劃回，由基金管理

人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)相關(guān)資金劃撥回本基金托管戶事宜。基金管理人應(yīng)確保基金托管人在

執(zhí)行其發(fā)送指令時，有足夠的頭寸進(jìn)行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管

人有權(quán)拒絕執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時應(yīng)充分考

慮基金托管人執(zhí)行指令所需的合理必要時間。

本基金參與T+0交易所非擔(dān)保交收債券交易的，通過證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)代理進(jìn)行

交易，由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)直接從資金賬戶中進(jìn)行資金清算并承擔(dān)由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)原

因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法完成的責(zé)任。若由于基金管理人原因造成的正

常結(jié)算業(yè)務(wù)無法完成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。

2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認(rèn)定及處理程序

基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超

賣現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)處理，由此給基金及基金托

管人造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

3、基金無法按時支付證券清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序

基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭

寸進(jìn)行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃

款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的

合理時間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付證券清算款，由此給基金

及基金托管人造成的損失由基金管理人承擔(dān)，基金托管人應(yīng)積極協(xié)助處理相關(guān)事

宜。

在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基

金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因?qū)е禄?
金無法按時支付相關(guān)款項(xiàng)，由此給基金及基金管理人造成的損失由基金托管人承

擔(dān)。

（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對

對基金的交易記錄，由基金管理人和基金托管人按日進(jìn)行核對，同時與證

券經(jīng)紀(jì)商進(jìn)行交易記錄的核對。每日對外披露基金份額凈值之前，必須保證當(dāng)

天所有實(shí)際交易記錄與基金會計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果實(shí)際交易記

錄與會計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損

失由責(zé)任方承擔(dān)。

對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬賬相符。

對基金證券賬目，基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對基金證券賬

目，并每日與證券經(jīng)紀(jì)商提供的對賬單數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，確保賬目相符。

對實(shí)物券賬目，每月月末相關(guān)各方進(jìn)行賬實(shí)核對。

對交易記錄，由相關(guān)各方每日對賬一次。

（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事

人的責(zé)任

1、托管協(xié)議當(dāng)事人在開放式基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任

基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和其他銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行申購、贖回

和轉(zhuǎn)換申請，由基金管理人辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人負(fù)責(zé)接收并

確認(rèn)資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項(xiàng)。

2、開放式基金的數(shù)據(jù)傳遞

基金管理人應(yīng)于每個開放日14：00之前將前一個開放日經(jīng)確認(rèn)的基金申購

金額和贖回份額數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回?cái)?shù)據(jù)

的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

3、開放式基金的資金清算

基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額交收”

的原則，即按照托管賬戶當(dāng)日應(yīng)收資金（包括申購資金（不含申購費(fèi)）、基金轉(zhuǎn)

換轉(zhuǎn)入款）與托管賬戶應(yīng)付額（含贖回資金及扣除歸基金財(cái)產(chǎn)的贖回費(fèi)、基金轉(zhuǎn)

換轉(zhuǎn)出款及扣除歸基金財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)換費(fèi)）的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付

額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，基金管理人負(fù)責(zé)將托管

賬戶凈應(yīng)收額在交收日及時從“基金清算賬戶”劃往基金托管賬戶；當(dāng)存在托管

賬戶凈應(yīng)付額時，基金托管人按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在交收日

及時劃往“基金清算賬戶”。

如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通

知基金托管人，基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于未準(zhǔn)時到賬的資金，

應(yīng)及時通知基金管理人劃付。對于未準(zhǔn)時劃付的資金，基金托管人應(yīng)及時通知基

金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)

事人追償基金的損失，基金托管人應(yīng)給予積極的協(xié)助。后果嚴(yán)重的，基金托管人

應(yīng)向中國證監(jiān)會報告。

如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進(jìn)行

劃付。對于未準(zhǔn)時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基金托管人劃付，由此產(chǎn)

生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。后果嚴(yán)重的，基金管理人應(yīng)向中國證監(jiān)會報告。

