匯安基金管理有限責(zé)任公司

匯安裕宏利率債債券型證券投資基金

托管協(xié)議

基金管理人：匯安基金管理有限責(zé)任公司

基金托管人：蘇州銀行股份有限公司

二〇二五年四月

目錄

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人..........................................4

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..............................5

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查......................6

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查...........................12

五、基金財(cái)產(chǎn)的保管.............................................13

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行.....................................17

七、交易及清算交收安排.........................................22

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算.................................28

九、基金收益分配...............................................34

十、基金信息披露...............................................35

十一、基金費(fèi)用.................................................37

十二、基金份額持有人名冊的保管.................................40

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存...................................41

十四、基金管理人和基金托管人的更換.............................42

十五、禁止行為.................................................45

十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.....................47

十七、違約責(zé)任.................................................50

十八、爭議解決方式.............................................52

十九、托管協(xié)議的效力...........................................53

二十、其他事項(xiàng).................................................54

二十一、托管協(xié)議的簽訂.........................................55

鑒于匯安基金管理有限責(zé)任公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的

有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬募

集發(fā)行匯安裕宏利率債債券型證券投資基金（以下簡稱“基金”或“本基金”）；

鑒于蘇州銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的商業(yè)

銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；

鑒于匯安基金管理有限責(zé)任公司擬擔(dān)任匯安裕宏利率債債券型證券投資基金

的基金管理人，蘇州銀行股份有限公司擬擔(dān)任匯安裕宏利率債債券型證券投資基

金的基金托管人；

為明確匯安裕宏利率債債券型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間

的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；

除非另有約定，《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金基金合同》（以下簡稱

“基金合同”或“《基金合同》”）中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同

的含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。

若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募

說明書的規(guī)定。

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人

名稱：匯安基金管理有限責(zé)任公司

注冊地址：上海市虹口區(qū)歐陽路218弄1號(hào)2樓215室

辦公地址：北京市東城區(qū)東直門南大街5號(hào)中青旅大廈13層

法定代表人：劉強(qiáng)

設(shè)立日期：2016年4月25日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2016]860號(hào)

組織形式：有限責(zé)任公司

注冊資本：1億元

存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營

聯(lián)系電話：（010）56711600

（二）基金托管人

名稱：蘇州銀行股份有限公司

住所：中國（江蘇）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)蘇州片區(qū)蘇州工業(yè)園區(qū)鐘園路728號(hào)

法定代表人：崔慶軍

成立日期：2004年12月24日

組織形式：股份有限公司

注冊資本：366672.4356萬元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2022]545號(hào)

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)

本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公

開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開募集證券投

資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券

投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》”）、《匯安裕宏

利率債債券型證券投資基金基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定制訂。

（二）訂立托管協(xié)議的目的

訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、

投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及

職責(zé)，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

（三）訂立托管協(xié)議的原則

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人

合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)

基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同、本協(xié)議的約定，對基金投資

范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。基金合同明確約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基

金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運(yùn)用相

關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實(shí)際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行監(jiān)

督，對存在疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。

本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的

債券（包括國債、政策性金融債、央行票據(jù)）、債券回購、銀行存款等法律法規(guī)或

中國證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。

本基金不投資于股票、可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券，也不投資于公司債、企業(yè)債、

短期融資券、中期票據(jù)等信用債券。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)

程序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的

80%，其中投資于利率債資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%。本基金持有的

現(xiàn)金或到期日在1年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括

結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。本基金所指的利率債是指國債、政策性

金融債、央行票據(jù)。

如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履

行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。

（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同以及本協(xié)議的約定，對

基金投資比例進(jìn)行監(jiān)督。

基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：

基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：

（1）本基金對債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中投資于利率債資

產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

（2）本基金保持現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基金

資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；

（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券

的10%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基金品種可以不受此條款

規(guī)定的比例限制；

（5）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的

15%；因證券市場波動(dòng)、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金不符合該

比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；

（6）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對手

開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保

持一致；

（7）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

（8）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第（2）、（5）、（6）項(xiàng)外，因證券市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)

模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，

基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊

情形除外。法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合

基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金

合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。

如果法律法規(guī)對上述投資組合比例限制進(jìn)行變更的，本基金管理人在履行適

當(dāng)程序后，可相應(yīng)調(diào)整投資比例限制規(guī)定。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如

適用于本基金，本基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制。

（三）基金托管人通過事后監(jiān)督方式進(jìn)行監(jiān)督。對于基金管理人開展基金投

資禁止行為，基金托管人對此無法提前知曉或阻止的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任并有

權(quán)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控

制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者

從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持

有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照市場

公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以

披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立董

事通過。基金管理人董事會(huì)應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。

如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當(dāng)

程序后可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。

根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)

事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實(shí)際控制人或者與其有其他重大利害

關(guān)系的公司名單，并確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)性、完整性、全面性。基金

管理人、基金托管人有責(zé)任保管真實(shí)、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負(fù)責(zé)及時(shí)更

新該名單。名單變更后基金管理人、基金托管人應(yīng)及時(shí)發(fā)送對方，基金托管人、基

金管理人應(yīng)及時(shí)確認(rèn)已知名單的變更。基金管理人、基金托管人收到對方確認(rèn)后，

新的關(guān)聯(lián)交易名單開始生效。

（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同、本協(xié)議的約定，對

基金管理人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)

準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易

對手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照交易對手名單的范圍在銀行

間債券市場選擇交易對手。基金托管人對基金管理人是否按事前提供的銀行間債

券市場交易對手名單開展交易進(jìn)行事后監(jiān)督，如基金管理人在基金投資運(yùn)作之前

未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單和交易結(jié)算方式的，視為基金

管理人認(rèn)可全市場交易對手和交易結(jié)算方式。基金管理人可以定期或不定期對銀

行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進(jìn)行更新，新名單確定前已與本次剔除的

交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市

場情況需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管

人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前與基金托管人協(xié)商解決。

基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行

交易，并負(fù)責(zé)處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔(dān)由此造

成的相應(yīng)法律責(zé)任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理人確定

的時(shí)間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人有權(quán)向相關(guān)交易

對手追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合。基金托管人僅根據(jù)銀行間債券市

場成交單對本基金銀行間債券交易的交易對手進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)

基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人有權(quán)及時(shí)書面

或以雙方認(rèn)可的其他方式提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損

失和責(zé)任。

（五）基金托管人對基金投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對賬機(jī)制，確保基金銀行存

款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。基金管理人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款

業(yè)務(wù)與存款機(jī)構(gòu)另行簽訂書面協(xié)議，協(xié)議中必須有如下明確條款：

“存單不得被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；本息到期歸

還或提前支取的所有款項(xiàng)必須劃至托管賬戶（明確戶名、開戶行、賬號(hào)等），不得

劃入其他任何賬戶”。如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托管人有權(quán)拒絕定

期存款投資的劃款指令。

基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、《運(yùn)

作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的各項(xiàng)

規(guī)定。

基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，

確定符合條件的所有存款銀行的名單，并提前提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)

以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。如基金管理人在

基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認(rèn)可所

有銀行。

（六）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違

反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以電話提醒或書面提示等方式

通知基金管理人限期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核

查。基金管理人收到電話提醒或書面通知后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對并以雙方

認(rèn)可的形式回復(fù)基金托管人，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)

原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人

有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通

知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

（七）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和

本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在

規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證；對基金托管

人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)

告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

（八）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、

行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即以書面或以雙方認(rèn)

可的其他方式通知基金管理人，由此造成的直接損失由基金管理人承擔(dān)。

（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，

同時(shí)通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。基金管理人無正當(dāng)

理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐

等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改

正的，基金托管人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

（十）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資

產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確認(rèn)、基金

收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督

和核查。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實(shí)的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制

在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔(dān)責(zé)任，并有權(quán)在發(fā)現(xiàn)后報(bào)告中國證監(jiān)

會(huì)。

（十一）當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時(shí)，根據(jù)最大限度

保護(hù)基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會(huì)

計(jì)師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無需召開

基金份額持有人大會(huì)審議。

側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本基金的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于主袋

賬戶。

側(cè)袋賬戶的實(shí)施條件、實(shí)施程序、運(yùn)作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變

現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)詳見招募說明書的規(guī)定。

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查

（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但

不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及投資

所需的其他賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金

管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。

（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬

管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反

《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托

管人限期糾正。基金托管人收到通知后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對并以雙方認(rèn)可

的形式回復(fù)基金管理人，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。

在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改

正。基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料

以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人

并改正。

（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，有權(quán)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，

同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并有權(quán)將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。基金托管人無

正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段

妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理

人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

五、基金財(cái)產(chǎn)的保管

（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則

1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)。

2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，不對處于基金托管人實(shí)際控制之外的賬

戶或財(cái)產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任。

3、基金托管人按照規(guī)定，應(yīng)管理人的要求，開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券

賬戶及投資所需的其他賬戶。

4、基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整

與獨(dú)立。

5、基金托管人按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙

方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令，不得自行運(yùn)用、

處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含托管資產(chǎn)開戶銀行扣收結(jié)算費(fèi)和賬戶維護(hù)費(fèi)

等費(fèi)用）。

6、對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確

定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金賬戶的，基金管理人

應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)

當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，但基金托管人應(yīng)當(dāng)提供必要的協(xié)助。

7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基

金財(cái)產(chǎn)。

（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資

1、基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人開立的“基金募集專戶”。該賬

戶由基金管理人開立并管理。

2、基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、

基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、基金合同等有關(guān)規(guī)定后，基金

管理人應(yīng)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管賬戶，基金

托管人在收到資金當(dāng)日出具相關(guān)證明文件。同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請符合《中華人

民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告

由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國注冊會(huì)計(jì)師簽字方為有效。

3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定辦

理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。

（三）基金資產(chǎn)托管專戶的開立和管理

1、基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，并根據(jù)基金管

理人合法合規(guī)的有效指令辦理資金收付。基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)及基金托管

人的相關(guān)要求，提供開戶所需的資料并提供其他必要協(xié)助。

2、本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，均需通過基金的資產(chǎn)托管專戶進(jìn)行。基金的

資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。資產(chǎn)托管專戶不得

用于存取現(xiàn)金或開立網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬等功能。除因本基金業(yè)務(wù)需要，基金托管人和基金管

理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用以基金名義開立

的銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

3、資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣利

率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的

其他有關(guān)規(guī)定。

（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理

1、基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)

任公司開立專門的證券賬戶。

2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管

人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的任何證券賬戶；亦不

得使用本基金的任何證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

3、基金證券賬戶的開立由基金托管人負(fù)責(zé)，原始開戶材料的保管、賬戶資產(chǎn)

的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。

4、基金管理人為基金財(cái)產(chǎn)在證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)開立證券交易資金賬戶，用于基金

財(cái)產(chǎn)證券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變動(dòng)明細(xì)以及場內(nèi)證券交易

清算，并與基金托管人指定的第三方存管銀行建立第三方存管關(guān)系。

5、基金托管人和基金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓證券賬戶、證券交易資金賬戶，

亦不得使用證券賬戶或證券交易資金賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。本基金通

過證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進(jìn)行結(jié)算。

6、基金管理人承諾證券交易資金賬戶為主資金賬戶，不開立任何輔助資金賬

戶。

（五）銀行間市場債券托管和資金結(jié)算專戶的開立和管理及市場準(zhǔn)入備案

《基金合同》生效后，在符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的情況下，基金管理人負(fù)責(zé)以基金

的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交

易；基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場

清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義分別在中央國債登記結(jié)算有限

責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶和資金結(jié)算賬戶，并

代表基金進(jìn)行銀行間市場債券交易的結(jié)算。基金托管人協(xié)助基金管理人完成銀行

間債券市場準(zhǔn)入備案。

（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理

1、基金投資銀行定期存款，基金管理人與基金托管人應(yīng)比照相關(guān)規(guī)定，就本

基金投資銀行存款業(yè)務(wù)簽訂書面協(xié)議。

2、基金投資銀行定期存款應(yīng)由基金管理人與存款銀行總行或其授權(quán)分行簽訂

總體合作協(xié)議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權(quán)分行指定的分支機(jī)構(gòu)。

3、存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件

上加蓋基金托管人預(yù)留印鑒及基金管理人公章。

4、本基金投資銀行存款時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，

明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號(hào)、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細(xì)

則。基金管理人與存款銀行簽訂存款協(xié)議前，應(yīng)與基金托管人就定期存款協(xié)議中涉

及基金托管人履職的具體事項(xiàng)，如預(yù)留印鑒加蓋、存款證實(shí)書交接保管等內(nèi)容進(jìn)行

溝通確認(rèn)。

5、為防范特殊情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，定期存款協(xié)議中應(yīng)當(dāng)約定提前支取條款。

6、基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行

建立定期對賬機(jī)制，確保基金銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核對的真實(shí)、準(zhǔn)確。

（七）其他賬戶的開立和管理

1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，

在基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)定使用并管理。

2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。

（八）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證等的保管

基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證由基金托管人存放于基金托管人的

保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公

司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由基金

托管人持有。有價(jià)憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金管理人和基金托管人共同辦理。基金