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算

（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算

1、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核的時間和程序

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值。各類基金份額凈值是

按照每個估值日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量

計(jì)算，各類基金份額凈值均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此

產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。

基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、

《證券投資基金會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和

基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個估

值日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值與各類基金份額凈值，并以雙方認(rèn)可

的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤?jì)算結(jié)果復(fù)核后以雙方認(rèn)可的方

式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對各類基金份額凈值及基金份額累計(jì)凈值

予以公布。

根據(jù)《基金法》，基金管理人計(jì)算并公告基金凈值信息，基金托管人復(fù)核、

審查基金管理人計(jì)算的基金凈值信息。因此，本基金的會計(jì)責(zé)任方是基金管理人，

就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)

成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。法律

法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國家最新規(guī)定估

值。

（二）基金資產(chǎn)估值方法

1、估值對象

基金所擁有的股票、債券、資產(chǎn)支持證券、股指期貨、股票期權(quán)、國債期貨、

銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其他投資等資產(chǎn)及負(fù)債。

2、估值方法

本基金的估值方法為：

（1）證券交易所上市的有價證券的估值

1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌

的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變

化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收

盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響

證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整

最近交易市價，確定公允價格；

2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），

選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價進(jìn)行估值；

3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），

選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推

薦估值全價進(jìn)行估值；對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在

回售登記日至實(shí)際收款日期間選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)

品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價進(jìn)行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信

用風(fēng)險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未行使回售權(quán)的

選取長待償期所對應(yīng)的價格進(jìn)行估值；

4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含

轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實(shí)行凈價

交易的債券選取估值日收盤價并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價；

5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值或

選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價進(jìn)行估值；

6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的債券，應(yīng)

采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定

其公允價值。

（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的

同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；

2）首次公開發(fā)行未上市的股票和債券，采用估值技術(shù)確定公允價值；

3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、

首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的

股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按

監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。

（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服

務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益

品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推

薦估值全價估值。對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售

登記日至實(shí)際收款日期間選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種

當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價進(jìn)行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)

險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照

長待償期所對應(yīng)的價格進(jìn)行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)

機(jī)構(gòu)未提供估值價格的債券，采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和

其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。

（4）金融衍生品的估值

1）評估金融衍生品價值時，應(yīng)當(dāng)采用市場公認(rèn)或者合理的估值方法確定公

允價值；

2）股指期貨合約、股票期權(quán)合約、國債期貨合約一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進(jìn)

行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采

用最近交易日結(jié)算價估值。

（5）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別

估值。

（6）本基金持有的回購以成本列示，按合同利率在回購期間內(nèi)逐日計(jì)提應(yīng)

收或應(yīng)付利息。

（7）本基金持有的銀行存款和備付金余額以本金列示，按相應(yīng)利率逐日計(jì)

提利息。

（8）本基金外幣資產(chǎn)價值計(jì)算中，涉及人民幣對港幣匯率的，應(yīng)當(dāng)以基金

估值日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為基準(zhǔn)。

（9）本基金投資存托憑證的估值核算依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行。

（10）本基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)

協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。

（11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，

基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法

估值。

（12）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機(jī)制，

以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)

管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。

（13）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，

按國家最新規(guī)定估值。

（三）估值差錯處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值

的準(zhǔn)確性、及時性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估

值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。

本協(xié)議的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：

1、估值錯誤類型

本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷

售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯

的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下

述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。

上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)

據(jù)計(jì)算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。

2、估值錯誤處理原則

（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及

時協(xié)調(diào)各方，及時進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；

由于估值錯誤責(zé)任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估

值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且

有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)

任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯誤已得

到更正。

（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，

并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。

（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。

但估值錯誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還

或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責(zé)

任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)

事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不

當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)

得利返還的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。

（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。

3、估值錯誤處理程序

估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生

的原因確定估值錯誤的責(zé)任方；

（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失

進(jìn)行評估；

（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行

更正和賠償損失；

（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基

金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。

4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報

基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。

（2）任一類基金份額凈值計(jì)算錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時，

基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到該類基金份

額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案，同時

進(jìn)行公告。

（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。

如果行業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份

額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。

（四）基金賬冊的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同

一記賬方法和會計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，

對相關(guān)各方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙

方對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。

經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時

查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，

暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計(jì)算和公告的，以基金管理

人的賬冊為準(zhǔn)。

（五）基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、定期報告的編制和復(fù)核

基金財(cái)務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報表的編

制，應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。

在《基金合同》生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重

大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書、基金產(chǎn)品資

料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生

變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新

招募說明書及基金產(chǎn)品資料概要?；鸸芾砣嗽诩径冉Y(jié)束之日起15個工作日內(nèi)

完成季度報告編制并公告；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公

告；在會計(jì)年度結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。

基金管理人在5個工作日內(nèi)完成月度報告，在月度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報

告提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在3個工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及

時書面通知基金管理人。基金管理人在7個工作日內(nèi)完成季度報告，在季度報告

完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后7個工作日內(nèi)

進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在一個月內(nèi)完成中期

報告，在中期報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收

到后一個月內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谝粋€

半月內(nèi)完成年度報告，在年度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，

基金托管人在收到后一個半月內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。

基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人和

基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為

準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或者出具

加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書，相關(guān)各方各自留存一份。如果基金管理人

與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達(dá)成一致，基金管理人有

權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備

案。

基金托管人在對財(cái)務(wù)會計(jì)報告、中期報告或年度報告復(fù)核完畢后，需蓋章確

認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。

（六）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值

本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)《基金合同》及本部分的約定對主袋賬戶資

產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配的原則

1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行

收益分配，具體以屆時基金管理人發(fā)布的分配方案公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生

效不滿3個月可不進(jìn)行收益分配。

2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現(xiàn)

金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資人不選擇，

本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅。

3、基金收益分配后任一類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基

準(zhǔn)日的任一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于

面值。

4、本基金各基金份額類別在費(fèi)用收取上不同，其對應(yīng)的可供分配利潤可能

有所不同。本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)。

5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的情況下，基金管理人可在不違

反法律法規(guī)規(guī)定的前提下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并按照監(jiān)管部門要求履行

適當(dāng)程序后，酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，但應(yīng)于變更實(shí)施日前在規(guī)定媒介

公告。

（二）基金收益分配方案的制定和實(shí)施程序

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，按照《信息

披露辦法》有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

（三）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配

本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)

定。

十、信息披露

（一）保密義務(wù)

除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關(guān)于基

金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運(yùn)作中

產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)?；鸸芾砣伺c基金

托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行

對任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密

義務(wù)：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；

2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)

會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；

3、依法向監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)及審計(jì)、法律等外部專業(yè)顧問提供。

（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序

基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承

擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、彼

此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。

根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、

基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》、本協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》

生效公告、基金份額申購、贖回價格、定期報告、臨時報告、基金凈值信息、澄

清公告、基金份額持有人大會決議、基金投資股指期貨/股票期權(quán)/資產(chǎn)支持證券

/港股通標(biāo)的股票/流通受限證券/國債期貨的信息披露、基金參與融資業(yè)務(wù)/轉(zhuǎn)融

通證券出借業(yè)務(wù)的信息披露、清算報告、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露以及中國

證監(jiān)會規(guī)定的其他信息等必要的文件，由基金管理人擬定并負(fù)責(zé)公布。

基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》

的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金業(yè)績表現(xiàn)

數(shù)據(jù)、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等

相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書面或者電子確認(rèn)。

基金年度報告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)

定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符

合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒

介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定

媒介公開披露。

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法

規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。

（三）暫停或延遲信息披露的情形

當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)

信息：

1、不可抗力；

2、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其

他原因暫停營業(yè)時；

3、發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；

4、法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。

十一、基金費(fèi)用

（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法

本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.80%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算

方法如下：

H＝E×0.80%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基

金托管人雙方核對無誤后，由基金托管人于次月首日起5個工作日內(nèi)按照指定的

賬戶路徑進(jìn)行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等致使無法按時支

付的，支付日期順延。

（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法

本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算

方法如下：

H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基

金托管人雙方核對無誤后，由基金托管人于次月首日起5個工作日內(nèi)按照指定的

賬戶路徑進(jìn)行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等致使無法按時支

付的，支付日期順延。

（三）C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法

本基金C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.40%，銷售服務(wù)費(fèi)計(jì)提的計(jì)算