托管人對由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。

（九）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表基

金簽署的、與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管。

除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同包

括但不限于基金年度審計(jì)合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的重大

合同，基金管理人應(yīng)盡量保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原

件，基金管理人應(yīng)及時(shí)將正本送達(dá)基金托管人處。重大合同的保管期限不少于法定

最低期限。

對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章

的合同復(fù)印件或掃描件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行

基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)，開展場內(nèi)證券交易前，基金管理人通過證

券資金賬戶與托管人指定的第三方存管銀行建立三方存管關(guān)系，將資金按照與

第三方存管銀行搭建的劃款鏈路從托管賬戶與證券資金賬戶之間劃款，即銀證

互轉(zhuǎn)；銀證互轉(zhuǎn)由基金托管人根據(jù)基金管理人的劃款指令執(zhí)行。基金管理人在

運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送場外資金劃撥及其他款項(xiàng)收付指令，基金托

管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。

（一）基金管理人可向基金托管人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質(zhì)指令

電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（含采用電子報(bào)文傳送的電子指令、

通過蘇州銀行資產(chǎn)托管服務(wù)平臺(tái)錄入的電子指令）、自動(dòng)產(chǎn)生的電子指令（基金托

管人根據(jù)基金管理人免指令授權(quán)函自動(dòng)產(chǎn)生的電子指令）。紙質(zhì)指令包括基金管理

人通過授權(quán)郵箱發(fā)送的指令。

（二）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)

基金管理人應(yīng)事先在本基金成立前向基金托管人提供書面劃款指令授權(quán)通知

書（下稱“授權(quán)通知書”），指定指令的被授權(quán)人及被授權(quán)印鑒。授權(quán)通知書的內(nèi)容

包括被授權(quán)人名單、簽章樣本、指令發(fā)送授權(quán)郵箱、權(quán)限和預(yù)留印鑒等。授權(quán)通知

書應(yīng)加蓋基金管理人公章和法定代表人（或被授權(quán)人）簽章；若由授權(quán)代表簽署，

還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書。

授權(quán)通知書經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方以電話方式或其他基金管理人、基

金托管人雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)后，由基金管理人使用授權(quán)郵箱將授權(quán)通知書原件

掃描件發(fā)送至基金托管人，并以授權(quán)通知書載明的生效時(shí)間與基金托管人收到時(shí)

間兩者較晚時(shí)間生效。基金管理人保留授權(quán)通知書的原件正本，基金托管人保留授

權(quán)通知書原件掃描件，授權(quán)通知書原件正本內(nèi)容與基金托管人收到的原件掃描件

不一致的，以基金托管人收到的原件掃描件為準(zhǔn)。

（三）指令的內(nèi)容

指令是在管理本基金時(shí)，基金管理人向基金托管人發(fā)出的交易成交單、交易指

令及資金劃撥類指令。紙質(zhì)指令應(yīng)加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽章，并至少包含以

下要素：支付日期、付款方戶名、付款方賬號(hào)、付款方開戶行、收款方戶名、收款

方賬號(hào)、收款方開戶行、金額（大小寫）、劃款摘要等。

（四）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)間和程序

1.指令發(fā)送的方式

基金托管人支持基金管理人通過以下任一方式發(fā)送指令：

基金管理人通過深證通電子直連對接方式，向基金托管人發(fā)送電子劃款指令。

基金管理人通過深證通電子直連對接方式發(fā)送電子指令的，基金管理人應(yīng)在啟用

該方式前一工作日，通過基金管理人、基金托管人雙方認(rèn)可的方式告知基金托管人

本基金的基金代碼等信息。

基金管理人通過蘇州銀行資產(chǎn)托管服務(wù)平臺(tái)錄入方式，向基金托管人發(fā)送電

子劃款指令。蘇州銀行資產(chǎn)托管服務(wù)平臺(tái)是指基金托管人向基金管理人提供的托

管客戶軟件終端，實(shí)現(xiàn)基金管理人與基金托管人之間指令處理、數(shù)據(jù)傳輸、業(yè)務(wù)查

詢、資料傳遞和信息服務(wù)等直通式處理。在啟用該方式前，基金管理人、基金托管

人雙方須另行簽訂服務(wù)協(xié)議，具體事宜以《蘇州銀行資產(chǎn)托管服務(wù)平臺(tái)系統(tǒng)服務(wù)協(xié)

議》的約定為準(zhǔn)。對于基金管理人通過上述電子方式發(fā)送指令的，在應(yīng)急情況下，

基金管理人可通過授權(quán)郵箱發(fā)送劃款指令。

基金管理人通過郵箱方式發(fā)送紙質(zhì)指令的，紙質(zhì)劃款指令須經(jīng)基金管理人指

定的授權(quán)郵箱發(fā)出方為有效。當(dāng)出現(xiàn)特殊情況，基金管理人無法使用授權(quán)郵箱發(fā)送

指令時(shí)，基金管理人可通過其他郵箱應(yīng)急發(fā)送指令，并通過授權(quán)電話通知基金托管

人，基金托管人不承擔(dān)因基金管理人未及時(shí)通知基金托管人接收郵箱指令造成的

損失。

2.指令附件的發(fā)送

基金管理人向基金托管人發(fā)送指令的同時(shí)，應(yīng)及時(shí)提供相關(guān)合同、交易憑證或

其他證明材料（如需）。基金管理人對該等資料的真實(shí)性、有效性、完整性和合法

合規(guī)性負(fù)責(zé)。如基金管理人未及時(shí)提供符合基金托管人要求的指令附件，基金托管

人有權(quán)暫不執(zhí)行該指令直至基金管理人提交符合基金托管人要求的指令附件。

3.指令發(fā)送的時(shí)間

對于新債申購等網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)于網(wǎng)下申購繳款日的11:00

前將指令發(fā)送給基金托管人。

對于銀證轉(zhuǎn)賬、銀期轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)于交易所交易截止時(shí)間前2小

時(shí)將指令發(fā)送至基金托管人，由基金托管人依據(jù)基金管理人發(fā)出的劃款指令進(jìn)行

出入金操作。首次進(jìn)行場內(nèi)交易前，基金管理人應(yīng)與基金托管人確認(rèn)已完成交易單

元和股東代碼設(shè)置后方可進(jìn)行。當(dāng)?shù)谌酱婀芟到y(tǒng)出現(xiàn)故障等其他緊急情況時(shí)，基

金管理人可以使用非銀期轉(zhuǎn)賬進(jìn)行手工出入金。

對于銀行間市場債券業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)與基金托管人確認(rèn)基金托管人已完