公式如下：

H＝E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日C類基金份額應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)

E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值

C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)

基金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，由基金托管人于次月首日起5個工作

日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等

致使無法按時支付的，支付日期順延。

基金銷售服務(wù)費(fèi)用于支付本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務(wù)的

費(fèi)用等。

（四）除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，《基金合同》生效后與基金相

關(guān)的信息披露費(fèi)用、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、公證費(fèi)、律師

費(fèi)、訴訟費(fèi)或仲裁費(fèi)、基金份額持有人大會費(fèi)用、基金的證券/期貨/期權(quán)交易或

結(jié)算費(fèi)用、基金的銀行匯劃費(fèi)用、基金的賬戶開戶費(fèi)用、賬戶維護(hù)費(fèi)用、因投資

港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用等根據(jù)有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及相應(yīng)協(xié)議的

規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)費(fèi)用實(shí)際支出金額支付，列

入當(dāng)期基金費(fèi)用。

（五）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目

基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基

金財(cái)產(chǎn)的損失、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用（包括但不限于驗(yàn)資費(fèi)、會計(jì)師

和律師費(fèi)、信息披露費(fèi)用等費(fèi)用）、標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)、處理與基金運(yùn)作無關(guān)

的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，以及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列

入基金費(fèi)用的項(xiàng)目不列入基金費(fèi)用。

（六）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)的復(fù)核程序、支付方式和時間

基金托管人對不符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定以及《基金合同》

的其他費(fèi)用有權(quán)拒絕執(zhí)行。

基金托管人對基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等，

根據(jù)本協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)約定進(jìn)行復(fù)核。

基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)，根據(jù)《基金合同》約定的方式和時

間支付。

（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人從基金財(cái)產(chǎn)中列支的費(fèi)用，不符合有

關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，有權(quán)要求基金管理人做

出書面解釋，如果基金托管人認(rèn)為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支

付。

十二、基金份額持有人名冊的保管

基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基

金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年

6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須

包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊由基金的基金注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編

制和保管，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有

人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。基金份額登記機(jī)構(gòu)的保存期限不

少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。

基金管理人應(yīng)當(dāng)及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：

《基金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、

每年6月30日、每年12月31日的基金份額持有人名冊。其中每年12月31日

的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作日內(nèi)提交；《基金合同》生效日、《基

金合同》終止日等涉及到基金重要事項(xiàng)日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后

十個工作日內(nèi)提交。

基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備

份，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕?
份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。

若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名

冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存

基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬

冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限，對相關(guān)

信息負(fù)有保密義務(wù)，但司法強(qiáng)制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，

基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，

基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。

基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達(dá)基金托管人處。

基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真給基

金托管人。

基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基金

的有關(guān)文件。

十四、基金管理人和基金托管人的更換

（一）基金管理人的更換

1、基金管理人的更換條件

有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：

(1)被依法取消基金管理資格；

(2)被基金份額持有人大會解任；

(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》規(guī)定的其他情形。

2、更換基金管理人的程序

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提

名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的

2/3以上（含2/3）表決通過，決議自表決通過之日起生效；

（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時

基金管理人；

（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備

案；

（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份

額持有人大會決議生效后按照《信息披露辦法》有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；

（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)

資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，

臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理

人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；

（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中

華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果

予以公告同時報中國證監(jiān)會備案，審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支；

（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，

應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。

3、原任基金管理人職責(zé)終止后，新任基金管理人或臨時基金管理人接收基

金管理業(yè)務(wù)前，原任基金管理人和基金托管人需采取審慎措施確保基金財(cái)產(chǎn)的安

全，不對基金份額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新任基金管理人或臨時

基金管理人盡快恢復(fù)基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作。

（二）基金托管人的更換

1、基金托管人的更換條件

有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：

(1)被依法取消基金托管資格；

(2)被基金份額持有人大會解任；

(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》規(guī)定的其他情形。

2、更換基金托管人的程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提

名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的

2/3以上（含2/3）表決通過，決議自表決通過之日起生效；

（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時

基金托管人；

（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備

案；

（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份

額持有人大會決議生效后按照《信息披露辦法》有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；

（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)