成證書和權(quán)限設(shè)置后方可進(jìn)行本基金的銀行間交易。基金管理人應(yīng)最晚于交易日

16:30前將銀行間成交單及相關(guān)劃款指令發(fā)送至基金托管人，并給基金托管人預(yù)留

充足且合理的操作時(shí)間。

對于除上述業(yè)務(wù)以外的其他劃款指令及附件，基金管理人應(yīng)提前2小時(shí)向基

金托管人發(fā)送，且不晚于工作日基金托管人接收指令截止時(shí)間(17:15前)。如基金

管理人需基金托管人配合執(zhí)行工作日17:15后發(fā)送的劃款指令，基金管理人應(yīng)至少

于工作日17:15前通過授權(quán)電話或其他雙方認(rèn)可的方式告知基金托管人。基金管理

人未通過電話或其他雙方認(rèn)可的方式告知基金托管人的，基金托管人不承擔(dān)劃款

指令當(dāng)日未執(zhí)行而造成的損失。

4.指令的確認(rèn)

基金管理人有義務(wù)在發(fā)送指令后使用授權(quán)電話與基金托管人進(jìn)行確認(rèn)，如因

基金管理人未及時(shí)通知基金托管人接收郵箱指令造成的損失，基金托管人不承擔(dān)

責(zé)任。對于依照授權(quán)通知書發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。

5.指令的執(zhí)行

基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)確保出款賬戶有足夠的資金余額、文件資料齊全，

并為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)間。對在沒有充足資金的情況下發(fā)出的

指令，基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)?
不執(zhí)行該指令而造成損失的相應(yīng)責(zé)任。

基金托管人確認(rèn)收到基金管理人發(fā)送的指令后，僅對基金管理人提交的指令

按照本托管協(xié)議約定進(jìn)行表面一致性審查，不負(fù)責(zé)審查基金管理人發(fā)送指令及其

他文件資料的合法性、真實(shí)性、完整性和有效性，基金管理人應(yīng)保證上述文件資料

合法、真實(shí)、完整和有效。對于因掃描引起的印章、簽字等變形、扭曲，基金托管

人不承擔(dān)審查義務(wù)。基金托管人不承擔(dān)因基金管理人提供的上述文件不合法、不真

實(shí)、不完整或失去效力而造成的損失。

6.指令的撤銷

在指令未執(zhí)行的前提下，若撤銷郵件指令，基金管理人應(yīng)在原指令上注明“作

廢”、“廢”、“取消”等字樣并加蓋預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽章后通過授權(quán)郵箱發(fā)送給

基金托管人，并通過授權(quán)電話及時(shí)通知基金托管人。若撤銷電子指令，基金管理人

應(yīng)通過相關(guān)系統(tǒng)撤銷，系統(tǒng)功能不支持撤銷的，應(yīng)參照撤銷郵件指令方式撤銷電子

指令。

（五）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序

基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令、

重復(fù)發(fā)送指令，指令不能辨識(shí)或要素不全導(dǎo)致無法執(zhí)行等情形。

當(dāng)基金托管人認(rèn)為所接收指令為錯(cuò)誤指令時(shí)，應(yīng)及時(shí)與基金管理人進(jìn)行電話

確認(rèn)，并暫停指令的執(zhí)行，由基金管理人撤銷指令或撤銷后再重新發(fā)送指令。

（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令有可能違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、本

托管協(xié)議約定，應(yīng)暫緩執(zhí)行指令，并及時(shí)通知基金管理人，基金管理人收到通知后

應(yīng)及時(shí)核對并糾正；如相關(guān)交易已生效，則應(yīng)通知基金管理人在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)糾

正；對于此類基金托管人事前無法監(jiān)督并拒絕執(zhí)行的交易行為，基金托管人在履行

了對基金管理人的通知義務(wù)后，即視為完全履行了其投資監(jiān)督職責(zé)。

（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

除因基金托管人過錯(cuò)致使基金財(cái)產(chǎn)受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，基金托管人對

執(zhí)行基金管理人的合法有效指令對基金財(cái)產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。

（八）授權(quán)通知書信息變更的程序

基金管理人撤換被授權(quán)人、變更或新增接收郵箱指令等信息應(yīng)提前至少一個(gè)

工作日，使用授權(quán)郵箱重新向基金托管人發(fā)出加蓋基金管理人公章和法定代表人

（或被授權(quán)人）簽章的授權(quán)通知書，同時(shí)電話通知基金托管人。經(jīng)基金管理人與基

金托管人以電話方式或其他基金管理人、基金托管人雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)后，授權(quán)

通知書于其載明的生效時(shí)間與基金托管人收到時(shí)間兩者較晚時(shí)間生效，同時(shí)原授

權(quán)通知書失效。授權(quán)通知書原件正本內(nèi)容與基金托管人收到的郵件掃描件不一致

的，以基金托管人收到的郵件掃描件為準(zhǔn)。

（九）紙質(zhì)指令及紙質(zhì)指令附件的保管

紙質(zhì)指令及紙質(zhì)指令附件由基金管理人保管原件正本，基金托管人保管其掃

描件。當(dāng)兩者不一致時(shí)，以基金托管人收到的掃描件為準(zhǔn)。

七、交易及清算交收安排

（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的程序

基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)。基金管

理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)可另行簽訂證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，載明本基金在證

券交易所交易的交易席位號(hào)、傭金費(fèi)率，交易數(shù)據(jù)、結(jié)算數(shù)據(jù)、對賬單的傳送，以

及差錯(cuò)處理和違約責(zé)任等具體事項(xiàng)的安排。如證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議有效期內(nèi)，交易席

位號(hào)、傭金費(fèi)率等信息發(fā)生變動(dòng)，應(yīng)于生效前一個(gè)交易日書面告知基金托管人。

（二）本基金投資證券的清算交收

基金管理人通過證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行本基金的證券交易的，由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作

為結(jié)算參與人代理本基金進(jìn)行結(jié)算，并負(fù)責(zé)證券資金賬戶項(xiàng)下的財(cái)產(chǎn)保管。本基金

其它證券交易由托管人或相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算。

本基金進(jìn)行證券買賣的資金交收違約事件，由相關(guān)各方及時(shí)協(xié)商解決。相關(guān)過

錯(cuò)方在清算上造成本基金財(cái)產(chǎn)的損失，由過錯(cuò)方承擔(dān)。

對證券資金賬戶，資金、證券賬目，由基金管理人、基金托管人雙方定期與證

券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行對賬，確保基金管理人、基金托管人雙方賬實(shí)相符。

（三）本基金投資銀行間債券的清算交收

基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手方的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)

行交易，并負(fù)責(zé)處理因交易對手不履行合同或未及時(shí)履行合同而造成的糾紛，基金

托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)法律責(zé)任及損失，由責(zé)任方承擔(dān)。

銀行間債券交易資金的結(jié)算由基金托管人根據(jù)基金管理人出具劃款指令執(zhí)行。

（四）基金管理人在發(fā)送投資指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行投資指令留出執(zhí)行

指令所必需的時(shí)間。如劃款指令中給予基金托管人的劃撥時(shí)間小于2個(gè)工作小時(shí)

或晚于前述指令截至?xí)r間的，基金托管人應(yīng)盡力在指定時(shí)間內(nèi)完成資金劃撥,但不

承擔(dān)因時(shí)間不足導(dǎo)致執(zhí)行失敗的責(zé)任。

（五）定期存款投資

基金管理人與存款行簽訂的存款協(xié)議條款格式應(yīng)在定期存款起息日的前一個(gè)

工作日發(fā)送給基金托管人，協(xié)議簽訂的內(nèi)容由基金管理人和基金托管人一致認(rèn)可

后方可執(zhí)行。具體條款以實(shí)際存款協(xié)議為準(zhǔn)。基金管理人應(yīng)將定期存款的劃款指令

及存款協(xié)議蓋章版（掃描件）或本幣交易前臺(tái)出具的線上存款成交單按法律法規(guī)、

基金合同及托管協(xié)議的規(guī)定提交基金托管人，指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時(shí)以電

話方式向基金托管人確認(rèn)。對于基金管理人依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不

得否認(rèn)其效力。

存款銀行無法在存入當(dāng)日17點(diǎn)前向基金托管人送達(dá)存款證實(shí)書的，基金管理

人應(yīng)敦促存款銀行將存款證實(shí)掃描件發(fā)送至基金托管人。存款證實(shí)書送達(dá)基金托

管人后，基金托管人負(fù)責(zé)保管存款證實(shí)書原件。基金托管人僅對存款證實(shí)書進(jìn)行形

式審核，形式審核內(nèi)容為賬戶名稱、起息日、到期日、金額、利率。基金托管人不

對存款證實(shí)書真實(shí)性承擔(dān)審核職責(zé)。

基金管理人與存款銀行簽訂的存款協(xié)議，應(yīng)包括：

1、存款銀行為托管資產(chǎn)辦理定期存款業(yè)務(wù)的存款賬戶開立、資金存入和支取

提供必要的支持和高效的結(jié)算服務(wù)；

2、存款銀行為托管資產(chǎn)所投資的定期存款的存款證明文件提供上門服務(wù)，即：

定期存款資金到賬當(dāng)日，存款銀行派授權(quán)代理人將“存款證實(shí)書”（以下簡稱“證

實(shí)書”）妥善送至托管人處。“證實(shí)書”移交給基金托管人之前，因“證實(shí)書”丟失、

損毀而造成的一切損失由存款銀行承擔(dān)。

3、定期存款到期日當(dāng)日或提前支取日當(dāng)日，存款銀行應(yīng)派授權(quán)代理人前往基

金托管人處提取“證實(shí)書”。“證實(shí)書”移交給存款行授權(quán)代理人之后，因“證實(shí)書”

丟失、損毀而造成的一切損失由存款銀行承擔(dān)。

存款銀行應(yīng)至少提前一個(gè)工作日向基金托管人提供對前述授權(quán)代理人辦理相

關(guān)事務(wù)的書面授權(quán)書。授權(quán)代理人提供上門服務(wù)時(shí)，應(yīng)出示有效身份證或工作證。

4、存款銀行應(yīng)保證及時(shí)支付存款本金和利息，于支取當(dāng)日將本息劃付至本基

金開立在基金托管人處的托管賬戶，并列明賬戶的開戶行、賬號(hào)、戶名、大額支付

號(hào)。存款銀行應(yīng)確認(rèn)，定期存款的本息只能劃入開立在基金托管人的相應(yīng)托管賬戶

或經(jīng)托管人確認(rèn)的指定賬戶。上述指定收款賬戶信息如需變更，必須經(jīng)基金托管人

書面同意。

5、存款銀行應(yīng)為定期存款業(yè)務(wù)提供定期對賬服務(wù)。首次對賬應(yīng)不晚于存款資

金存入后的一個(gè)自然月。除首次對賬外，對賬頻率不少于每半年一次。存款銀行應(yīng)

配合基金托管人對“證實(shí)書”的書面征詢或其他形式的對賬和查詢。

6、在存款存續(xù)期內(nèi)，“證實(shí)書”的預(yù)留印鑒發(fā)生變更的，存款銀行應(yīng)配合辦理

變更手續(xù)。

7、存款不得被質(zhì)押，相應(yīng)存款證明文件不得用于背書和轉(zhuǎn)讓。

（六）可用資金余額的確認(rèn)

基金托管人可應(yīng)基金管理人要求，通過發(fā)送資金調(diào)節(jié)表等雙方認(rèn)可的方式，將

托管賬戶的可用資金余額提供給基金管理人，基金管理人亦可開通蘇州銀行資產(chǎn)

托管服務(wù)平臺(tái)查詢托管賬戶可用余額。

（七）交易記錄、資金、證券賬目的核對

1、交易記錄的核對

基金管理人和基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對。對外披露凈值之前，必須

保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄一致。

2、資金賬目的核對

資金賬目包括基金的銀行存款等會(huì)計(jì)資料。資金賬目由基金托管人每日進(jìn)行

賬實(shí)核對，基金管理人復(fù)核托管人提供的可用頭寸表/資金調(diào)節(jié)表核對資金余額。

銀行存款賬戶每日核對，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。

3、證券賬目的核對

證券賬目是指以基金名義開立的證券交易賬戶和實(shí)物托管賬戶中的證券種類、

數(shù)量和金額。基金管理人和基金托管人每日核對證券賬目余額。證券交易所證券賬

目每交易日結(jié)束后核對一次，銀行間市場證券賬目每月末核對一次，確保賬實(shí)相符。

（八）基金申購、贖回、轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定

1、基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。

2、基金管理人應(yīng)在每個(gè)交易日按本協(xié)議相關(guān)規(guī)定向基金托管人發(fā)送基金管理

人確認(rèn)的申購、贖回和轉(zhuǎn)換開放式基金的有關(guān)數(shù)據(jù)，并對上述數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、

完整性負(fù)責(zé)。基金托管人應(yīng)及時(shí)查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理

人指令及時(shí)劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項(xiàng)。基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）

的登記機(jī)構(gòu)每個(gè)工作日10:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日的上述有關(guān)數(shù)據(jù)，

并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。

3、基金管理人通過與基金托管人建立的共同約定的數(shù)據(jù)傳送系統(tǒng)發(fā)送申購贖

回等有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。

由此引起基金或本協(xié)議一方損失的，由系統(tǒng)無法正常傳送數(shù)據(jù)的一方承擔(dān)賠償責(zé)

任，但不可抗力導(dǎo)致的情形除外；若由雙方共同引起，根據(jù)各自過錯(cuò)程度承擔(dān)相應(yīng)