務(wù)資料，及時辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨

時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)與基金管理

人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；

（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中

華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果

予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支。

3、原基金托管人職責(zé)終止后，新任基金托管人或臨時基金托管人接收基金

財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確?；鹭?cái)

產(chǎn)的安全，不對基金份額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新任基金托管人

或臨時基金托管人盡快交接基金資產(chǎn)。

（三）基金管理人和基金托管人的同時更換程序

同時更換基金管理人和基金托管人，分別按照上述基金管理人和基金托管

人更換程序進(jìn)行。

十五、禁止行為

托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)

從事證券投資。

（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財(cái)

產(chǎn)。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三

人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損

失。

（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律

法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。

（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和

贖回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。

（七）基金托管人對基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。

（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級基金管理

人員相互兼職。

（九）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、

《基金合同》或本協(xié)議的約定進(jìn)行處分的除外。

（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；（3）從事承擔(dān)無限

責(zé)任的投資；（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；（5）

向其基金管理人、基金托管人出資；（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及

其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；（7）依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定

禁止的其他活動。

（十一）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律法規(guī)有關(guān)

規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在

履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算

（一）托管協(xié)議的變更與終止

1、托管協(xié)議的變更程序

本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后

的托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金合同》的約定有任何沖突。

2、基金托管協(xié)議終止的情形

發(fā)生以下情況，本協(xié)議終止：

（1）《基金合同》終止；

（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基

金資產(chǎn)；

（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基

金管理權(quán)；

（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項(xiàng)。

（二）基金財(cái)產(chǎn)的清算

1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)

成立基金財(cái)產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)

督下進(jìn)行基金清算。

2、在基金財(cái)產(chǎn)清算小組接管基金財(cái)產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按

照《基金合同》和本協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全的職責(zé)。

3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托

管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會

指定的人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

4、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、

估價、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。

5、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報告；

（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算

報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。

基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不

能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。

6、清算費(fèi)用

清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)

用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。

7、基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：

依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金

財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，各類基金份額按基金份額持有

人持有的該類基金份額比例進(jìn)行分配。

（三）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人

民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報

中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備

案后5個工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算

報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

（四）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不得低于法律法規(guī)規(guī)定的

最低期限。

十七、違約責(zé)任

（一）如果基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或者履行本協(xié)議不符合約

定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人免責(zé)：

1、基金管理人、基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定

作為或不作為而造成的損失等；

2、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資

權(quán)而造成的損失等；

3、不可抗力。

（二）因本協(xié)議當(dāng)事人違約給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，應(yīng)

當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任，因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持

有人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

（三）當(dāng)事人違反本協(xié)議約定，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)

任。

（四）當(dāng)事人一方違約，非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要

的措施，盡力防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得

就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承

擔(dān)。

（五）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基

金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基

金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未

能發(fā)現(xiàn)錯誤或因前述原因未能避免或更正錯誤的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損

失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積

極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。

（七）本協(xié)議所指損失均為直接損失。

十八、爭議解決方式

雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，除經(jīng)友好

協(xié)商可以解決的，應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會屆時有效的仲裁

規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁的地點(diǎn)在北京市，仲裁裁決是終局性的并對各方均有約束力。

除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)用及合理的律師費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。

爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、

勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和本協(xié)議約定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合

法權(quán)益。

本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括中國香港、中國澳門特別

行政區(qū)和中國臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。

十九、基金托管協(xié)議的效力

（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請本基金募集注冊時提交的本基金托管

協(xié)議草案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代

表簽字或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草

案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會備案的文本為正式文本。

（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效

之日起生效。基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至本基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報中

國證監(jiān)會備案并公告之日止。

（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。

（四）基金托管協(xié)議正本一式3份，除上報有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一份外，基金管理

人和基金托管人分別持有1份，每份具有同等的法律效力。

二十、基金托管協(xié)議的簽訂

本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，雙方應(yīng)在基金托管協(xié)議上蓋

章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂

地點(diǎn)和簽訂日期。


              

                

               國投瑞銀基金管理有限公司國投瑞銀中證A500指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議.pdf