責(zé)任。基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。

4、基金管理人應(yīng)保證其發(fā)送的注冊登記數(shù)據(jù)的接口規(guī)范與基金托管人的接口

規(guī)范保持一致。

5、基金注冊登記清算專用賬戶的開立和管理

為滿足申購、贖回等資金匯劃的需要，基金管理人應(yīng)開立用于基金申購、贖回

等資金清算的基金注冊登記清算專用賬戶。

6、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人

確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金資產(chǎn)沒有到達(dá)基金托管人處的，基金

管理人應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有

關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但應(yīng)當(dāng)提供必要的協(xié)助。

7、贖回資金的支付

基金托管人在根據(jù)基金管理人指令支付贖回款時(shí)，如托管專戶中本基金有足

夠的資金，基金托管人應(yīng)按《基金合同》和本協(xié)議的規(guī)定支付；如托管專戶中本基

金有足額的資金且基金托管人有足夠合理的時(shí)間進(jìn)行劃款，而基金托管人未及時(shí)

執(zhí)行合法合規(guī)的指令的，責(zé)任由基金托管人承擔(dān)，但不可抗力導(dǎo)致的情形除外。因

托管專戶中本基金沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)支付，基金托管人應(yīng)

及時(shí)通知基金管理人，如是基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金

托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)；如是除基金管理人、基金托管人外的第三方原因造成的，

責(zé)任由第三方承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)，若給基金份額持有人造成損失的，

基金托管人負(fù)有配合基金管理人向第三方追償?shù)牧x務(wù)。

8、資金支付執(zhí)行和責(zé)任界定

除申購款項(xiàng)到達(dá)基金托管人處的基金賬戶需雙方按約定方式對賬外，凈額劃

出、贖回資金支付時(shí)，應(yīng)按照本協(xié)議相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。若本協(xié)議沒有規(guī)定的按雙方協(xié)

商一致內(nèi)容執(zhí)行。

基金管理人和基金托管人應(yīng)采取所有必要措施確保申購和贖回等資金在本協(xié)

議相關(guān)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)劃到指定賬戶。但由于基金管理人和基金托管人之外的第三

方原因、不可抗力原因?qū)е沦Y金不能按時(shí)到賬的，基金管理人和基金托管人不承擔(dān)

由此產(chǎn)生的責(zé)任。如因此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向第三方追償，基

金托管人有義務(wù)協(xié)助追償。

9、暫停贖回和巨額贖回處理

基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)以及《基金合同》的規(guī)定，對暫停贖回的

情形進(jìn)行相應(yīng)處理，并在發(fā)生暫停贖回的當(dāng)日及時(shí)以雙方認(rèn)可的形式通知基金托

管人。基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)以及《基金合同》的規(guī)定，對巨額贖回

的情形進(jìn)行相應(yīng)處理，并在決定部分延期贖回的當(dāng)日及時(shí)以雙方認(rèn)可的形式通知

基金托管人。

（九）申購贖回資金結(jié)算

T+1日前（含T＋1日，T日為申請日），基金管理人負(fù)責(zé)根據(jù)T日投資人申

購、贖回基金的確認(rèn)數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人。基金管理人和基金托管人據(jù)此進(jìn)

行申購的基金會(huì)計(jì)處理。

T日直銷申購款T+1日交收、代銷申購款T+2日交收、贖回款T＋2日交收。

基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”的原

則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定當(dāng)日托管賬戶凈應(yīng)收額

或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。如存在托管賬戶凈應(yīng)收額時(shí)，基金管理人應(yīng)在

交收日15:00之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶，基金管理人可通過電話、

郵箱等雙方認(rèn)可的方式向基金托管人確認(rèn)資金到賬情況，基金托管人可應(yīng)基金管

理人要求將有關(guān)書面憑證郵件發(fā)送給基金管理人進(jìn)行賬務(wù)管理；如存在托管賬戶

凈應(yīng)付額時(shí)，基金管理人應(yīng)在前一工作日將劃款指令發(fā)送給基金托管人，在基金托

管賬戶可用頭寸足額的前提下，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶

凈應(yīng)付額在交收日及時(shí)劃往基金清算賬戶，基金管理人可通過電話、郵箱等雙方認(rèn)

可的方式向基金托管人確認(rèn)資金劃出情況，基金托管人可應(yīng)基金管理人要求將有

關(guān)書面憑證通過郵件發(fā)送給基金管理人進(jìn)行賬務(wù)管理。

當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)付額時(shí)，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)按

時(shí)撥付；因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，基金托

管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，

基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。

（十）基金轉(zhuǎn)換

基金管理人與基金托管人按照相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》以及本協(xié)議的規(guī)定

辦理基金轉(zhuǎn)換。

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算

（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序

1、基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。各類基金份額凈值是按

照每個(gè)工作日閉市后，各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余

額數(shù)量計(jì)算，均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)

入基金財(cái)產(chǎn)。基金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。法律

法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公

告。

2、復(fù)核程序

基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基

金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。基金管理人每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各類

基金凈值信息結(jié)果以雙方約定的方式發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，

并以雙方約定的方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人，由基金管理人依據(jù)基金合同

和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。

（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理

1、估值對象

基金所擁有的債券、銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其他投資等資產(chǎn)及負(fù)債。

2、估值方法

（1）證券交易所上市交易的有價(jià)證券的估值

1）交易所上市的有價(jià)證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）

估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)

未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近

交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件

的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公

允價(jià)格；

2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選

取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值；

3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取

估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值

全價(jià)進(jìn)行估值；

4）交易所含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至

實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或

推薦估值全價(jià)進(jìn)行估值，同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對公允價(jià)值的影

響；回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的，按照長待償期所對應(yīng)的價(jià)格

進(jìn)行估值；

5）交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；

6）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當(dāng)前

情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。

（2）首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)

難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本計(jì)量。

（3）銀行間市場交易的有價(jià)證券的估值

1）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)

構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)估值。

2）對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供

的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)估值。對于銀行間市場上含投資

者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款日期間選取第

三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)行估值，

同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對公允價(jià)值的影響；回售登記期截止日（含

當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值；

3）對于銀行間市場未上市，且第三方估值機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的債券，采用

在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允

價(jià)值。

（4）存款的估值方法

持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認(rèn)利

息收入。

（5）同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按債券所處的市場分別估

值。

（6）當(dāng)本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)

制，以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)

管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。

（7）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基

金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。

（8）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，

按國家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知

對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人

承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)

問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金

管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。

3、特殊情形的處理

（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（7）項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的

誤差不作為基金份額凈值錯(cuò)誤處理。

（2）由于不可抗力原因，或證券交易所、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、登記結(jié)算公司、存

款銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)

采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)

估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)

當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。

（三）基金份額凈值錯(cuò)誤的處理方式

1、基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金

托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。

2、錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托

管人并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理

人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

3、前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。

（四）暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；

3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商

確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；

4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其他情形。

（五）基金會(huì)計(jì)制度

按國家有關(guān)部門規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。

（六）基金賬冊的建立

基金管理人進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。基金管理人、基金托

管人分別獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人

對會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。

（七）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核

1、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制

基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。

2、報(bào)表復(fù)核

基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核對

不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。

3、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與復(fù)核時(shí)間安排

（1）報(bào)表的編制

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)表的編制；在每個(gè)季

度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告的編制；在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)

月內(nèi)完成基金中期報(bào)告的編制；在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)完成基金年度報(bào)告的

編制。基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)

定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。基金合同生效不足兩個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期

季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。

如報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過基金總份額20%的情形，

為保障其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在季度報(bào)告、中期報(bào)告、年度報(bào)告

等定期報(bào)告文件中“影響投資者決策的其他重要信息”項(xiàng)下披露該投資者的類別、

報(bào)告期末持有份額及占比、報(bào)告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風(fēng)險(xiǎn)，中國

證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊情形除外。

本基金持續(xù)運(yùn)作過程中，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報(bào)告和中期報(bào)告中披露

基金組合資產(chǎn)情況及其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析等。

（2）報(bào)表的復(fù)核

基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表編制，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；基金托管

人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查

明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。

基金管理人應(yīng)留足充分的時(shí)間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表及報(bào)告。

如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一

致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況

報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。

（八）基金管理人應(yīng)在編制季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告之前及時(shí)向基金

托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。

（九）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值

本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披

露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。

九、基金收益分配

基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進(jìn)行比例分配。

（一）基金收益分配的原則

1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行

收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收

益分配；

2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金

紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除權(quán)日的基金份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再

投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；

3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)日

的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；

4、由于本基金各類基金份額收取的費(fèi)用不同，各基金份額類別對應(yīng)的可分配

收益將有所不同。本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；

5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在符合法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影

響的前提下，基金管理人可對基金收益分配原則和支付方式進(jìn)行調(diào)整，不需召開基

金份額持有人大會(huì)。

（二）收益分配方案的確定、公告與實(shí)施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，在2日內(nèi)在

規(guī)定媒介公告。

（三）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配

本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。

十、基金信息披露

（一）保密義務(wù)

基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，

擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、《運(yùn)作辦法》、基金

合同、《信息披露辦法》、《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露外，

基金管理人和基金托管人對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)

予保密。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；

2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國

證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；

3、因?qū)徲?jì)、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)而向其提供的情況。

（二）信息披露的內(nèi)容

基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金合同、

基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份額

申購、贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告（包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)

告）、臨時(shí)報(bào)告、澄清公告、清算報(bào)告、基金份額持有人大會(huì)決議、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制

期間的信息披露及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息。基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序

1、職責(zé)

基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為

宗旨，誠實(shí)信用，嚴(yán)守秘密。基金管理人負(fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，基

金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，對于本章第（二）條中應(yīng)由基

金托管人復(fù)核的事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公布。

對于不需要基金托管人（或基金管理人）復(fù)核的信息，基金管理人（或基金托

管人）在公告前應(yīng)告知基金托管人（或基金管理人）。

基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和

限時(shí)披露的義務(wù)。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中

國證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管

人將通過規(guī)定媒介公開披露。

當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信

息：

（1）不可抗力；

（2）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)；

（3）基金合同約定的暫停估值的情形；

（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會(huì)或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。

2、程序

按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基

金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)時(shí)，按基

金合同規(guī)定公布。

3、信息文本的存放

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)

規(guī)定將信息置備于各自住所，以供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。

投資者可以免費(fèi)查閱。投資者在支付工本費(fèi)后可在合理時(shí)間獲得上述文件的

復(fù)制件或復(fù)印件。基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完

全一致。

（四）本基金信息披露事項(xiàng)以法律法規(guī)及基金合同“第十八部分基金的信息披

露”約定的內(nèi)容為準(zhǔn)。

十一、基金費(fèi)用

（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法

本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.30%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方

法如下：

H＝E×0.30%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金托管人按照與

基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付

給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至

最近可支付日支付。

（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法

本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算

方法如下：

H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金托管人按照與

基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付

給基金托管人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至

最近可支付日支付。

（三）銷售服務(wù)費(fèi)

本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)；本基金C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)

年費(fèi)率為該類基金份額資產(chǎn)凈值的0.10%。

在通常情況下，C類基金份額銷售服務(wù)費(fèi)按前一日該類基金份額的基金資產(chǎn)

凈值的0.10%年費(fèi)率計(jì)提。C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)計(jì)提的計(jì)算公式如下：

H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的C類基金份額銷售服務(wù)費(fèi)

E為前一日的C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值

基金的銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金托管

人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一

次性支付給基金管理人，由基金管理人代付給各銷售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、休

息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至最近可支付日支付。

（四）《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用、《基金合同》生效后與

基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、公證費(fèi)、仲裁費(fèi)和訴訟費(fèi)、基金份額持有人大會(huì)費(fèi)

用、基金的證券等交易費(fèi)用或結(jié)算費(fèi)用、基金銀行匯劃費(fèi)用、基金的相關(guān)賬戶的開

戶費(fèi)用及維護(hù)費(fèi)用、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列

支的其他費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用。

（五）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目

下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基

金財(cái)產(chǎn)的損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；

3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；

4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目。

（六）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷售服務(wù)費(fèi)的復(fù)核程序

基金托管人對基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷售服務(wù)費(fèi)等，

根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。

（七）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用

本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)

待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管理費(fèi)，

其他費(fèi)用詳見招募說明書或相關(guān)公告的規(guī)定。

（八）違規(guī)處理方式

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運(yùn)作辦法》及其他有

關(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用時(shí)，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋，如

基金管理人無正當(dāng)理由，基金托管人可拒絕支付。

十二、基金份額持有人名冊的保管

基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，并對基

金份額持有人名冊的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

基金管理人保管基金份額持有人名冊，保存期不少于法定最低期限。如不能妥

善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。

在基金托管人要求或編制中期報(bào)告和年度報(bào)告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料

送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

基金托管人不得將基金管理人提供的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外

的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存

（一）檔案保存

基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料。

基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料。基金管

理人和基金托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管，保存期限不少于法定最低期限。

（二）合同檔案的建立

1、基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人

處。

2、基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議發(fā)

送基金托管人。

（三）變更與協(xié)助

若基金管理人或基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接

任人接收相應(yīng)文件。

（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、

基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存，保存期限不少于法定最

低期限。

十四、基金管理人和基金托管人的更換

（一）基金管理人的更換

1、基金管理人的更換條件

有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：

（1）被依法取消基金管理資格；

（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；

（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

2、基金管理人的更換程序

更換基金管理人必須依照如下程序進(jìn)行：

（1）提名：臨時(shí)基金管理人應(yīng)向基金托管人、單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人征集新任基金管理人提名人選。新任基金管理人

提名人選由臨時(shí)基金管理人、基金托管人、單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）

基金份額的基金份額持有人提名的人選構(gòu)成；

（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提名

的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三

分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金管理

人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的資格條件；

（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，臨時(shí)基金管理人由基金管

理人、基金托管人、單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持

有人提名，中國證監(jiān)會(huì)根據(jù)《基金法》的規(guī)定，從提名人選中擇優(yōu)指定臨時(shí)基金管

理人。基金管理人、基金托管人、單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）基金份額的

基金份額持有人均不提名的，由中國證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基金管理人；

（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金管理人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；

（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額

持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；

（6）交接與責(zé)任劃分：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金

管理業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時(shí)基金管理人或新任基金管

理人應(yīng)及時(shí)接收，并與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。基金管理人、臨時(shí)基

金管理人、新任基金管理人應(yīng)對各自履職行為依法承擔(dān)責(zé)任；

（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)

所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)

用從基金財(cái)產(chǎn)中列支；

（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，

應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。

（二）基金托管人的更換

1、基金托管人的更換條件

有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：

（1）被依法取消基金托管資格；

（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；

（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

2、基金托管人的更換程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提名

的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三

分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金托管

人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的資格條件；

（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基

金托管人；

（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；

（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額

持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；

（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)

資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時(shí)基

金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收，并與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；

（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)

所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)

用從基金財(cái)產(chǎn)中列支。

（三）基金管理人與基金托管人同時(shí)更換

1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金總

份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；

2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；

3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管

人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。

（四）新基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新基金托管人或

臨時(shí)基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托管人

應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不對基金份額持有

人的利益造成損害。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有

權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費(fèi)或基金托管費(fèi)。

十五、禁止行為

本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從

事證券投資。

（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)，基金托管人不公平地

對待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以

外的第三人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。

（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運(yùn)作和管理過程中任何尚未按

法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。

（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖

回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級管理人員和

其他從業(yè)人員相互兼職。

（八）基金托管人私自動(dòng)用或處分基金財(cái)產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、基

金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。

（九）基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動(dòng)：（1）承銷證券；（2）違反規(guī)定向他人

貸款或者提供擔(dān)保；（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（4）買賣其他基金份額，但是

中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出資；（6）從事內(nèi)

幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；（7）法律、行政法規(guī)和

中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性

規(guī)定，基金管理人在履行適當(dāng)程序后可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定為

準(zhǔn)。

（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)

會(huì)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。

十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算

（一）托管協(xié)議的變更程序

本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)

容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。

（二）基金托管協(xié)議終止的情形

1、基金合同終止；

2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；

3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；

4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。

（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算

1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組

（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立基金財(cái)產(chǎn)清算小組，

基金管理人或臨時(shí)基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)

行基金清算。

（2）基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時(shí)基金管理人、基金托管人、

符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會(huì)計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會(huì)指定的人

員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

（3）在基金財(cái)產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職責(zé)，繼

續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有

人的合法權(quán)益。

（4）基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配。基

金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。

2、基金財(cái)產(chǎn)清算程序

基金合同終止情形發(fā)生，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財(cái)產(chǎn)

進(jìn)行清算。基金財(cái)產(chǎn)清算程序主要包括：

（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報(bào)告；

（5）聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算報(bào)

告出具法律意見書；

（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告；

（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。

3、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制而

不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。

4、清算費(fèi)用

清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理

費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。

5、基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：

（1）支付清算費(fèi)用；

（2）交納所欠稅款；

（3）清償基金債務(wù)；

（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。

基金財(cái)產(chǎn)未按前款（1）-（3）項(xiàng)規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。

6、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人民

共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中

國證監(jiān)會(huì)備案并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案

后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)

告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。

7、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不得低于法律法

規(guī)規(guī)定的最低期限。

十七、違約責(zé)任

（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)

當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》或

者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)

分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有

人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，一方承擔(dān)連帶責(zé)任后有權(quán)按照另一方過錯(cuò)

程度向另一方追償。

（三）一方當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償；

給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償，另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表

基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：

1、不可抗力；

2、基金管理人及/或基金托管人按照屆時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管

機(jī)構(gòu)的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；

3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而造

成的損失等。

（四）一方當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措

施，盡力防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失

要求賠償。守約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。

（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)

基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基金

管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)

現(xiàn)錯(cuò)誤或者雖發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤但因前述原因無法及時(shí)更正的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資

人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)

積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。

（七）由于基金管理人未按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、基金合同及本協(xié)議約定履

行必要的審查、披露及報(bào)告義務(wù)，導(dǎo)致基金托管人未能有效履行監(jiān)督行為的，基金

托管人不因此承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

（八）本協(xié)議所指“損失”，限于直接財(cái)產(chǎn)損失。

十八、爭議解決方式

雙方當(dāng)事人同意，因《托管協(xié)議》而產(chǎn)生的或與《托管協(xié)議》有關(guān)的一切爭議，

如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均應(yīng)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員

會(huì)，根據(jù)該會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點(diǎn)為上海市。仲裁裁決是終局

性的，并對雙方當(dāng)事人均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)由敗訴方承擔(dān)。

爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)忠

實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和《托管協(xié)議》規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持

有人的合法權(quán)益。

《托管協(xié)議》受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳

門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)法律）管轄。

十九、托管協(xié)議的效力

雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：

（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會(huì)申請募集注冊時(shí)提交的托管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)

托管協(xié)議當(dāng)事人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字

或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中

國證監(jiān)會(huì)注冊的文本為正式文本。

（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托

管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告之

日止。

（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。

（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一份，每份具

有同等法律效力。

二十、其他事項(xiàng)

如發(fā)生有權(quán)司法機(jī)關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時(shí)，基金管理人應(yīng)

予以配合，承擔(dān)司法協(xié)助義務(wù)。

除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡

事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。

二十一、托管協(xié)議的簽訂

本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在本托管協(xié)

議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代理人簽字或蓋章，并

注明本托管協(xié)議的簽訂地點(diǎn)和簽訂日期。

本頁無正文，為《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金托管協(xié)議》的簽字蓋章

頁。

基金管理人：匯安基金管理有限責(zé)任公司（蓋章）

法定代表人或授權(quán)代表：

基金托管人：蘇州銀行股份有限公司（蓋章）

法定代表人或授權(quán)代表：

簽訂地點(diǎn)：中國

簽訂日：年月日


              

                

               匯安基金管理有限責(zé)任公司匯安裕宏利率債債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf