基金管理人：匯安基金管理有限責(zé)任公司 
基金托管人：蘇州銀行股份有限公司匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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【重要提示】 
 
1、本基金根據(jù) 2025 年 2 月 21 日中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中
國證監(jiān)會”）《關(guān)于準(zhǔn)予匯安裕宏利率債債券型證券投資基金注冊的批復(fù)》（證監(jiān)
許可[2025]339 號）進(jìn)行募集。 
2、基金管理人保證招募說明書的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。本招募說明書經(jīng)
中國證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投
資價(jià)值和市場前景作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險(xiǎn)。 
3、投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者認(rèn)購（或申購）基金份額時(shí)應(yīng)認(rèn)真閱讀基金合同、
本招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，自主判斷基金的投資價(jià)值，
全面認(rèn)識本基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，應(yīng)充分考慮投資者自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，
并對認(rèn)購（或申購）基金的意愿、時(shí)機(jī)、數(shù)量等投資行為作出獨(dú)立決策?；鸸?br/>理人提醒投資者基金投資的“買者自負(fù)”原則，在投資者作出投資決策后，基金
運(yùn)營狀況與基金凈值變化導(dǎo)致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自行負(fù)擔(dān)。 
4、本基金投資于證券市場，基金凈值會因?yàn)樽C券市場波動(dòng)等因素產(chǎn)生波動(dòng)，
投資者在投資本基金前，應(yīng)全面了解本基金的產(chǎn)品特性，理性判斷市場，并承擔(dān)
基金投資中出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括：市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、基金管理人職責(zé)終止風(fēng)險(xiǎn)、本基金法律文件風(fēng)險(xiǎn)收益特
征表述與銷售機(jī)構(gòu)基金風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)可能不一致的風(fēng)險(xiǎn)、啟用側(cè)袋機(jī)制的風(fēng)險(xiǎn)及其他
風(fēng)險(xiǎn)等。 
5、本基金為債券型基金，理論上其風(fēng)險(xiǎn)收益水平高于貨幣市場基金，低于
混合型基金和股票型基金。 
6、本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上
市的債券（包括國債、政策性金融債、央行票據(jù)）、債券回購、銀行存款等法律
法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)
定。 
本基金不投資于股票、可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券，也不投資于公司債、企業(yè)
債、短期融資券、中期票據(jù)等信用債券。 
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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7、本基金投資組合資產(chǎn)配置比例：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基
金資產(chǎn)的 80%，其中投資于利率債資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%。
本基金持有的現(xiàn)金或到期日在 1 年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%，
其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。本基金所指的利率債
是指國債、政策性金融債、央行票據(jù)。 
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。 
8、本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣 1.00 元。在市場波動(dòng)因素影響下，本
基金基金份額凈值可能低于初始面值，本基金投資者有可能出現(xiàn)虧損。 
9、基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)
績也不構(gòu)成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。 
10、基金管理人依照恪盡職守、誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金
財(cái)產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。 
11、本基金單一投資者持有基金份額數(shù)不得達(dá)到或者超過基金份額總數(shù)的
50%，或者以其他方式變相規(guī)避 50%集中度限制，但在基金運(yùn)作過程中因基金份
額贖回等情形導(dǎo)致被動(dòng)超過前述 50%比例的除外。法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。 
12、當(dāng)本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時(shí)，基金管理人履行
相應(yīng)程序后，可以啟用側(cè)袋機(jī)制，具體詳見基金合同和本招募說明書“側(cè)袋機(jī)制”
等有關(guān)章節(jié)。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人將對基金簡稱進(jìn)行特殊標(biāo)識，并不
辦理側(cè)袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細(xì)閱讀相關(guān)內(nèi)容并關(guān)注本基金啟
用側(cè)袋機(jī)制時(shí)的特定風(fēng)險(xiǎn)。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
3 
目 錄 
【重要提示】........................................................ 1 
目 錄 ........................................................... 3 
第一部分 緒言 ..................................................... 1 
第二部分 釋義 ..................................................... 2 
第三部分 基金管理人 ............................................... 2 
第四部分 基金托管人 .............................................. 11 
第五部分 相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu) ............................................ 14 
第六部分 基金的募集 .............................................. 16 
第七部分 基金合同的生效 .......................................... 21 
第八部分 基金份額的申購與贖回 .................................... 22 
第九部分 基金的投資 .............................................. 33 
第十部分 基金的財(cái)產(chǎn) .............................................. 38 
第十一部分 基金資產(chǎn)估值 .......................................... 39 
第十二部分 基金的收益與分配 ...................................... 45 
第十三部分 基金費(fèi)用與稅收 ........................................ 47 
第十四部分 基金的會計(jì)與審計(jì) ...................................... 50 
第十五部分 基金的信息披露 ........................................ 51 
第十六部分 風(fēng)險(xiǎn)揭示 .............................................. 58 
第十七部分 側(cè)袋機(jī)制 .............................................. 63 
第十八部分 基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 .................. 67 
第十九部分 基金合同的內(nèi)容摘要 .................................... 69 
第二十部分 基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要 ................................ 70 
第二十一部分 對基金份額持有人的服務(wù) .............................. 71 
第二十二部分 招募說明書的存放及查閱方式 .......................... 73 
第二十三部分 備查文件 ............................................ 74 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
4 
附件一 基金合同內(nèi)容摘要 .......................................... 75 
附件二 托管協(xié)議內(nèi)容摘要 .......................................... 93 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
1 
第一部分 緒言 
 
《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書》（以下簡稱“招募說明
書”或“本招募說明書”）依照《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基
金法》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、
《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、
《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
管理規(guī)定》”）和其他有關(guān)法律法規(guī)以及《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金基
金合同》（以下簡稱“基金合同”）編寫。 
本招募說明書闡述了匯安裕宏利率債債券型證券投資基金的投資目標(biāo)、策
略、風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)率等與投資人投資決策有關(guān)的必要事項(xiàng)，投資人在作出投資決策前
應(yīng)仔細(xì)閱讀本招募說明書。 
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺
漏，并對其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。 
匯安裕宏利率債債券型證券投資基金（以下簡稱“基金”或“本基金”）是
根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集的。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何
其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f明書作任何解釋或者
說明。 
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊。基金合同
是約定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件。如本招募說明書內(nèi)容與基金
合同有沖突或不一致之處，均以基金合同為準(zhǔn)?；鹜顿Y者自依基金合同取得基
金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行為本
身即表明其對基金合同的承認(rèn)和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)
規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)?；鹜顿Y者欲了解基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)
詳細(xì)查閱基金合同。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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第二部分 釋義 
 
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有以下含義： 
1、基金或本基金：指匯安裕宏利率債債券型證券投資基金 
2、基金管理人：指匯安基金管理有限責(zé)任公司 
3、基金托管人：指蘇州銀行股份有限公司 
4、基金合同：指《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金基金合同》及對基
金合同的任何有效修訂和補(bǔ)充 
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《匯安裕宏利率
債債券型證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補(bǔ)充 
6、招募說明書或本招募說明書：指《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金
招募說明書》及其更新 
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金基金產(chǎn)品
資料概要》及其更新 
8、基金份額發(fā)售公告：指《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金基金份額
發(fā)售公告》 
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實(shí)施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、
司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、通知等 
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員
會第五次會議通過，經(jīng) 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員
會第三十次會議修訂，自 2013 年 6 月 1 日起實(shí)施，并經(jīng) 2015 年 4 月 24 日第十
二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務(wù)委員會
關(guān)于修改<中華人民共和國港口法>等七部法律的決定》修正的《中華人民共和
國證券投資基金法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出的修訂 
11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日實(shí)
施的《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出
的修訂 
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1
日實(shí)施的，并經(jīng) 2020 年 3 月 20 日中國證監(jiān)會《關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)章的決
定》修正的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
3 
出的修訂 
13、《運(yùn)作辦法》：指中國證監(jiān)會 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實(shí)施
的《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出的修訂 
14、《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會 2017 年 8 月 31 日頒布、同年
10 月 1 日實(shí)施的《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及頒布
機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出的修訂 
15、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會 
16、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局 
17、基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義
務(wù)的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人 
18、個(gè)人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人 
19、機(jī)構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)
合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會
團(tuán)體或其他組織 
20、合格境外投資者：指符合《合格境外機(jī)構(gòu)投資者和人民幣合格境外機(jī)構(gòu)
投資者境內(nèi)證券期貨投資管理辦法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資金進(jìn)
行境內(nèi)證券期貨投資的境外機(jī)構(gòu)投資者，包括合格境外機(jī)構(gòu)投資者和人民幣合格
境外機(jī)構(gòu)投資者 
21、投資人、投資者：指個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外投資者以及法
律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱 
22、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資
人 
23、基金銷售業(yè)務(wù)：指為投資人開立基金交易賬戶，宣傳推介基金，辦理基
金份額發(fā)售、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、定期定額投資及提供基金交易賬戶信
息查詢等活動(dòng) 
24、銷售機(jī)構(gòu)：指匯安基金管理有限責(zé)任公司以及符合《銷售辦法》和中國
證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷售
服務(wù)協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu) 
25、登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括
投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務(wù)的確認(rèn)、清算和結(jié)匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
4 
算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等 
26、登記機(jī)構(gòu)：指辦理登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)?；鸬牡怯洐C(jī)構(gòu)為匯安基金管理有
限責(zé)任公司或接受匯安基金管理有限責(zé)任公司委托代為辦理登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu) 
27、基金賬戶：指登記機(jī)構(gòu)為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所
管理的基金份額余額及其變動(dòng)情況的賬戶 
28、基金交易賬戶：指銷售機(jī)構(gòu)為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機(jī)
構(gòu)辦理認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、定期定額投資計(jì)劃等業(yè)務(wù)而引起的基
金份額變動(dòng)及結(jié)余情況的賬戶 
29、基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，
基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認(rèn)的
日期 
30、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財(cái)
產(chǎn)清算完畢，清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期 
31、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長
不得超過 3 個(gè)月 
32、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限 
33、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日 
34、T 日：指銷售機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的
開放日 
35、T+n 日：指自 T 日起第 n 個(gè)工作日（不包含 T 日），n 為自然數(shù) 
36、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日 
37、開放時(shí)間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時(shí)間段 
38、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指《匯安基金管理有限責(zé)任公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》，
是規(guī)范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務(wù)規(guī)則，由基金管
理人和投資人共同遵守 
39、認(rèn)購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為 
40、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為 
41、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
5 
定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為 
42、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時(shí)有效公告
規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金
管理人管理的其他基金份額的行為 
43、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機(jī)構(gòu)之間實(shí)施的變更所
持基金份額銷售機(jī)構(gòu)的操作 
44、定期定額投資計(jì)劃：指投資人通過有關(guān)銷售機(jī)構(gòu)提出申請，約定每期申
購日、申購金額及扣款方式，由銷售機(jī)構(gòu)于每期約定申購日在投資人指定銀行賬
戶內(nèi)自動(dòng)完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式 
45、巨額贖回：指本基金單個(gè)開放日，基金凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)
加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入
申請份額總數(shù)后的余額）超過上一開放日基金總份額的 10%的情形 
46、元：指人民幣元 
47、基金收益：指基金投資所得債券利息、買賣證券價(jià)差、票據(jù)投資收益、
銀行存款利息、已實(shí)現(xiàn)的其他合法收入及因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來的成本和費(fèi)用的節(jié)
約 
48、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價(jià)證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收
款項(xiàng)及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和 
49、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值 
50、基金份額凈值：指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額總數(shù) 
51、基金資產(chǎn)估值：指計(jì)算評估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定基金資產(chǎn)凈
值和基金份額凈值的過程 
52、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進(jìn)行信息披露的全國性報(bào)
刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)
站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介 
53、銷售服務(wù)費(fèi)：指從基金財(cái)產(chǎn)中計(jì)提的，用于本基金市場推廣、銷售以及
基金份額持有人服務(wù)的費(fèi)用 
54、流動(dòng)性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法
以合理價(jià)格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在 10 個(gè)交易日以上的逆回購
與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
6 
限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或
交易的債券等 
55、擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制：指當(dāng)本基金各類基金份額遭遇大額申購贖回時(shí)，通過調(diào)
整基金份額凈值的方式，將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實(shí)際申購、
贖回的投資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資者的
合法權(quán)益不受損害并得到公平對待 
56、A 類基金份額：指投資人在認(rèn)購/申購基金時(shí)收取認(rèn)購/申購費(fèi)用，在贖
回時(shí)根據(jù)持有期限收取贖回費(fèi)用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)的
基金份額 
57、C 類基金份額：指投資人在認(rèn)購/申購基金時(shí)不收取認(rèn)購/申購費(fèi)用，而
是從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)，并在贖回時(shí)根據(jù)持有期限收取贖回費(fèi)用
的基金份額 
58、側(cè)袋機(jī)制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個(gè)專門
賬戶進(jìn)行處置清算，目的在于有效隔離并化解風(fēng)險(xiǎn)，確保投資者得到公平對待，
屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬
戶稱為側(cè)袋賬戶 
59、特定資產(chǎn)：包括：（一）無可參考的活躍市場價(jià)格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)
致公允價(jià)值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（二）按攤余成本計(jì)量且計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)
備仍導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（三）其他資產(chǎn)價(jià)值存在重大不確
定性的資產(chǎn) 
60、不可抗力：指基金合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀事
件 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
2 
第三部分 基金管理人 
 
一、基金管理人概況 
名稱： 匯安基金管理有限責(zé)任公司 
住所：上海市虹口區(qū)歐陽路 218 弄 1 號 2 樓 215 室 
辦公地址：北京市東城區(qū)東直門南大街 5 號中青旅大廈 13 層 
法定代表人：劉強(qiáng) 
成立時(shí)間：2016 年 4 月 25 日 
注冊資本：1 億元人民幣 
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營 
聯(lián)系人：趙慶玲 
聯(lián)系電話：（010）56711600 
匯安基金管理有限責(zé)任公司（以下簡稱“公司”）經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可
[2016]860 號文批準(zhǔn)設(shè)立。 
二、主要成員情況 
1、基金管理人董事會成員 
何斌先生，董事長。27 年證券、基金行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。東北財(cái)經(jīng)大學(xué)國民經(jīng)
濟(jì)計(jì)劃學(xué)學(xué)士，先后就職于北京市財(cái)政局、北京京都會計(jì)師事務(wù)所、中國證券監(jiān)
督管理委員會基金監(jiān)管部，曾任國泰基金管理公司副總經(jīng)理、建信基金管理有限
責(zé)任公司督察長、副總經(jīng)理。2016 年 4 月加入?yún)R安基金管理有限責(zé)任公司，現(xiàn)
任匯安基金管理有限責(zé)任公司董事長。 
劉強(qiáng)先生，董事，總經(jīng)理。8 年證券、基金行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，美國注冊管理會
計(jì)師（CMA），東北財(cái)經(jīng)大學(xué)審計(jì)學(xué)學(xué)士。歷任阿爾卡特深圳公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，霍尼
韋爾深圳公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，阿特維斯（中國）財(cái)務(wù)及信息技術(shù)總監(jiān)，北京剛正國際
投資有限公司副總經(jīng)理。2016 年 4 月加入?yún)R安基金管理有限責(zé)任公司，現(xiàn)任匯
安基金管理有限責(zé)任公司總經(jīng)理。 
戴櫻女士，董事，副總經(jīng)理。8 年證券、基金行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，2004 年畢業(yè)于
上海對外貿(mào)易學(xué)院，國際貿(mào)易專業(yè)學(xué)士學(xué)位。曾就職于上海貝爾阿爾卡特股份有
限公司，任采購部經(jīng)理助理；上海櫻琦干燥劑有限公司,任公司董事；上海上貝
資產(chǎn)管理有限公司任合伙人。2016 年 4 月加入?yún)R安基金管理有限責(zé)任公司，現(xiàn)匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
3 
任匯安基金管理有限責(zé)任公司副總經(jīng)理、金融機(jī)構(gòu)部總經(jīng)理。 
李海濤先生,獨(dú)立董事。美國耶魯大學(xué)管理學(xué)院金融學(xué)博士。曾任密西根大
學(xué) Ross 商學(xué)院金融學(xué)教授、長江商學(xué)院金融學(xué)訪問學(xué)者，現(xiàn)任長江商學(xué)院副院
長及杰出院長講習(xí)教授。 
周金全先生，獨(dú)立董事。中國人民大學(xué)民法學(xué)碩士。歷任中國儀器進(jìn)出口總
公司擔(dān)任法律部總經(jīng)理；中國通用技術(shù)集團(tuán)（控股）有限公司任風(fēng)險(xiǎn)管理部副總、
法律總部副總；現(xiàn)任北京金誠同達(dá)律師事務(wù)所任高級合伙人。 
黃磊先生，獨(dú)立董事。中國人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士。曾任山東財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)
院院長；曾任山東省政協(xié)、山東省政協(xié)常委、山東省政協(xié)經(jīng)濟(jì)組召集人、山東省
人大常委、山東省人大財(cái)經(jīng)委員會委員；曾任教育部金融類專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會
委員。現(xiàn)任山東財(cái)經(jīng)大學(xué)教授委員會主任委員、山東財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)術(shù)委員會副主任
委員、區(qū)域金融優(yōu)化與管理協(xié)同創(chuàng)新中心（山東）主任。 
2、基金管理人監(jiān)事 
王麗英女士，監(jiān)事。7 年證券、基金從業(yè)經(jīng)驗(yàn).畢業(yè)于中央財(cái)經(jīng)大學(xué)會計(jì)學(xué)
學(xué)士，2011 年 6 月至 2017 年 6 月在北京居然之家投資控股集團(tuán)有限公司集團(tuán)總
部以及其名下子公司擔(dān)任財(cái)務(wù)經(jīng)理。2017 年 7 月加入?yún)R安基金管理有限責(zé)任公
司，現(xiàn)任匯安基金管理有限責(zé)任公司綜合管理部財(cái)務(wù)總監(jiān)。 
3、高級管理人員 
劉強(qiáng)先生，總經(jīng)理。（簡歷請參見董事會成員） 
戴櫻女士，副總經(jīng)理。（簡歷請參見董事會成員） 
郭冬青先生，督察長。25 年證券、基金從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。南開大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士。
歷任中石化集團(tuán)財(cái)務(wù)部經(jīng)濟(jì)師、廣發(fā)證券投行部高級經(jīng)理、華安證券投行部副總
經(jīng)理、大商集團(tuán)副總經(jīng)理、中航證券董事總經(jīng)理、北京國金鼎興投資有限公司副
總經(jīng)理。2017 年 11 月加入?yún)R安基金管理有限責(zé)任公司，現(xiàn)任匯安基金管理有限
責(zé)任公司督察長。 
鐘敬棣先生，固定收益首席投資官，副總經(jīng)理。29 年銀行、基金行業(yè)從業(yè)
經(jīng)驗(yàn)，加拿大卑寺大學(xué)工商管理碩士。2005 年 4 月加入嘉實(shí)基金，先后任固定
收益研究員、投資經(jīng)理。2008 年 5 月加入建信基金，先后任基金經(jīng)理、投資部
副總監(jiān)、固定收益首席投資官、公司投資決策委員會委員，曾管理建信穩(wěn)定增利、
雙息紅利、安心保本等債券型基金，多次獲得金?；?。2018 年 5 月加入?yún)R安匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
4 
基金管理有限責(zé)任公司，現(xiàn)任匯安基金管理有限責(zé)任公司副總經(jīng)理，固定收益首
席投資官。 
鄒唯先生，權(quán)益首席投資官，副總經(jīng)理。24 年證券、基金行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。
中國科學(xué)院遺傳研究所遺傳學(xué)碩士。歷任長城證券有限公司研究部行業(yè)分析師，
嘉實(shí)基金管理有限公司行業(yè)分析師、基金經(jīng)理、主題策略組組長，中信產(chǎn)業(yè)基金
金融投資部董事總經(jīng)理，嘉實(shí)基金管理有限公司基金經(jīng)理、主題策略組組長、董
事總經(jīng)理。2017 年 12 月 1 日加入?yún)R安基金管理有限責(zé)任公司，現(xiàn)任匯安基金管
理有限責(zé)任公司副總經(jīng)理，權(quán)益首席投資官。 
竇星華先生，常務(wù)副總經(jīng)理。19 年證券、基金行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，CFA。英國杜
倫大學(xué)金融學(xué)碩士。歷任標(biāo)準(zhǔn)普爾信息服務(wù)（北京）有限公司指數(shù)分析師，交銀
施羅德基金管理有限公司產(chǎn)品經(jīng)理，華安基金管理有限公司產(chǎn)品部總經(jīng)理助理，
盛世景資產(chǎn)管理股份有限公司產(chǎn)品總監(jiān)。2016 年 7 月加入?yún)R安基金管理有限責(zé)
任公司任產(chǎn)品及創(chuàng)新業(yè)務(wù)部總經(jīng)理，現(xiàn)任匯安基金管理有限責(zé)任公司常務(wù)副總經(jīng)
理。 
郭兆強(qiáng)先生，副總經(jīng)理。27 年證券、基金行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，保薦代表人。北
京大學(xué)光華管理學(xué)院工商管理碩士。曾任山西證券投行部綜合經(jīng)理，中德證券高
級副總裁，東北證券北京分公司深圳市場部副總經(jīng)理，從事投資銀行業(yè)務(wù)。2016
年 4 月加入?yún)R安基金管理有限責(zé)任公司，現(xiàn)任匯安基金管理有限責(zé)任公司副總經(jīng)
理。 
王俊波先生，副總經(jīng)理。20 年證券、基金行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。中國人民大學(xué)金
融學(xué)碩士。歷任中國平安產(chǎn)險(xiǎn)營銷策劃經(jīng)理，嘉實(shí)基金券商業(yè)務(wù)部主管，興業(yè)證
券資產(chǎn)管理有限公司市場部執(zhí)行總監(jiān)。2016 年 7 月加入?yún)R安基金管理有限責(zé)任
公司，現(xiàn)任匯安基金管理有限責(zé)任公司副總經(jīng)理。 
馮家誠先生，首席信息官。18 年證券、基金行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，北京理工大學(xué)
軟件工程碩士研究生。歷任華商基金管理有限公司信息技術(shù)部信息技術(shù)經(jīng)理；天
和思創(chuàng)投資管理有限公司副總經(jīng)理。2016 年 5 月加入?yún)R安基金管理有限責(zé)任公
司，現(xiàn)任匯安基金管理有限責(zé)任公司首席信息官。 
4、本基金擬任基金經(jīng)理 
王作舟先生，清華大學(xué)金融學(xué)碩士，5 年證券、基金行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。2019
年 10 月加入?yún)R安基金管理有限責(zé)任公司任交易部債券交易員，現(xiàn)任絕對收益組匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
5 
基金經(jīng)理。 
2023 年 7 月 19 日至 2024 年 12 月 23 日，任匯安嘉裕純債債券型證券投資
基金基金經(jīng)理；2023 年 2 月 10 日至今，任匯安嘉匯純債債券型證券投資基金基
金經(jīng)理； 2023 年 7 月 11 日至今，任匯安恒鑫 12 個(gè)月定期開放純債債券型發(fā)起
式證券投資基金基金經(jīng)理；2023 年 9 月 28 日至今，任匯安裕華純債定期開放債
券型發(fā)起式證券投資基金基金經(jīng)理；2024 年 2 月 2 日至今，任匯安永福 90 天持
有期中短債債券型證券投資基金基金經(jīng)理；2024 年 2 月 2 日至今，任匯安中證
同業(yè)存單 AAA 指數(shù) 7 天持有期證券投資基金基金經(jīng)理；2024 年 3 月 13 日至今，
任匯安裕和純債債券型證券投資基金基金經(jīng)理；2024 年 10 月 8 日至今，任匯安
中短債債券型證券投資基金基金經(jīng)理；2024 年 10 月 8 日至今，任匯安永利 30
天持有期短債債券型證券投資基金基金經(jīng)理；2024 年 12 月 23 日至今，任匯安
短債債券型證券投資基金基金經(jīng)理。 
5、投資決策委員會成員 
劉強(qiáng)先生，總經(jīng)理。（簡歷請參見董事會成員） 
鐘敬棣先生，固定收益首席投資官。（簡歷請參見高級管理人成員）。 
鄒唯先生，權(quán)益首席投資官。（簡歷請參見高級管理人成員）。 
竇星華先生，常務(wù)副總經(jīng)理。（簡歷請參見高級管理人成員）。 
蔡曉鈺先生，董事總經(jīng)理。上海交通大學(xué)管理學(xué)博士，19 年銀行、證券、基
金行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。曾任興業(yè)銀行上海分行同業(yè)業(yè)務(wù)部理財(cái)經(jīng)理、高級客戶經(jīng)理；
興業(yè)銀行總行私人銀行部副處長、主持工作副處長，部門投資決策委員會委員和
內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會委員；浦發(fā)銀行上海分行金融市場部副總經(jīng)理；上海
好嘉資產(chǎn)管理有限公司聯(lián)席總經(jīng)理；云南省資產(chǎn)管理公司總經(jīng)理；上海好嘉資產(chǎn)
管理有限公司聯(lián)席總經(jīng)理。2020 年 11 月加入?yún)R安基金管理有限責(zé)任公司，現(xiàn)任
董事總經(jīng)理。 
6、上述人員之間均不存在近親屬關(guān)系。 
三、基金管理人的職責(zé) 
1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基
金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜； 
2、辦理基金備案手續(xù)； 
3、對所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
6 
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分
配收益； 
5、進(jìn)行基金會計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告； 
6、編制基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告； 
7、計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價(jià)格； 
8、辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)； 
9、召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集
基金份額持有人大會； 
10、保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料； 
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其
他法律行為； 
12、法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責(zé)。 
四、基金管理人的承諾 
1、基金管理人承諾不從事違反《中華人民共和國證券法》的行為，并承諾
建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反《中華人民共和國證券法》行
為的發(fā)生； 
2、基金管理人承諾不從事違反《基金法》的行為，并承諾建立健全內(nèi)部風(fēng)
險(xiǎn)控制制度，采取有效措施，防止下列行為的發(fā)生： 
（1）將基金管理人固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資； 
（2）不公平地對待管理的不同基金財(cái)產(chǎn)； 
（3）利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益； 
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失； 
（5）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。 
3、基金管理人承諾嚴(yán)格遵守基金合同，并承諾建立健全內(nèi)部控制制度，采
取有效措施，防止違反基金合同行為的發(fā)生； 
4、基金管理人承諾加強(qiáng)人員管理，強(qiáng)化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國
家有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)； 
5、基金管理人承諾不從事其他法規(guī)規(guī)定禁止從事的行為。 
五、基金經(jīng)理承諾 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
7 
1、依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金份額持有
人謀取最大利益； 
2、不利用職務(wù)之便為自己、受雇人或任何第三者牟取利益； 
3、不泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的
基金投資內(nèi)容、基金投資計(jì)劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從
事相關(guān)的交易活動(dòng)； 
4、不以任何形式為其他組織或個(gè)人進(jìn)行證券交易。 
六、基金管理人的內(nèi)部控制制度 
1、風(fēng)險(xiǎn)管理的原則 
（1）健全性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門或機(jī)構(gòu)和
各級人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)； 
（2）有效性原則：通過科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段和方法，建立合理的風(fēng)險(xiǎn)管理
程序，維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的有效執(zhí)行； 
（3）獨(dú)立性原則：公司必須在精簡的基礎(chǔ)上設(shè)立能充分滿足公司風(fēng)險(xiǎn)管理
需要的機(jī)構(gòu)、部門和崗位，并保持其相對獨(dú)立性；基金財(cái)產(chǎn)、公司固有財(cái)產(chǎn)和其
他資產(chǎn)的管理和運(yùn)作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分離；基金投資研究、決策、執(zhí)行、清算和評估等
部門和崗位，應(yīng)當(dāng)在物理上和制度上適當(dāng)隔離； 
（4）相互制約原則：內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置必須權(quán)責(zé)分明、相互牽制,并通
過切實(shí)可行的相互制衡措施來消除風(fēng)險(xiǎn)管理中的盲點(diǎn)； 
（5）成本效益原則：公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營管理辦法降低運(yùn)作成本，提高
經(jīng)濟(jì)效益，力爭以合理的控制成本達(dá)到最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理效果。 
2、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系結(jié)構(gòu) 
公司建立董事會領(lǐng)導(dǎo)下的架構(gòu)清晰、控制有效、系統(tǒng)全面、切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)
管理體系，包括董事會下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會、督察長、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、合規(guī)
風(fēng)控部以及各個(gè)業(yè)務(wù)部門。具體而言，包括如下組成部分： 
（1）董事會 
董事會負(fù)責(zé)公司整體風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制，審核、監(jiān)督公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度的有
效執(zhí)行。 
（2）風(fēng)險(xiǎn)控制委員會 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
8 
1）向董事會建議風(fēng)險(xiǎn)定義和風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)，審閱管理層提交的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)
告、督察長提交的監(jiān)察稽核報(bào)告； 
2）對公司存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患和可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行研究、提出指導(dǎo)性建
議； 
3）對重大突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)事件的處理提出指導(dǎo)性建議； 
4）提議聘請、更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)，并就外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)和工作情況進(jìn)
行評議； 
5）協(xié)助董事會審查公司內(nèi)控制度、重大項(xiàng)目和審計(jì)重大交易； 
6）董事會授權(quán)的其他事宜。 
（3）督察長 
1）出席或列席公司相關(guān)會議并行使相應(yīng)表決權(quán)； 
2）對公司的基金運(yùn)作、專戶運(yùn)作、內(nèi)部管理、系統(tǒng)實(shí)施和合法合規(guī)情況進(jìn)
行內(nèi)部監(jiān)察稽核，并定期出具獨(dú)立的監(jiān)察稽核報(bào)告，并將報(bào)告上報(bào)董事會和中國
證監(jiān)會； 
3）如發(fā)現(xiàn)公司及基金運(yùn)作中違反任何法律法規(guī)規(guī)定，立即告知公司總經(jīng)理
和相關(guān)業(yè)務(wù)人員，提出處理意見和整改意見，并監(jiān)督整改措施的制定和落實(shí)；公
司總經(jīng)理對存在問題不整改或者整改未達(dá)到要求的，督察長應(yīng)當(dāng)向公司董事會、
中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告； 
4）享有充分的知情權(quán)和獨(dú)立的調(diào)查權(quán)。督察長根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)
參加或者列席公司董事會以及公司業(yè)務(wù)、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)會議，有權(quán)
調(diào)閱公司相關(guān)檔案； 
5）定期和不定期向董事會報(bào)告公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況，并在董事會及董事
會下設(shè)的相關(guān)專門委員會定期會議上報(bào)告基金及公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況及公
司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況，以及需要立即報(bào)告的重大事項(xiàng)； 
6）對公司推出新產(chǎn)品、開展新業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性問題提出意見； 
7）指導(dǎo)、督促公司妥善處理投資人的重大投訴，保護(hù)投資人的合法權(quán)益； 
8）嚴(yán)格遵守保密制度，對在履行職責(zé)中掌握的非公開信息負(fù)有保密義務(wù)，
不得違反法律法規(guī)及公司規(guī)定向其他機(jī)構(gòu)、人員泄露非公開信息，或者利用非公
開信息為自己或者他人進(jìn)行證券投資活動(dòng)。 
（4）合規(guī)風(fēng)控部 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
9 
1）執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制委員會制訂的合規(guī)管理政策及管控措施、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和
管控措施； 
2）倡導(dǎo)、培育公司合規(guī)文化； 
3）監(jiān)督、檢查法律法規(guī)、公司制度和流程的執(zhí)行情況； 
4）參與公司新產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計(jì)，對潛在合規(guī)及法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并提出
控制建議； 
5）對公司信息披露程序及披露文檔的合法合規(guī)性進(jìn)行審查； 
6）對基金運(yùn)作和公司內(nèi)部管理進(jìn)行日常監(jiān)察與稽核； 
7）監(jiān)控投資合規(guī)運(yùn)作，對基金及特定客戶資產(chǎn)管理計(jì)劃投資活動(dòng)進(jìn)行獨(dú)立
動(dòng)態(tài)監(jiān)控； 
8）監(jiān)控投資風(fēng)險(xiǎn)，對基金及特定客戶資產(chǎn)管理計(jì)劃投資活動(dòng)進(jìn)行事前、事
中、事后風(fēng)險(xiǎn)控制； 
9）對基金資產(chǎn)、組合資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定量分析； 
10）對公司管理的各投資組合的公平交易情況進(jìn)行監(jiān)控和定期分析； 
11）制訂投資管理業(yè)績的評價(jià)體系，定期評估投資組合的績效，抄送投資決
策委員會、專戶投資決策委員會，作為評價(jià)基金經(jīng)理、投資經(jīng)理業(yè)績的重要參考
依據(jù)； 
12）檢查公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，并就內(nèi)控的合規(guī)性、合理性、完備
性和有效性等方面存在的問題提出意見和建議； 
13）調(diào)查公司內(nèi)部的違規(guī)案件，協(xié)助督察長處理相關(guān)事宜； 
14）有權(quán)提議聘請獨(dú)立第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)對公司財(cái)務(wù)狀況和基金運(yùn)作狀況進(jìn)行
審計(jì)； 
15）協(xié)助配合監(jiān)管部門的監(jiān)督和檢查； 
16）監(jiān)督和檢查員工遵紀(jì)守法情況和職業(yè)操守情況，負(fù)責(zé)員工的離任審計(jì)； 
17）負(fù)責(zé)公司的有關(guān)法律事務(wù)； 
18）完成督察長要求的其他工作。 
（5）業(yè)務(wù)部門 
公司各業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)具體情況制定本部門的作業(yè)流程及風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對
風(fēng)險(xiǎn)來源和產(chǎn)生原因進(jìn)行有效識別和分析，并對風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性、發(fā)生的可能性及
其影響進(jìn)行測定和管理，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
10 
3、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的措施 
（1）為保障風(fēng)險(xiǎn)管理制度的持續(xù)性和有效性，公司內(nèi)部必須形成良好的控
制環(huán)境，建立持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理檢驗(yàn)制度和獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度。 
（2）控制環(huán)境是與風(fēng)險(xiǎn)管理制度相關(guān)的各種因素相互作用的綜合效果及其
對業(yè)務(wù)、員工的影響。良好的控制環(huán)境可為其他風(fēng)險(xiǎn)管理制度要素提供規(guī)則和架
構(gòu)，主要包括各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度對各項(xiàng)業(yè)務(wù)的牽制力，公司管理層、員工對風(fēng)險(xiǎn)
管理制度的重視程度。公司致力于從公司文化、組織結(jié)構(gòu)、管理制度等方面營造
良好的控制環(huán)境。 
（3）公司致力于營造一個(gè)濃厚的風(fēng)險(xiǎn)文化氛圍，使得風(fēng)險(xiǎn)管理意識能在公
司內(nèi)部廣泛分享，并能擴(kuò)展到公司所有員工，確保內(nèi)控機(jī)制的建立、完善和各項(xiàng)
管理制度的執(zhí)行。 
（4）風(fēng)險(xiǎn)管理檢驗(yàn)制度是公司根據(jù)市場環(huán)境、金融工具、技術(shù)應(yīng)用、法律
法規(guī)的變化和發(fā)展情況，不斷測試和調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理制度，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理制度持
續(xù)運(yùn)作并充分有效的制度。 
（5）風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度是指合規(guī)風(fēng)控部及時(shí)將公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況向公司總
經(jīng)理和董事會報(bào)告的制度。公司應(yīng)具備完善的信息系統(tǒng)確保報(bào)告程序的有效性,
以保證總經(jīng)理、督察長和董事會及時(shí)可靠地取得準(zhǔn)確詳細(xì)的信息。 
（6）合規(guī)風(fēng)控部應(yīng)定時(shí)檢查和指導(dǎo)各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，形成風(fēng)險(xiǎn)管理
報(bào)告書與建議書，上報(bào)公司決策層，并堅(jiān)持重點(diǎn)管理的原則，對相關(guān)投資部門、
運(yùn)營部等重要的業(yè)務(wù)部門和人員進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督與防范。 
（7）公司各級人員均應(yīng)認(rèn)真履行工作職責(zé)，準(zhǔn)確、及時(shí)地反映情況，對風(fēng)
險(xiǎn)管理工作不力或隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況，給公司造成巨大風(fēng)險(xiǎn)和損失的，依
公司規(guī)定追究其責(zé)任。 
（8）對因風(fēng)險(xiǎn)管理工作出色，防止了某些重大風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，為公司挽回了
重大損失，業(yè)績特別突出的人員，公司應(yīng)予以表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。 
（9）對于各項(xiàng)規(guī)章制度完善、風(fēng)險(xiǎn)防范工作積極主動(dòng)并卓有成效的部門，
公司應(yīng)給予適當(dāng)表彰與獎(jiǎng)勵(lì)。 
（10）對于部門制度不完備、工作程序不合理或管理混亂而造成較大風(fēng)險(xiǎn)并
給公司帶來損失的，應(yīng)追究直接責(zé)任人及部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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第四部分 基金托管人 
 
一、基金托管人情況 
名稱：蘇州銀行股份有限公司 
住所：中國（江蘇）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)蘇州片區(qū)蘇州工業(yè)園區(qū)鐘園路 728 號 
法定代表人：崔慶軍 
成立日期：2004 年 12 月 24 日 
組織形式：股份有限公司（上市） 
注冊資本：366672.4356 萬元人民幣 
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營 
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2022]545 號 
二、基金托管人開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的情況 
蘇州銀行于 2022 年 3 月 14 日收到中國證監(jiān)會出具的《關(guān)于核準(zhǔn)蘇州銀行股
份有限公司證券投資基金托管資格的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2022〕545 號），核準(zhǔn)蘇
州銀行證券投資基金托管業(yè)務(wù)資格，2022 年 11 月底獲頒《經(jīng)營證券期貨業(yè)務(wù)許
可證》，可正式開展證券投資基金托管業(yè)務(wù)。蘇州銀行擁有較為嚴(yán)密科學(xué)的風(fēng)控
體系、規(guī)范的管理模式、先進(jìn)的運(yùn)營系統(tǒng)和專業(yè)的服務(wù)團(tuán)隊(duì)，能嚴(yán)格履行基金托
管人的職責(zé)，為廣大投資者、金融資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)和企業(yè)客戶提供安全、高效、專
業(yè)的托管服務(wù)。 
三、基金托管業(yè)務(wù)情況介紹 
1、主要人員情況 
蘇州銀行資產(chǎn)托管部現(xiàn)有員工 25 名，其中高級管理人員 3 名，均具有基金
從業(yè)資格，通過證券投資基金行業(yè)高級管理人員證券投資法律知識考試，符合高
級管理人員的任職法定條件。部門運(yùn)營人員均取得基金從業(yè)資格，從事基金清算、
核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員超過 10 人，其中，
核算、監(jiān)督等核心崗位人員具有 2 年以上證券投資基金托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。 
2、基金托管人的內(nèi)部控制制度 
（1）制訂全面的托管業(yè)務(wù)管理制度 
依據(jù)法律法規(guī)，結(jié)合行業(yè)成熟經(jīng)驗(yàn)和自身實(shí)際情況，蘇州銀行制定了《蘇州
銀行證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》、匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
12 
《蘇州銀行基金托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業(yè)務(wù)突發(fā)事件
應(yīng)急管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業(yè)務(wù)重大可疑情況報(bào)告操作規(guī)程》、《蘇州銀
行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)信息管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業(yè)務(wù)信息披露管理辦法》、
《蘇州銀行基金托管業(yè)務(wù)檔案管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業(yè)務(wù)保密管理辦
法》、《蘇州銀行基金托管業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業(yè)務(wù)從業(yè)人員
管理辦法》等基礎(chǔ)制度，以及《蘇州銀行資產(chǎn)托管賬戶管理辦法》、《蘇州銀行基
金托管業(yè)務(wù)資金清算管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業(yè)務(wù)估值核算管理辦法》、
《蘇州銀行基金托管業(yè)務(wù)投資監(jiān)督管理辦法》等具體業(yè)務(wù)流程管理制度。 
上述制度規(guī)程，覆蓋了蘇州銀行作為基金托管人，為基金投資人提供托管財(cái)
產(chǎn)保管服務(wù)所涉及的各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，明確了從事托管財(cái)產(chǎn)保管工作的相關(guān)崗位人
員的行為規(guī)范、基本職責(zé)、操作要求，確保托管財(cái)產(chǎn)項(xiàng)下現(xiàn)金資產(chǎn)、證券資產(chǎn)、
實(shí)物資產(chǎn)等各類托管財(cái)產(chǎn)保管工作的合規(guī)、有序開展。 
（2）建立了多層次的內(nèi)部控制機(jī)制 
董事會是蘇州銀行基金托管業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議和授權(quán)開展基金
托管業(yè)務(wù)。高級管理層為基金托管業(yè)務(wù)最高管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)根據(jù)董事會決議落實(shí)
基金托管業(yè)務(wù)的各項(xiàng)工作。包括但不限于：確定基金托管業(yè)務(wù)的發(fā)展目標(biāo)、經(jīng)營
模式、部門設(shè)置及職責(zé)，審定基金托管業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，以及董事會授權(quán)的其他事
項(xiàng)。資產(chǎn)托管部獨(dú)立開展基金托管業(yè)務(wù)，資產(chǎn)托管部總經(jīng)理為資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部
控制的全面負(fù)責(zé)人。資產(chǎn)托管部內(nèi)設(shè)內(nèi)控稽核中心，配備專職內(nèi)控稽核人員，依
照法律法規(guī)及規(guī)章制度，對內(nèi)部控制獨(dú)立行使稽核監(jiān)察職權(quán)，并直接向資產(chǎn)托管
部總經(jīng)理匯報(bào)內(nèi)控工作情況。全體員工是內(nèi)部控制的執(zhí)行人和直接責(zé)任人，對各
自職責(zé)范圍內(nèi)工作承擔(dān)直接責(zé)任。 
蘇州銀行持續(xù)推進(jìn)內(nèi)部控制制度建設(shè)，踐行標(biāo)準(zhǔn)化要求。在建立健全管理制
度的基礎(chǔ)上，對制度的執(zhí)行情況也保持高度關(guān)注，不斷強(qiáng)化制度執(zhí)行力度?？傂?br/>風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)按照監(jiān)管要求指導(dǎo)基金托管業(yè)務(wù)市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、科技信息
風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)工作的管理工作、相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的制定、以及監(jiān)測和評估基
金托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平?？傂蟹珊弦?guī)部負(fù)責(zé)對基金托管業(yè)務(wù)所涉及各業(yè)務(wù)
環(huán)節(jié)的相關(guān)制度、流程及托管協(xié)議進(jìn)行合規(guī)審查，負(fù)責(zé)對基金托管業(yè)務(wù)的合規(guī)性
進(jìn)行監(jiān)督?？傂谢藢徲?jì)部負(fù)責(zé)對基金托管業(yè)務(wù)的制度建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)
評價(jià)。蘇州銀行制定了《蘇州銀行基金托管業(yè)務(wù)內(nèi)部稽核監(jiān)控管理辦法》，保證匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
13 
基金托管業(yè)務(wù)合法、合規(guī)，保證內(nèi)部控制制度健全，并監(jiān)督其執(zhí)行有效，揭示、
控制基金托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全和有效經(jīng)營。 
（3）建立了嚴(yán)格的內(nèi)部隔離墻機(jī)制 
基金托管業(yè)務(wù)與蘇州銀行現(xiàn)有的資產(chǎn)管理、財(cái)富管理、投資銀行等現(xiàn)有其他
業(yè)務(wù)保持獨(dú)立。資產(chǎn)托管部作為蘇州銀行新設(shè)立的總行一級部門，專門負(fù)責(zé)獨(dú)立
開展基金托管業(yè)務(wù)運(yùn)營活動(dòng)，在經(jīng)營場所、崗位人員、信息系統(tǒng)、資金賬戶等方
面，實(shí)現(xiàn)嚴(yán)格分開、獨(dú)立運(yùn)營。 
3、基金托管人對基金管理人運(yùn)作基金進(jìn)行監(jiān)督的方法和程序 
根據(jù)《基金法》、基金合同、托管協(xié)議和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，基金托管人
通過監(jiān)控系統(tǒng)指標(biāo)設(shè)置對投資范圍、投資比例、投資限制等進(jìn)行事后監(jiān)督，通過
審核管理人的投資指令對管理人的事中投資行為進(jìn)行監(jiān)督和核查。 
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、托管協(xié)議或有關(guān)法
律法規(guī)規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收
到通知后應(yīng)及時(shí)核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認(rèn)。在限期內(nèi)，基
金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對基
金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。 
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)
通知基金管理人限期糾正。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
14 
第五部分 相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu) 
 
一、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu) 
1、直銷機(jī)構(gòu) 
匯安基金管理有限責(zé)任公司直銷中心 
傳真：021-80219047 
郵箱：DS@huianfund.cn 
地址：上海市虹口區(qū)東大名路 501 號上海白玉蘭廣場 36 層 02 單元 
聯(lián)系人：楊晴 
電話：021-80219022 
2、其他銷售機(jī)構(gòu) 
基金管理人可根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的要求，選擇符合要求的機(jī)構(gòu)銷售本基金，
并在基金管理人網(wǎng)站公示。 
二、登記機(jī)構(gòu) 
名稱：匯安基金管理有限責(zé)任公司 
住所：上海市虹口區(qū)歐陽路 218 弄 1 號 2 樓 215 室 
辦公地址：上海市虹口區(qū)東大名路 501 號上海白玉蘭廣場 36 層 02 單元 
法定代表人：劉強(qiáng) 
電話：021-80219253 
傳真：021-80219047 
聯(lián)系人：呂璇 
三、出具法律意見書的律師事務(wù)所 
名稱：上海源泰律師事務(wù)所 
注冊地址：上海市浦東新區(qū)浦東南路 256 號華夏銀行大廈 14 樓 
辦公地址：上海市浦東新區(qū)浦東南路 256 號華夏銀行大廈 14 樓 
負(fù)責(zé)人：廖海 
電話：021-51150298 
傳真：021-51150398 
聯(lián)系人：劉佳 
經(jīng)辦律師：劉佳、張雯倩 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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四、審計(jì)基金財(cái)產(chǎn)的會計(jì)師事務(wù)所 
名稱：容誠會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 
住所：北京市西城區(qū)阜成門外大街 22 號 1 幢 10 層 1001-1 至 / 1001-26 
辦公地址：北京市西城區(qū)阜成門外大街 22 號 1 幢 10 層 1001-1 至 / 1001-26 
執(zhí)行事務(wù)合伙人：肖厚發(fā)、劉維 
聯(lián)系電話：010-66001391 
傳真電話：010-66001391 
聯(lián)系人：金詩濤 
經(jīng)辦注冊會計(jì)師：張振波、金詩濤 
 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
16 
第六部分 基金的募集 
 
一、基金募集的依據(jù) 
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《銷售辦法》、《流
動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、基金合同及其他法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定募集。本基金募集申
請已經(jīng)中國證監(jiān)會 2025 年 2 月 21 日證監(jiān)許可[2025]339 號文準(zhǔn)予注冊募集。 
二、基金的類別 
債券型證券投資基金 
三、基金的運(yùn)作方式 
契約型開放式 
四、基金存續(xù)期間 
不定期。 
五、基金的最低募集份額總額 
本基金的最低募集份額總額為 2 億份。 
六、基金份額發(fā)售面值 
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣 1.00 元。 
七、基金份額的類別 
本基金根據(jù)認(rèn)購/申購費(fèi)用及銷售服務(wù)費(fèi)收取方式的不同將基金份額分為不
同的類別。其中： 
1、在投資人認(rèn)購/申購基金時(shí)收取認(rèn)購/申購費(fèi)用，在贖回時(shí)根據(jù)持有期限
收取贖回費(fèi)用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)的基金份額，稱為 A
類基金份額。 
2、在投資人認(rèn)購/申購基金時(shí)不收取認(rèn)購/申購費(fèi)用，而是從本類別基金資
產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)，在贖回時(shí)根據(jù)持有期限收取贖回費(fèi)用的基金份額，稱為 C
類基金份額。 
本基金 A 類和 C 類基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費(fèi)用的不同，本基金 A
類基金份額和 C 類基金份額將分別計(jì)算并公布基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈
值。 
投資人可自行選擇認(rèn)購/申購的基金份額類別。本基金不同基金份額類別之
間的轉(zhuǎn)換規(guī)定請見更新的招募說明書和相關(guān)公告。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
17 
基金管理人可在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)，在不損害基金份額持有
人利益以及不提高現(xiàn)有基金份額持有人適用費(fèi)率的情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
一致，增加或調(diào)整基金份額類別設(shè)置、調(diào)整現(xiàn)有基金份額類別的銷售費(fèi)率水平、
調(diào)整基金份額類別規(guī)則或者停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售等，無需召開基金份額
持有人大會，但基金管理人需及時(shí)公告。 
八、募集方式 
通過各銷售機(jī)構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點(diǎn)或以其提供的其他方式公開發(fā)售，各銷售機(jī)
構(gòu)的具體名單見基金份額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)站。 
九、募集期 
自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過 3 個(gè)月，具體發(fā)售時(shí)間見基金份額發(fā)售
公告。 
十、募集對象 
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合
格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。 
十一、募集場所 
本基金通過基金管理人的直銷機(jī)構(gòu)及其他銷售機(jī)構(gòu)向投資者公開發(fā)售。 
基金銷售機(jī)構(gòu)的具體名單詳見基金份額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)站?；?br/>管理人可以根據(jù)情況變更或增減銷售機(jī)構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公示。 
十二、認(rèn)購安排 
1、認(rèn)購時(shí)間：本基金向個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外投資者以及法
律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資者同時(shí)發(fā)售，具體發(fā)售時(shí)
間由基金管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及本基金基金合同，在基金份額發(fā)售公告中確
定并披露。 
2、投資者認(rèn)購應(yīng)提交的文件和辦理的手續(xù) 
詳見基金份額發(fā)售公告或基金銷售機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)辦理規(guī)則。 
3、認(rèn)購原則和認(rèn)購限額： 
（1）本基金認(rèn)購采用金額認(rèn)購方式。 
（2）投資者認(rèn)購前，需按銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的方式備足認(rèn)購的資金。 
（3）投資者在募集期內(nèi)可以多次認(rèn)購基金份額，已受理的認(rèn)購申請不允許
撤銷。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
18 
（4）投資人認(rèn)購 A 類基金份額，首次單筆最低認(rèn)購金額為人民幣 1.00 元，
追加認(rèn)購單筆最低金額為人民幣 1.00 元；投資人認(rèn)購 C 類基金份額，首次單筆
最低認(rèn)購金額為人民幣 1.00 元，追加認(rèn)購單筆最低金額為人民幣 1.00 元。各銷
售機(jī)構(gòu)在不低于上述規(guī)定的前提下，可根據(jù)自己的情況調(diào)整首次最低認(rèn)購金額和
追加最低認(rèn)購金額限制，具體以銷售機(jī)構(gòu)公布的為準(zhǔn)。 
（5）募集期間不設(shè)置單個(gè)投資人的累計(jì)認(rèn)購金額限制，但如本基金單個(gè)投
資人累計(jì)認(rèn)購的基金份額數(shù)達(dá)到或者超過基金總份額的 50%，基金管理人可以采
取比例確認(rèn)等方式對該投資人的認(rèn)購申請進(jìn)行限制?；鸸芾砣私邮苣彻P或者某
些認(rèn)購申請有可能導(dǎo)致投資者變相規(guī)避前述 50%比例要求的，基金管理人有權(quán)拒
絕該等全部或者部分認(rèn)購申請。投資人認(rèn)購的基金份額數(shù)以基金合同生效后登記
機(jī)構(gòu)的確認(rèn)為準(zhǔn)。 
（6）投資者在 T 日規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交的認(rèn)購申請，通?？稍?T+2 日到原認(rèn)購
網(wǎng)點(diǎn)或以銷售機(jī)構(gòu)提供的其他方式查詢認(rèn)購申請的受理情況。 
4、認(rèn)購費(fèi)用 
本基金 A 類基金份額在認(rèn)購時(shí)收取基金認(rèn)購費(fèi)用。C 類基金份額不收取認(rèn)購
費(fèi)用，但從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)。 
本基金 A 類基金份額對認(rèn)購設(shè)置級差費(fèi)率，認(rèn)購費(fèi)率隨認(rèn)購金額的增加而遞
減，投資人如果有多筆認(rèn)購，適用費(fèi)率按單筆分別計(jì)算。費(fèi)率表如下： 
認(rèn)購金額（M） A 類基金份額認(rèn)購費(fèi)率 
M＜100 萬元 0.30% 
100 萬元≤M＜300 萬元 0.20% 
300 萬元≤M＜500 萬元 0.10% 
M≥500 萬元 按筆收取，1,000 元/筆 
本基金 A 類基金份額的認(rèn)購費(fèi)由 A 類基金份額的認(rèn)購人承擔(dān)，不列入基金財(cái)
產(chǎn)。認(rèn)購費(fèi)用用于本基金的市場推廣、銷售、登記等募集期間發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。 
5、認(rèn)購價(jià)格及認(rèn)購份額的計(jì)算 
本基金的認(rèn)購價(jià)格為每份基金份額 1.00 元。 
（1）對于認(rèn)購本基金 A 類基金份額的投資人，認(rèn)購份額的計(jì)算方法如下： 
1）認(rèn)購費(fèi)用適用比例費(fèi)率時(shí)，認(rèn)購份額的計(jì)算方法如下： 
凈認(rèn)購金額＝認(rèn)購金額/（1＋認(rèn)購費(fèi)率） 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
19 
認(rèn)購費(fèi)用＝認(rèn)購金額－凈認(rèn)購金額 
認(rèn)購份額＝（凈認(rèn)購金額＋募集期間的利息）/基金份額初始面值 
2）認(rèn)購費(fèi)用適用固定金額時(shí)，認(rèn)購份額的計(jì)算方法如下： 
認(rèn)購費(fèi)用＝固定金額 
凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額-認(rèn)購費(fèi)用 
認(rèn)購份額=（凈認(rèn)購金額＋募集期間的利息）/基金份額初始面值 
認(rèn)購份額的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后 2 位，小數(shù)點(diǎn) 2 位以后的部分四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。 
例：某投資人投資 10,000 元認(rèn)購本基金的 A 類基金份額，對應(yīng)的認(rèn)購費(fèi)率
為 0.30%，如果募集期內(nèi)認(rèn)購資金獲得的利息為 5 元，則其可得到的 A 類基金份
額計(jì)算如下： 
凈認(rèn)購金額＝10,000/（1+0.30%）＝9,970.09 元 
認(rèn)購費(fèi)用＝10,000－9,970.09＝29.91 元 
認(rèn)購份額＝（9,970.09＋5.00）/1.00＝9,975.09 份 
即：投資人投資 10,000 元認(rèn)購本基金 A 類基金份額，加上認(rèn)購資金在募集
期內(nèi)獲得的利息，可得到 9,975.09 份本基金 A 類基金份額。 
（2）對于認(rèn)購本基金 C 類基金份額的投資人，認(rèn)購份額的計(jì)算方法如下： 
認(rèn)購份額=（認(rèn)購金額＋募集期間的利息）/基金份額初始面值 
認(rèn)購份額的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后 2 位，小數(shù)點(diǎn) 2 位以后的部分四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。 
例：某投資人投資 10,000 元認(rèn)購本基金 C 類基金份額，募集期間利息為 5
元，則其可得到的 C 類基金份額計(jì)算如下： 
認(rèn)購份額＝（10,000＋5）/1.00＝10,005.00 份 
即：投資人投資 10,000 元認(rèn)購本基金 C 類基金份額，加上認(rèn)購資金在募集
期內(nèi)獲得的利息，可得到 10,005.00 份本基金 C 類基金份額。 
6、認(rèn)購確認(rèn) 
銷售機(jī)構(gòu)對認(rèn)購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機(jī)構(gòu)確
實(shí)接收到認(rèn)購申請。認(rèn)購的確認(rèn)以登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對于認(rèn)購申請及認(rèn)
購份額的確認(rèn)情況，投資人應(yīng)及時(shí)查詢并妥善行使合法權(quán)利。 
7、募集期間認(rèn)購資金利息的處理方式 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
20 
有效認(rèn)購款項(xiàng)在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人
所有，其中利息轉(zhuǎn)份額的具體數(shù)額以登記機(jī)構(gòu)的記錄為準(zhǔn)。 
十三、募集資金 
基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集結(jié)束前任何人不得動(dòng)
用。 
基金合同生效前所發(fā)生的信息披露費(fèi)、律師費(fèi)和會計(jì)師費(fèi)以及其他費(fèi)用不從
基金財(cái)產(chǎn)中支付。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
21 
 
第七部分 基金合同的生效 
 
一、基金備案和基金合同生效的條件 
本基金自基金份額發(fā)售之日起3個(gè)月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于2億份，
基金募集金額不少于 2 億元人民幣且基金認(rèn)購人數(shù)不少于 200 人的條件下，基金
募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并
在 10 日內(nèi)聘請法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起 10 日內(nèi)，向中國證監(jiān)
會辦理基金備案手續(xù)。 
基金募集達(dá)到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得
中國證監(jiān)會書面確認(rèn)之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效?；?br/>金管理人在收到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人應(yīng)將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束
前，任何人不得動(dòng)用。 
二、基金合同不能生效時(shí)募集資金的處理方式 
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任： 
1、以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用； 
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內(nèi)返還投資者已交納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同
期活期存款利息； 
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機(jī)構(gòu)不得請求報(bào)酬。
基金管理人、基金托管人和銷售機(jī)構(gòu)為基金募集支付之一切費(fèi)用應(yīng)由各方各自承
擔(dān)。 
三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模 
《基金合同》生效后，連續(xù) 20 個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200
人或者基金資產(chǎn)凈值低于 5000 萬元情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中予以
披露；連續(xù) 60 個(gè)工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個(gè)工作日內(nèi)向中
國證監(jiān)會報(bào)告并提出解決方案，如持續(xù)運(yùn)作、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并或
者終止基金合同等，并在 6 個(gè)月內(nèi)召集基金份額持有人大會。 
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
22 
第八部分 基金份額的申購與贖回 
 
一、申購和贖回場所 
本基金的申購與贖回將通過銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行。具體的銷售機(jī)構(gòu)將由基金管理人
在招募說明書或其網(wǎng)站列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機(jī)構(gòu)，并在
基金管理人網(wǎng)站公示?；鹜顿Y者應(yīng)當(dāng)在銷售機(jī)構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的營業(yè)場所
或按銷售機(jī)構(gòu)提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。 
二、申購和贖回的開放日及時(shí)間 
1、開放日及開放時(shí)間 
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時(shí)間為上海證券交易
所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時(shí)間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中
國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時(shí)除外。 
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券交易市場、證券交易所交易時(shí)間變更或其
他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時(shí)間進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，但
應(yīng)在實(shí)施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。 
2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時(shí)間 
基金管理人將根據(jù)實(shí)際情況決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體業(yè)務(wù)
辦理時(shí)間在相關(guān)公告中規(guī)定。 
基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3 個(gè)月開始辦理贖回，具體業(yè)務(wù)辦
理時(shí)間在相關(guān)公告中規(guī)定。 
在確定申購開始與贖回開始時(shí)間后，基金管理人應(yīng)在申購、贖回開放日前依
照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時(shí)間。 
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時(shí)間辦理基金份額的申
購、贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時(shí)間提出申購、贖回或
轉(zhuǎn)換申請且登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)接受的，其基金份額申購、贖回或轉(zhuǎn)換價(jià)格為下一開放
日該類基金份額申購、贖回或轉(zhuǎn)換的價(jià)格。 
三、申購與贖回的原則 
1、“未知價(jià)”原則，即申購、贖回價(jià)格以申請當(dāng)日收市后計(jì)算的基金份額
凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算； 
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
23 
3、當(dāng)日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時(shí)間以內(nèi)撤銷； 
4、贖回遵循“先進(jìn)先出”原則，即按照投資人認(rèn)購、申購的先后次序進(jìn)行
順序贖回； 
5、投資人辦理申購、贖回等業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時(shí)間、
處理規(guī)則等在遵守基金合同和招募說明書規(guī)定的前提下，以各銷售機(jī)構(gòu)的具體規(guī)
定為準(zhǔn)； 
6、辦理申購、贖回業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保
投資者的合法權(quán)益不受損害并得到公平對待。 
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進(jìn)行調(diào)整。基金管理
人必須在新規(guī)則開始實(shí)施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。 
四、申購與贖回的程序 
1、申購和贖回的申請方式 
投資人必須根據(jù)銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間內(nèi)提
出申購或贖回的申請。 
2、申購和贖回的款項(xiàng)支付 
投資人申購基金份額時(shí)，必須全額交付申購款項(xiàng)，投資人交付申購款項(xiàng)，
申購成立；基金份額登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)基金份額時(shí)，申購生效。 
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)贖回時(shí)，
贖回生效。投資者贖回申請生效后，基金管理人將在 T＋7 日（包括該日）內(nèi)支
付贖回款項(xiàng)。在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款
項(xiàng)的情形時(shí)，款項(xiàng)的支付辦法參照基金合同有關(guān)條款處理。 
遇證券交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系
統(tǒng)故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務(wù)處理流程時(shí)，
贖回款項(xiàng)劃付時(shí)間相應(yīng)順延，順延至該因素消除的最近一個(gè)工作日劃出。 
3、申購和贖回申請的確認(rèn) 
基金管理人應(yīng)以交易時(shí)間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當(dāng)天作為申購
或贖回申請日（T 日），在正常情況下，本基金登記機(jī)構(gòu)在 T+1 日內(nèi)（包括該日）
對該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)。T 日提交的有效申請，投資人可在 T+2 日后（包括
該日）及時(shí)到銷售機(jī)構(gòu)柜臺或以銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢申請的確認(rèn)情況。
若申購不成立或無效，則申購款項(xiàng)本金退還給投資人。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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基金管理人可在法律法規(guī)、基金合同允許的范圍內(nèi)，且在對基金份額持有
人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下，依法對上述申購和贖回申請的確認(rèn)時(shí)間進(jìn)行
調(diào)整，并必須在調(diào)整實(shí)施日前按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公
告。 
銷售機(jī)構(gòu)對申購、贖回申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷
售機(jī)構(gòu)確實(shí)接收到申購、贖回申請。申購、贖回申請的確認(rèn)以登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)結(jié)
果為準(zhǔn)。對于申請的確認(rèn)情況，投資者應(yīng)及時(shí)查詢。 
五、申購與贖回的數(shù)量限制 
1、投資人申購 A 類基金份額，首次單筆最低申購金額為人民幣 1.00 元，追
加申購單筆最低金額為人民幣 1.00 元；投資人申購 C 類基金份額，首次單筆最
低申購金額為人民幣 1.00 元，追加申購單筆最低金額為人民幣 1.00 元。各銷售
機(jī)構(gòu)在不低于上述規(guī)定的前提下，可根據(jù)自己的情況調(diào)整首次最低申購金額和追
加最低申購金額限制，具體以銷售機(jī)構(gòu)公布的為準(zhǔn)； 
2、基金份額持有人在銷售機(jī)構(gòu)贖回時(shí)，每次贖回某一類別基金份額不得低
于 1 份；每個(gè)交易賬戶最低持有某一類別基金份額余額為 1 份，若某筆贖回導(dǎo)致
單個(gè)交易賬戶的某一類別基金份額余額少于 1 份時(shí)，該類份額余額部分基金份額
必須一同贖回； 
3、本基金目前對單個(gè)投資人累計(jì)持有的基金份額不設(shè)上限限制，但如單一
投資者持有基金份額數(shù)的比例達(dá)到或者超過基金份額總數(shù)的 50%，或者有可能變
相規(guī)避前述 50%比例，則基金管理人可拒絕或暫停接受該投資人的申購申請； 
4、當(dāng)接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時(shí)，
基金管理人應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧袑?shí)保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人基于投資運(yùn)作與風(fēng)險(xiǎn)控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控
制。具體見基金管理人相關(guān)公告。 
5、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回
份額等數(shù)量限制?；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整實(shí)施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)
定在規(guī)定媒介上公告。 
六、申購和贖回的價(jià)格、費(fèi)用及其用途 
1、申購費(fèi)用 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
25 
本基金 A 類基金份額在申購時(shí)收取申購費(fèi)用，C 類基金份額不收取申購費(fèi)用，
但從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)。 
本基金 A 類基金份額對申購設(shè)置級差費(fèi)率，申購費(fèi)率隨申購金額的增加而遞
減，投資人如果有多筆申購，適用費(fèi)率按單筆分別計(jì)算。 
本基金 A 類基金份額的申購費(fèi)率如下： 
申購金額（M） A 類基金份額申購費(fèi)率 
M＜100 萬元 0.40% 
100 萬元≤M＜300 萬元 0.30% 
300 萬元≤M＜500 萬元 0.20% 
M≥500 萬元 按筆收取，1,000 元/筆 
本基金 A 類基金份額的申購費(fèi)用由申購 A 類基金份額的投資人承擔(dān)，主要用
于本基金的市場推廣、銷售、登記等各項(xiàng)費(fèi)用，不列入基金財(cái)產(chǎn)。 
2、贖回費(fèi)用 
本基金的 A 類基金份額、C 類基金份額贖回費(fèi)率按基金份額持有期限遞減，
贖回費(fèi)率見下表： 
持有期間（Y） A 類基金份額贖回費(fèi)率 C 類基金份額贖回費(fèi)率 
Y＜7 天 1.50% 1.50% 
Y≥7 天 0% 0% 
本基金的贖回費(fèi)用由贖回基金份額的各類基金份額持有人承擔(dān)，在基金份額
持有人贖回基金份額時(shí)收取。對于持有期限不滿 7 天的，收取的贖回費(fèi)全額計(jì)入
基金財(cái)產(chǎn)。 
3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費(fèi)率或收費(fèi)方式，并最遲
應(yīng)于新的費(fèi)率或收費(fèi)方式實(shí)施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介
上公告。 
4、基金管理人可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情況下，且對
基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的情況下，根據(jù)市場情況制定基金促銷計(jì)
劃，針對投資人定期和不定期地開展基金促銷活動(dòng)。在基金促銷活動(dòng)期間，基金
管理人可以按中國證監(jiān)會要求履行必要手續(xù)后，對投資人適當(dāng)調(diào)低基金銷售費(fèi)
用。 
5、當(dāng)本基金各類基金份額發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
26 
用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，以確?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)
法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。 
七、申購份額與贖回金額的計(jì)算方式 
本基金申購采用金額申購的方式。申購的有效份額為凈申購金額除以當(dāng)日的
該類基金份額凈值，有效份額單位為份。 
1、申購份額的計(jì)算方式： 
（1）對于申購本基金 A 類基金份額的投資人，申購份額的計(jì)算公式為： 
1）申購費(fèi)用適用比例費(fèi)率的情形下： 
凈申購金額=申購金額/（1+申購費(fèi)率） 
申購費(fèi)用=申購金額-凈申購金額 
申購份額=凈申購金額/申購當(dāng)日 A 類基金份額凈值 
2）申購費(fèi)用適用固定金額的情形下： 
申購費(fèi)用=固定金額 
凈申購金額=申購金額-申購費(fèi)用 
申購份額=凈申購金額/申購當(dāng)日 A 類基金份額凈值 
上述計(jì)算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點(diǎn)后 2 位，由此產(chǎn)生的收益或
損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。 
例：假定申購當(dāng)日 A 類基金份額凈值為 1.0560 元，某投資人本次申購本基
金 A 類基金份額 40 萬元，對應(yīng)的本次申購費(fèi)率為 0.40%，該投資人可得到的 A
類基金份額為： 
凈申購金額=400,000/（1+0.40%）＝398,406.37 元 
申購費(fèi)用=400,000-398,406.37＝1,593.63 元 
申購份額=398,406.37/1.0560＝377,278.76 份 
即：投資人投資 40 萬元申購本基金 A 類基金份額，假定申購當(dāng)日 A 類基金
份額凈值為 1.0560 元，可得到 377,278.76 份本基金 A 類基金份額。 
例：假定申購當(dāng)日 A 類基金份額凈值為 1.0560 元，某投資人投資 600 萬元
申購本基金 A 類基金份額，其對應(yīng)的申購費(fèi)用為 1,000 元，則其可得到的 A 類基
金份額為： 
申購費(fèi)用＝1,000 元 
凈申購金額＝6,000,000－1,000＝5,999,000.00 元 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
27 
申購份額＝5,999,000.00/1.0560＝5,680,871.21 份 
即：投資人投資 600 萬元申購本基金 A 類基金份額，假定申購當(dāng)日 A 類基金
份額凈值為 1.0560 元，可得到 5,680,871.21 份本基金 A 類基金份額。 
（2）對于申購本基金 C 類基金份額的投資人，申購份額的計(jì)算公式為： 
申購份額=申購金額/申購當(dāng)日 C 類基金份額凈值 
上述計(jì)算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點(diǎn)后 2 位，由此產(chǎn)生的收益或
損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。 
例：某投資者投資 50,000 元申購本基金的 C 類基金份額，假設(shè)申購當(dāng)日 C
類基金份額凈值為 1.0160 元，則可得到的 C 類基金份額為： 
申購份額=50,000/1.0160=49,212.60 份 
即：投資者投資 50,000 元申購本基金的 C 類基金份額，假設(shè)申購當(dāng)日 C 類
基金份額凈值為 1.0160 元，則可得到 49,212.60 份本基金 C 類基金份額。 
2、贖回金額的計(jì)算方式： 
本基金采用“份額贖回”方式，贖回金額為按實(shí)際確認(rèn)的有效贖回份額乘以
當(dāng)日該類基金份額凈值并扣除相應(yīng)的費(fèi)用來計(jì)算，贖回金額單位為元。 
贖回總金額＝贖回份數(shù)×T 日該類基金份額凈值 
贖回費(fèi)用=贖回總金額×贖回費(fèi)率 
贖回金額=贖回總金額—贖回費(fèi)用 
贖回金額的計(jì)算結(jié)果按四舍五入方法，保留到小數(shù)點(diǎn)后 2 位，由此產(chǎn)生的收
益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。 
例：某投資者贖回本基金 10,000 份 A 類基金份額，持有時(shí)間為 5 日，適用
的贖回費(fèi)率為 1.50%，假設(shè)贖回當(dāng)日 A 類基金份額凈值是 1.0500 元，則其可得
到的贖回金額為： 
贖回總金額＝10,000×1.0500＝10,500.00 元 
贖回費(fèi)用＝10,500.00×1.50%＝157.50 元 
贖回金額＝10,500.00－157.50＝10,342.50 元 
即：投資者贖回本基金 10,000 份 A 類基金份額，持有時(shí)間為 5 日，假設(shè)贖
回當(dāng)日 A 類基金份額凈值是 1.0500 元，則其可得到的贖回金額為 10,342.50 元。 
3、本基金 A 類基金份額和 C 類基金份額分別設(shè)置代碼，分別計(jì)算和公告基
金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。本基金各類基金份額凈值的計(jì)算，均保留到小匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
28 
數(shù)點(diǎn)后 4 位，小數(shù)點(diǎn)后第 5 位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
T 日的各類基金份額凈值在當(dāng)天收市后計(jì)算，并在 T+1 日內(nèi)公告。遇特殊情況，
經(jīng)履行適當(dāng)程序，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告。 
八、申購與贖回的登記 
1、經(jīng)基金銷售機(jī)構(gòu)同意，基金投資者提出的申購和贖回申請，在基金管理
人規(guī)定的時(shí)間之前可以撤銷。 
2、投資者申購基金成功后，登記機(jī)構(gòu)在 T+1 日為投資者登記權(quán)益并辦理登
記手續(xù)，投資人自 T+2 日（含該日）后有權(quán)贖回該部分基金份額。 
3、投資人贖回基金成功后，登記機(jī)構(gòu)在 T+1 日為投資者辦理扣除權(quán)益的登
記手續(xù)。 
4、基金管理人可以在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述登記辦理時(shí)間進(jìn)行調(diào)
整，但不得實(shí)質(zhì)影響投資者的合法權(quán)益，并最遲于開始實(shí)施前依照《信息披露辦
法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公告。 
九、拒絕或暫停申購的情形 
發(fā)生下列情況時(shí)，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請： 
1、因不可抗力導(dǎo)致基金無法正常運(yùn)作。 
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時(shí)，基金管理人可暫停接受
投資人的申購申請。 
3、證券交易所交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)算當(dāng)日基金資
產(chǎn)凈值。 
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益
時(shí)。 
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可
能對基金業(yè)績產(chǎn)生負(fù)面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。 
6、基金管理人、基金托管人、銷售機(jī)構(gòu)或登記機(jī)構(gòu)的異常情況導(dǎo)致基金銷
售系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)或基金會計(jì)系統(tǒng)無法正常運(yùn)行。 
7、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受基金申購申請。 
8、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導(dǎo)致單一投資者持有基金
份額的比例達(dá)到或者超過 50%，或者變相規(guī)避 50%集中度的情形。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
29 
9、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。 
發(fā)生上述第 1、2、3、5、6、7、9 項(xiàng)暫停申購情形之一且基金管理人決定
暫停接受投資人申購申請時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫
停申購公告。如果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項(xiàng)本金將退還給投
資人。發(fā)生上述第 8 項(xiàng)情形時(shí)，基金管理人可以采取比例確認(rèn)等方式對該投資人
的申購申請進(jìn)行限制，基金管理人有權(quán)拒絕該等全部或者部分申購申請。在暫停
申購的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理。 
十、暫停贖回或延緩支付贖回款項(xiàng)的情形 
發(fā)生下列情形時(shí)，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖
回款項(xiàng)： 
1、因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項(xiàng)。 
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時(shí)，基金管理人可暫停接受
投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項(xiàng)。 
3、證券交易所交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)算當(dāng)日基金資
產(chǎn)凈值。 
4、連續(xù)兩個(gè)或兩個(gè)以上開放日發(fā)生巨額贖回。 
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時(shí)，基金
管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請。 
6、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)延緩支付贖回款項(xiàng)或暫停接受基金贖回申請。 
7、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。 
發(fā)生上述情形（第 4 項(xiàng)除外）之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付
贖回款項(xiàng)時(shí)，基金管理人應(yīng)按規(guī)定報(bào)中國證監(jiān)會備案，已確認(rèn)的贖回申請，基金
管理人應(yīng)足額支付；如暫時(shí)不能足額支付，應(yīng)將可支付部分按單個(gè)賬戶申請量占
申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上述第 4
項(xiàng)所述情形，按基金合同的相關(guān)條款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時(shí)可事先
選擇將當(dāng)日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時(shí)，基金管理人
應(yīng)及時(shí)恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理并公告。 
十一、巨額贖回的情形及處理方式 
1、巨額贖回的認(rèn)定 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
30 
若本基金單個(gè)開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基
金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份
額總數(shù)后的余額）超過上一開放日的基金總份額的 10%，即認(rèn)為是發(fā)生了巨額贖
回。 
2、巨額贖回的處理方式 
當(dāng)基金出現(xiàn)巨額贖回時(shí)，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況決定
全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。 
（1）全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力支付基金份額持有人的全部贖回
申請時(shí)，按正常贖回程序執(zhí)行。 
（2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為支付基金份額持有人的贖回申請有
困難或認(rèn)為因支付基金份額持有人的贖回申請而進(jìn)行的財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金
資產(chǎn)凈值造成較大波動(dòng)時(shí)，基金管理人在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一開放日基
金總份額的 10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當(dāng)日的贖回申請，
應(yīng)當(dāng)按單個(gè)賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當(dāng)日受理的贖回份額；
對于未能贖回部分，基金份額持有人在提交贖回申請時(shí)可以選擇延期贖回或取消
贖回。選擇延期贖回的，將自動(dòng)轉(zhuǎn)入下一個(gè)開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；
選擇取消贖回的，當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下
一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的該類基金份額凈值為基
礎(chǔ)計(jì)算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如基金份額持有人在提交贖回
申請時(shí)未作明確選擇，基金份額持有人未能贖回部分作自動(dòng)延期贖回處理。部分
延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。 
（3）本基金發(fā)生巨額贖回且單個(gè)持有人的贖回申請的份額超過上一開放日
基金總份額 10%的情形下，對于該基金份額持有人當(dāng)日贖回申請超過上一開放日
基金總份額 10%以上的部分，基金管理人可以延期辦理贖回申請；對于該基金份
額持有人當(dāng)日贖回申請未超過 10%的部分，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)
組合狀況，選擇上述第（1）項(xiàng)“全額贖回”，即與其他基金份額持有人的贖回申
請一并按正常贖回程序辦理，或者選擇上述第（2）項(xiàng)“部分延期贖回”，即在當(dāng)
日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的 10%的前提下，對其余贖回申請
延期辦理。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一
開放日的該類基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
31 
但是，對于未能贖回部分，如該基金份額持有人在提交贖回申請時(shí)選擇取消贖回，
則其當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。 
（4）暫停贖回：連續(xù) 2 個(gè)開放日以上（含本數(shù)）發(fā)生巨額贖回，如基金管
理人認(rèn)為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)確認(rèn)的贖回申請可以延緩支
付贖回款項(xiàng)，但不得超過 20 個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)在規(guī)定媒介上進(jìn)行公告。 
3、巨額贖回的公告 
當(dāng)發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過郵寄、傳真或者
招募說明書規(guī)定的其他方式在 3 個(gè)交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理
方法，并在 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登公告。 
十二、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告 
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒
介上刊登暫停公告。 
2、基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的時(shí)間，依照《信息披露辦法》的
有關(guān)規(guī)定，最遲于重新開放日在規(guī)定媒介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也
可以根據(jù)實(shí)際情況在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時(shí)間，屆時(shí)不再另行
發(fā)布重新開放的公告。 
十三、基金轉(zhuǎn)換 
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金轉(zhuǎn)
換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費(fèi)，相關(guān)規(guī)則由基金管理人屆時(shí)根據(jù)相關(guān)
法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關(guān)機(jī)構(gòu)。 
十四、基金的非交易過戶 
基金的非交易過戶是指基金登記機(jī)構(gòu)受理繼承、捐贈和司法強(qiáng)制執(zhí)行等情
形而產(chǎn)生的非交易過戶以及登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其他非交易過戶。無
論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投
資人。 
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社
會團(tuán)體；司法強(qiáng)制執(zhí)行是指司法機(jī)構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的
基金份額強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基
金登記機(jī)構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記機(jī)匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
32 
構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金登記機(jī)構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。 
十五、基金的轉(zhuǎn)托管 
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機(jī)構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基金
銷售機(jī)構(gòu)可以按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取轉(zhuǎn)托管費(fèi)。 
十六、定期定額投資計(jì)劃 
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計(jì)劃，具體規(guī)則由基金管理人
另行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計(jì)劃時(shí)可自行約定每期申購金額，每期申
購金額必須不低于基金管理人在相關(guān)公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期
定額投資計(jì)劃最低申購金額。 
十七、基金份額的轉(zhuǎn)讓 
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人履行相關(guān)程序后可受理基
金份額持有人通過中國證監(jiān)會認(rèn)可的交易場所或者交易方式進(jìn)行份額轉(zhuǎn)讓的申
請并由登記機(jī)構(gòu)辦理基金份額的過戶登記。基金管理人擬受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)
的，將提前公告，基金份額持有人應(yīng)根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金份
額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。 
十八、基金份額的凍結(jié)和解凍 
登記機(jī)構(gòu)只受理國家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及登記
機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。 
十九、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間本基金的申購與贖回 
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側(cè)
袋機(jī)制”章節(jié)或?qū)脮r(shí)發(fā)布的相關(guān)公告。 
二十、如相關(guān)法律法規(guī)允許基金管理人履行相關(guān)程序后辦理基金份額的質(zhì)
押業(yè)務(wù)或其他基金業(yè)務(wù)，基金管理人可以制定和實(shí)施相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
33 
第九部分 基金的投資 
 
一、投資目標(biāo) 
本基金在嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)并保證充分流動(dòng)性的前提下，力爭為投資者提供穩(wěn)健
持續(xù)增長的投資收益。 
二、投資范圍 
本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的
債券（包括國債、政策性金融債、央行票據(jù)）、債券回購、銀行存款等法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。 
本基金不投資于股票、可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券，也不投資于公司債、企業(yè)
債、短期融資券、中期票據(jù)等信用債券。 
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。 
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的
80%，其中投資于利率債資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%。本基金持有
的現(xiàn)金或到期日在 1 年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%，其中現(xiàn)金不
包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。本基金所指的利率債是指國債、
政策性金融債、央行票據(jù)。 
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。 
三、投資策略 
本基金通過對宏觀經(jīng)濟(jì)增長、通貨膨脹、利率走勢和貨幣政策四個(gè)方面的分
析和預(yù)測，確定經(jīng)濟(jì)變量的變動(dòng)對不同券種收益率和風(fēng)險(xiǎn)的潛在影響。本基金注
重組合的流動(dòng)性，在分析和判斷國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、市場利率走勢和債券市場
供求關(guān)系等因素的基礎(chǔ)上，自上而下確定組合的期限結(jié)構(gòu)和類屬配置，依然堅(jiān)持
自下而上精選個(gè)券的策略，在獲取持有期收益的基礎(chǔ)上，優(yōu)化組合的流動(dòng)性。 
1、目標(biāo)久期策略及凸性策略 
在組合的久期選擇方面，本基金將綜合分析宏觀面的各個(gè)要素，主要包括宏
觀經(jīng)濟(jì)所處周期、貨幣財(cái)政政策動(dòng)向、市場流動(dòng)性變動(dòng)情況等，通過對各宏觀變
量的分析，判斷其對市場利率水平的影響方向和程度，從而確定本基金投資組合匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
34 
久期的合理范圍，并且動(dòng)態(tài)調(diào)整本基金的目標(biāo)久期，即預(yù)期利率上升時(shí)適當(dāng)縮短
組合久期，在預(yù)期利率下降時(shí)適當(dāng)延長組合久期，從而提高債券投資收益。 
由于債券價(jià)格與收益率之間往往存在明顯的非線性關(guān)系，所以通過凸性管理
策略為久期策略補(bǔ)充，可以更好地分析債券的利率風(fēng)險(xiǎn)。凸性越大，利率上行引
起的價(jià)格損失越小，而利率下行帶來的價(jià)格上升越大；反之亦然。本基金將通過
嚴(yán)格的凸性分析，對久期策略做出適當(dāng)?shù)难a(bǔ)充和修正。 
2、收益率曲線配置策略 
本基金除了考慮系統(tǒng)性的利率風(fēng)險(xiǎn)對收益率曲線平移的影響之外，還將考慮
債券市場微觀因素對收益率曲線的影響，如歷史期限結(jié)構(gòu)、回購及市場拆借利率
等，形成一定階段內(nèi)的收益率曲線形狀變動(dòng)趨勢的預(yù)測，據(jù)此調(diào)整債券投資組合。
當(dāng)預(yù)期收益率曲線變陡時(shí)，本基金將采用子彈型策略；當(dāng)預(yù)期收益率曲線變平時(shí)，
將采用啞鈴型策略。 
3、杠桿投資策略 
在綜合考慮債券品種的票息收入和融資成本后，在控制組合整體風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)
上，當(dāng)回購利率低于債券收益率時(shí)，買入收益率高于回購成本的債券，通過正回
購融資操作來博取超額收益，從而獲得杠桿放大收益。 
四、投資限制 
1、組合限制 
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制： 
（1）本基金對債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)的 80%，其中投資于利率債
資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%； 
（2）本基金保持現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基
金資產(chǎn)凈值的 5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等； 
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%； 
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證
券的 10%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基金品種可以不受此條
款規(guī)定的比例限制； 
（5）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值
的 15%；因證券市場波動(dòng)、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金不符
合該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
35 
（6）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍
保持一致； 
（7）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的 140%； 
（8）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。 
除上述第（2）、（5）、（6）項(xiàng)外，因證券市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金
規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例
的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定
的特殊情形除外。法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。 
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 6 個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。 
如果法律法規(guī)對上述投資組合比例限制進(jìn)行變更的，本基金管理人在履行適
當(dāng)程序后，可相應(yīng)調(diào)整投資比例限制規(guī)定。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，
如適用于本基金，本基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限
制。 
2、禁止行為 
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)： 
（1）承銷證券； 
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保； 
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資； 
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外； 
（5）向其基金管理人、基金托管人出資； 
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)； 
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。 
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
36 
照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨(dú)立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。 
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。 
五、業(yè)績比較基準(zhǔn) 
本基金業(yè)績比較基準(zhǔn)：中債-國債及政策性銀行債全價(jià)（總值）指數(shù)收益率
*80%+同期活期存款利率（稅后）*20%。 
中債-國債及政策性銀行債全價(jià)（總值）指數(shù)隸屬于中債總指數(shù)族，該指數(shù)
成份券由在全國銀行間債券市場上市且公開發(fā)行的國債和政策性銀行債組成，適
合作為本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)。 
根據(jù)本基金的投資范圍和投資比例，選用上述業(yè)績比較基準(zhǔn)能夠較為客觀、
合理地反映本基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。 
如果今后法律法規(guī)發(fā)生變化，或者指數(shù)編制機(jī)構(gòu)調(diào)整或停止上述指數(shù)的發(fā)
布，或由于指數(shù)編制方法等重大變更導(dǎo)致以上指數(shù)不宜繼續(xù)作為本基金業(yè)績比較
基準(zhǔn)，或者有更權(quán)威的、更能為市場普遍接受的業(yè)績比較基準(zhǔn)推出，或者是市場
上出現(xiàn)更加適合用于本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)的指數(shù)時(shí)，本基金可以在履行適當(dāng)程
序后變更業(yè)績比較基準(zhǔn)并及時(shí)公告，而無需召開基金份額持有人大會。 
六、風(fēng)險(xiǎn)收益特征 
本基金為債券型基金，理論上其風(fēng)險(xiǎn)收益水平高于貨幣市場基金，低于混合
型基金和股票型基金。 
七、基金管理人代表基金行使相關(guān)權(quán)利的處理原則及方法 
1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨(dú)立行使相關(guān)權(quán)利，保護(hù)基金份
額持有人的利益； 
2、有利于基金財(cái)產(chǎn)的安全與增值； 
3、不通過關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三
人牟取任何不當(dāng)利益。 
八、側(cè)袋機(jī)制的實(shí)施和投資運(yùn)作安排 
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計(jì)師事匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
37 
務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無需召開基金
份額持有人大會審議。 
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)
績比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。 
側(cè)袋賬戶的實(shí)施條件、實(shí)施程序、運(yùn)作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)詳見本招募說明書“側(cè)袋機(jī)制”章節(jié)
部分的規(guī)定。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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第十部分 基金的財(cái)產(chǎn) 
 
一、基金資產(chǎn)總值 
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價(jià)證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收款項(xiàng)
以及其他資產(chǎn)所形成的價(jià)值總和。 
二、基金資產(chǎn)凈值 
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。 
三、基金財(cái)產(chǎn)的賬戶 
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬
戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管
人、基金銷售機(jī)構(gòu)和基金登記機(jī)構(gòu)自有的財(cái)產(chǎn)賬戶以及其他基金財(cái)產(chǎn)賬戶相獨(dú)
立。 
四、基金財(cái)產(chǎn)的保管和處分 
本基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登記機(jī)構(gòu)和基金銷售機(jī)構(gòu)以其自
有的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)其自身的法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對本基金財(cái)產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣
押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財(cái)產(chǎn)不得被處
分。 
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原
因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)
生的債權(quán)，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管理人管理運(yùn)作不同基
金的基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷。非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，
不得對基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
39 
第十一部分 基金資產(chǎn)估值 
 
一、估值日 
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)
規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。 
二、估值對象 
基金所擁有的債券、銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其他投資等資產(chǎn)及負(fù)債。 
三、估值原則 
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)符合《企業(yè)會
計(jì)準(zhǔn)則》、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。 
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報(bào)價(jià)的投資品種，在估值
日有報(bào)價(jià)的，除會計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報(bào)價(jià)不加調(diào)整地應(yīng)用于該資
產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)量。估值日無報(bào)價(jià)且最近交易日后未發(fā)生影響公允價(jià)值計(jì)
量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報(bào)價(jià)確定公允價(jià)值。有充足證據(jù)表明估值
日或最近交易日的報(bào)價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對報(bào)價(jià)進(jìn)行調(diào)整，確定公允
價(jià)值。 
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值
為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債所產(chǎn)生的
溢價(jià)或折價(jià)。 
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。采用估值技術(shù)確定公允價(jià)
值時(shí)，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察輸入值
或取得不切實(shí)可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。 
（三）如經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事
件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在 0.25%以上的，應(yīng)對
估值進(jìn)行調(diào)整并確定公允價(jià)值。 
四、估值方法 
1、證券交易所上市交易的有價(jià)證券的估值 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
40 
（1）交易所上市的有價(jià)證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤
價(jià)）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)
行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；
如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的
重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市
價(jià)，確定公允價(jià)格； 
（2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值； 
（3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推
薦估值全價(jià)進(jìn)行估值； 
（4）交易所含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記
日至實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值
全價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)行估值，同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對公允價(jià)
值的影響；回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的，按照長待償期所對
應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值； 
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值； 
（6）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在
當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允
價(jià)值。 
2、首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)
難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本計(jì)量。 
3、銀行間市場交易的有價(jià)證券的估值 
（1）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服
務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)估值。 
（2）對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)
提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)估值。對于銀行間市場上含
投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款日期間
選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)
進(jìn)行估值，同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對公允價(jià)值的影響；回售登記匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
41 
期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值； 
（3）對于銀行間市場未上市，且第三方估值機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的債券，
采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定
其公允價(jià)值。 
4、存款的估值方法 
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認(rèn)利
息收入。 
5、同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按債券所處的市場分別估
值。 
6、當(dāng)本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)
制，以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及
監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。 
7、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估
值。 
8、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，
按國家最新規(guī)定估值。 
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。 
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。 
五、估值程序 
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。各類基金份額凈值
是按照每個(gè)工作日閉市后，各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額
的余額數(shù)量計(jì)算，均精確到 0.0001 元，小數(shù)點(diǎn)后第 5 位四舍五入，由此產(chǎn)生的
誤差計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。基金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)
制。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
42 
基金管理人每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。 
2、基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。基金管理人每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值后，
將各類基金凈值信息結(jié)果以雙方約定的方式發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核
無誤后，并以雙方約定的方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人，由基金管理人依據(jù)
基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。 
六、估值錯(cuò)誤的處理 
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值
的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后 4 位以內(nèi)（含第 4 位）發(fā)生
估值錯(cuò)誤時(shí)，視為該類基金份額凈值錯(cuò)誤。 
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理： 
1、估值錯(cuò)誤類型 
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷
售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)
的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接經(jīng)濟(jì)損失按
下述“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。 
上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)
據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。 
2、估值錯(cuò)誤處理原則 
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及
時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；
由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估
值錯(cuò)誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)
任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得
到更正。 
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。 
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
43 
但估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還
或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”)，則估值錯(cuò)誤責(zé)
任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)
事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不
當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)
得利返還的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。 
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。 
3、估值錯(cuò)誤處理程序 
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下： 
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生
的原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方； 
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯(cuò)誤造成的損失
進(jìn)行評估； 
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行
更正和賠償損失； 
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。 
4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下： 
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。 
（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的 0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基
金托管人并報(bào)中國證監(jiān)會備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的 0.5%時(shí)，基
金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)會備案。 
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。 
七、暫停估值的情形 
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)； 
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)； 
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值； 
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和《基金合同》認(rèn)定的其他情形。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
44 
八、基金凈值的確認(rèn) 
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)
進(jìn)行復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)開放日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各
類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)
送給基金管理人，由基金管理人按規(guī)定對基金凈值予以公布。 
九、特殊情形的處理 
1、基金管理人、基金托管人按本部分第四條有關(guān)估值方法規(guī)定的第 7 項(xiàng)條
款進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金份額凈值錯(cuò)誤處理。 
2、由于不可抗力原因，或證券交易所、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、登記結(jié)算公司、存
款銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)
采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的基金資
產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管
人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。 
十、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值 
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。 
 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
45 
第十二部分 基金的收益與分配 
 
一、基金利潤的構(gòu)成 
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)收益和其他收入扣除
相關(guān)費(fèi)用后的余額，基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價(jià)值變動(dòng)收益后的余
額。 
二、基金可供分配利潤 
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日（即可供分配利潤計(jì)算截至日）
資產(chǎn)負(fù)債表中基金未分配利潤與未分配利潤中已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。 
三、基金收益分配原則 
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)
行收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿 3 個(gè)月可不進(jìn)
行收益分配； 
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除權(quán)日的基金份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)
行再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅； 
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值； 
4、由于本基金各類基金份額收取的費(fèi)用不同，各基金份額類別對應(yīng)的可分
配收益將有所不同。本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)； 
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。 
在符合法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利
影響的前提下，基金管理人可對基金收益分配原則和支付方式進(jìn)行調(diào)整，不需召
開基金份額持有人大會。 
四、收益分配方案 
基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。由于不同基金份額類
別對應(yīng)的可分配收益不同，基金管理人可相應(yīng)制定不同的收益分配方案。 
五、收益分配方案的確定、公告與實(shí)施 
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，在 2 日內(nèi)匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
46 
在規(guī)定媒介公告。 
六、基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用 
基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基金
登記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再
投資的計(jì)算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。 
七、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配 
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見本招募說明書“側(cè)
袋機(jī)制”章節(jié)的規(guī)定。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
47 
第十三部分 基金費(fèi)用與稅收 
 
一、基金費(fèi)用的種類 
1、基金管理人的管理費(fèi)； 
2、基金托管人的托管費(fèi)； 
3、銷售服務(wù)費(fèi)； 
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用； 
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、公證費(fèi)、仲裁費(fèi)和
訴訟費(fèi)； 
6、基金份額持有人大會費(fèi)用； 
7、基金的證券等交易費(fèi)用或結(jié)算費(fèi)用； 
8、基金的銀行匯劃費(fèi)用； 
9、基金的相關(guān)賬戶的開戶費(fèi)用及維護(hù)費(fèi)用； 
10、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他
費(fèi)用。 
二、基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式 
1、基金管理人的管理費(fèi) 
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.30%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算
方法如下： 
H＝E×0.30%÷當(dāng)年天數(shù) 
H 為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi) 
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值 
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金托管人按照
與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起 5 個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性
支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，
順延至最近可支付日支付。 
2、基金托管人的托管費(fèi) 
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.05%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)
算方法如下： 
H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù) 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
48 
H 為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi) 
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值 
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金托管人按照
與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起 5 個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性
支付給基金托管人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，
順延至最近可支付日支付。 
3、銷售服務(wù)費(fèi) 
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)；本基金C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)
年費(fèi)率為該類基金份額資產(chǎn)凈值的0.10%。 
在通常情況下，C類基金份額銷售服務(wù)費(fèi)按前一日該類基金份額的基金資產(chǎn)
凈值的0.10%年費(fèi)率計(jì)提。C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)計(jì)提的計(jì)算公式如下： 
H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù) 
H為每日應(yīng)計(jì)提的C類基金份額銷售服務(wù)費(fèi) 
E為前一日的C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值 
基金的銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金托管
人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一
次性支付給基金管理人，由基金管理人代付給各銷售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、休
息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至最近可支付日支付。 
4、上述“一、基金費(fèi)用的種類”中第4－10項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相
應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中支
付。 
三、不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目 
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用： 
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或
基金財(cái)產(chǎn)的損失； 
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用； 
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用； 
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)
目。 
四、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
49 
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費(fèi)，其他費(fèi)用詳見本招募說明書“側(cè)袋機(jī)制”章節(jié)或相關(guān)公告的規(guī)定。 
五、基金稅收 
本基金支付給基金管理人、基金托管人的各項(xiàng)費(fèi)用均為含稅價(jià)格，具體稅率
適用中國稅務(wù)主管機(jī)關(guān)的規(guī)定。 
本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行。基金財(cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣
繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
50 
第十四部分 基金的會計(jì)與審計(jì) 
 
一、基金會計(jì)政策 
1、基金管理人為本基金的基金會計(jì)責(zé)任方； 
2、基金的會計(jì)年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的
會計(jì)年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于 2 個(gè)月，可以并入下一個(gè)會計(jì)
年度披露； 
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位； 
4、會計(jì)制度執(zhí)行國家有關(guān)會計(jì)制度； 
5、本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算； 
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的
會計(jì)核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計(jì)報(bào)表； 
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對
并以書面方式確認(rèn)。 
二、基金的年度審計(jì) 
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨(dú)立的符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所及其注冊會計(jì)師對本基金的年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)
行審計(jì)。 
2、會計(jì)師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計(jì)師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。 
3、基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會計(jì)師事務(wù)所，須通報(bào)基金托管人。更
換會計(jì)師事務(wù)所需在 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
51 
第十五部分 基金的信息披露 
 
一、本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》、
《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于信息
披露的規(guī)定發(fā)生變化時(shí)，本基金從其最新規(guī)定。 
二、信息披露義務(wù)人 
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人
大會的基金份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組
織。 
本基金信息披露義務(wù)人以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，按照法律
法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、
完整性、及時(shí)性、簡明性和易得性。 
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信
息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報(bào)刊（以下簡稱“規(guī)定報(bào)刊”）及《信
息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證
基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信
息資料。 
三、本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為： 
1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏； 
2、對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測； 
3、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失； 
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)； 
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字； 
6、法律法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。 
四、本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時(shí)采用外文文本的，基金
信息披露義務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文
文本為準(zhǔn)。 
本基金公開披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣
元。 
五、公開披露的基金信息 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
52 
公開披露的基金信息包括： 
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要 
1、《基金合同》是界定《基金合同》當(dāng)事人的各項(xiàng)權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基
金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資
者重大利益的事項(xiàng)的法律文件。 
2、基金招募說明書應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項(xiàng)，
說明基金認(rèn)購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險(xiǎn)揭示、信息披
露及基金份額持有人服務(wù)等內(nèi)容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書的信息
發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載
在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新
一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。 
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財(cái)產(chǎn)保管及基金運(yùn)
作監(jiān)督等活動(dòng)中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。 
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡
明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變
更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定
網(wǎng)站及基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，
基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品
資料概要。 
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的三日前，
將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和《基金合同》提示性公告登
載在規(guī)定報(bào)刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、
《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在
基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金托管人應(yīng)當(dāng)同時(shí)將《基金合同》、基金托管
協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。 
（二）基金份額發(fā)售公告 
基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披
露招募說明書的當(dāng)日登載于規(guī)定媒介上。 
（三）《基金合同》生效公告 
基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
53 
合同》生效公告。 
（四）基金凈值信息 
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)
當(dāng)至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額凈值和各類基金份額累計(jì)凈值。 
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個(gè)開放日
的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)披露開放日的各類基金
份額的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。 
基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半
年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和各類基金份額累計(jì)凈值。 
（五）基金份額申購、贖回價(jià)格 
基金管理人應(yīng)當(dāng)在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份
額申購、贖回價(jià)格的計(jì)算方式及有關(guān)申購、贖回費(fèi)率，并保證投資者能夠在基金
銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)查閱或者復(fù)制前述信息資料。 
（六）基金定期報(bào)告，包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告 
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，將年
度報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。基金年
度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師
事務(wù)所審計(jì)。 
基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，編制完成基金中期報(bào)告，將
中期報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。 
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起 15 個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度
報(bào)告，將季度報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊
上。 
《基金合同》生效不足 2 個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中
期報(bào)告或者年度報(bào)告。 
如報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過基金總份額 20%的情
形，為保障其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告“影響投資者決
策的其他重要信息”項(xiàng)下披露該投資者的類別、報(bào)告期末持有份額及占比、報(bào)告
期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風(fēng)險(xiǎn)，中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊情形除外。 
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報(bào)告和中期報(bào)告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
54 
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析等。 
（七）臨時(shí)報(bào)告 
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在 2 日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書，
并登載在規(guī)定報(bào)刊和規(guī)定網(wǎng)站上。 
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)
生重大影響的下列事件： 
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項(xiàng)； 
2、《基金合同》終止、基金清算； 
3、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、基金合并； 
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機(jī)構(gòu)，基金改聘會計(jì)師事
務(wù)所； 
5、基金管理人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項(xiàng)，基金托管人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項(xiàng)； 
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更； 
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實(shí)際控制
人變更； 
8、基金募集期延長或提前結(jié)束募集； 
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門
負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)； 
10、基金管理人的董事在最近 12 個(gè)月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、
基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近 12 個(gè)月內(nèi)變動(dòng)超過百分之
三十； 
11、涉及基金財(cái)產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或者仲裁； 
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到
重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負(fù)責(zé)人因基金托管
業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處罰、刑事處罰； 
13、基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實(shí)際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外； 
14、基金收益分配事項(xiàng)； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
55 
15、基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、申購費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提標(biāo)
準(zhǔn)、計(jì)提方式和費(fèi)率發(fā)生變更； 
16、任一類基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)該類基金份額凈值百分之零點(diǎn)五； 
17、本基金開始辦理申購、贖回； 
18、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理； 
19、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項(xiàng)； 
20、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請； 
21、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項(xiàng)調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項(xiàng)時(shí)； 
22、調(diào)整基金份額類別； 
23、本基金采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制進(jìn)行估值； 
24、本基金推出新業(yè)務(wù)或新服務(wù)； 
25、基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)
格產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項(xiàng)。 
（八）澄清公告 
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消
息可能對基金份額價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動(dòng)，以及可能損害基金份
額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對該消息進(jìn)行公開澄清。 
（九）清算報(bào)告 
基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)
行清算并作出清算報(bào)告?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，
并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。 
（十）基金份額持有人大會決議 
基金份額持有人大會決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)中國證監(jiān)會備案，并予以公告。 
基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會，基金管理人、基金托管
人對基金份額持有人大會決定的事項(xiàng)不依法履行信息披露義務(wù)的，召集人應(yīng)當(dāng)履
行相關(guān)信息披露義務(wù)。 
（十一）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露 
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見本招募說明書“側(cè)袋機(jī)制”章節(jié)部分的
規(guī)定。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
56 
（十二）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。 
六、信息披露事務(wù)管理 
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及
高級管理人員負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。 
基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信息
披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則等法律法規(guī)的規(guī)定。 
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金凈值信息、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
價(jià)格、基金定期報(bào)告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報(bào)告等
相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。 
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定報(bào)刊中選擇披露信息的報(bào)刊?；鸸芾?br/>人、基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報(bào)送擬披露的基金信息，并
保證相關(guān)報(bào)送信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。 
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。 
為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告、法律意見書的專
業(yè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到《基金合同》終止后 10
年。 
七、信息披露文件的存放與查閱 
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。 
八、暫停或延遲披露基金相關(guān)信息的情形 
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信
息： 
1、不可抗力； 
2、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)； 
3、基金合同約定的暫停估值的情形； 
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
57 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
58 
第十六部分 風(fēng)險(xiǎn)揭示 
 
一、投資于本基金的主要風(fēng)險(xiǎn) 
投資于本基金的主要風(fēng)險(xiǎn)有： 
1、市場風(fēng)險(xiǎn) 
證券市場價(jià)格受到各種因素的影響，導(dǎo)致基金收益水平變化而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，主
要包括： 
（1）政策風(fēng)險(xiǎn)。因國家宏觀政策（如貨幣政策、財(cái)政政策、行業(yè)政策、地
區(qū)發(fā)展政策等）發(fā)生變化，導(dǎo)致市場價(jià)格波動(dòng)而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。 
（2）經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的周期性變化，證券市場的收益水平也
呈周期性變化。 
（3）利率風(fēng)險(xiǎn)。金融市場利率的波動(dòng)會導(dǎo)致證券市場價(jià)格和收益率的變動(dòng)。 
（4）通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。如果發(fā)生通貨膨脹，基金投資于證券所獲得的收益可
能會被通貨膨脹抵消，從而影響基金資產(chǎn)的保值增值。 
（5）再投資風(fēng)險(xiǎn)。再投資風(fēng)險(xiǎn)反映了利率下降對固定收益證券利息收入再
投資收益的影響，這與利率上升所帶來的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)（即利率風(fēng)險(xiǎn)）互為消長。 
2、信用風(fēng)險(xiǎn) 
信用風(fēng)險(xiǎn)主要指債券等信用證券發(fā)行主體信用狀況惡化，導(dǎo)致信用評級下降
甚至到期不能履行合約進(jìn)行兌付的風(fēng)險(xiǎn)，另外，信用風(fēng)險(xiǎn)也包括證券交易對手因
違約而產(chǎn)生的證券交割風(fēng)險(xiǎn)。 
3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指因證券市場交易量不足，導(dǎo)致證券不能迅速、低成本地變現(xiàn)
的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)還包括基金出現(xiàn)巨額贖回，致使沒有足夠的現(xiàn)金應(yīng)付贖回支
付所引致的風(fēng)險(xiǎn)。 
（1）本基金的申購、贖回安排 
本基金采用開放方式運(yùn)作，基金管理人在開放日辦理基金份額的申購和贖
回，具體辦理時(shí)間為上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時(shí)間，
但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申
購、贖回時(shí)除外?；鸸芾砣藢⒏鶕?jù)實(shí)際情況決定本基金開始辦理申購的具體日
期，并自基金合同生效之日起不超過 3 個(gè)月開始辦理贖回，具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間在匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
59 
申購、贖回開始公告中規(guī)定。 
提示投資人注意本基金的申購贖回安排和相應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，合理安排投資
計(jì)劃。 
（2）擬投資市場及資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 
1）本基金是債券型基金，本基金債券資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于 80%。 
2）本基金投資債券部分可能存在由于部分個(gè)券發(fā)行規(guī)模不大，市場成交額
較小，導(dǎo)致基金管理人無法迅速、低成本地變現(xiàn)或調(diào)整基金投資組合的風(fēng)險(xiǎn)。本
基金將通過控制本基金規(guī)模、設(shè)置個(gè)券投資比例上限、根據(jù)市場情況靈活調(diào)整基
金現(xiàn)金資產(chǎn)和非現(xiàn)金資產(chǎn)的比例、調(diào)整個(gè)券的投資比例、審慎接受或確認(rèn)贖回申
請等措施持續(xù)優(yōu)化組合配置，以控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 
（3）巨額贖回情形下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理措施 
當(dāng)單個(gè)開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請超過上一開放日的基金總份額的
10%時(shí)，本基金將可能無法及時(shí)贖回持有的全部基金份額，即認(rèn)為是發(fā)生了巨額
贖回。當(dāng)基金出現(xiàn)巨額贖回時(shí)，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況決
定全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。 
本基金發(fā)生巨額贖回且單個(gè)持有人的贖回申請的份額超過上一開放日基金
總份額 10%的情形下，對于該基金份額持有人當(dāng)日贖回申請超過上一開放日基金
總份額 10%以上的部分，基金管理人可以延期辦理贖回申請；對于該基金份額持
有人當(dāng)日贖回申請未超過 10%的部分，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合
狀況，選擇“全額贖回”，即與其他基金份額持有人的贖回申請一并按正常贖回
程序辦理，或者選擇“部分延期贖回”，即在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一開放
日基金總份額的 10%的前提下，對其余贖回申請延期辦理。延期的贖回申請與下
一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的該類基金份額凈值為基
礎(chǔ)計(jì)算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。但是，對于未能贖回部分，如
該基金份額持有人在提交贖回申請時(shí)選擇取消贖回，則其當(dāng)日未獲受理的部分贖
回申請將被撤銷。 
連續(xù) 2 個(gè)開放日以上（含本數(shù)）發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認(rèn)為有必要，
可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)確認(rèn)的贖回申請可以延緩支付贖回款項(xiàng)，但不
得超過 20 個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)在規(guī)定媒介上進(jìn)行公告。 
（4）實(shí)施備用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
60 
本基金在面臨大規(guī)模贖回的情況下有可能因?yàn)闊o法變現(xiàn)造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 
如果出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商，在確保投資者得到
公平對待的前提下，可實(shí)施備用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具，包括但不限于暫停接受
贖回申請、延期辦理贖回申請、延緩支付贖回款項(xiàng)、收取短期贖回費(fèi)、擺動(dòng)定價(jià)、
暫?；鸸乐?、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制等，作為特定情形下基金管理人流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的
輔助措施，同時(shí)基金管理人應(yīng)時(shí)刻防范可能產(chǎn)生的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)
行日常監(jiān)控，保護(hù)持有人的利益。 
巨額贖回情形下的延緩支付贖回款項(xiàng)和對贖回申請比例過高的單個(gè)基金份
額持有人延期辦理部分贖回申請的相關(guān)細(xì)則詳見本招募說明書“第八部分 基金
份額的申購與贖回”的“十一、巨額贖回的情形及處理方式”。該情形下，投資
人可能無法如期獲得基金贖回份額，一方面可能會對投資人自身流動(dòng)性造成一定
影響，另一方面也將損失延遲款項(xiàng)部分的再投資收益。而實(shí)施延期辦理巨額贖回
申請時(shí)，則被延期辦理贖回部分的投資人將承擔(dān)由于市場波動(dòng)而造成的基金凈值
波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。 
實(shí)施暫停接受贖回申請的情形詳見本招募說明書“第八部分 基金份額的申
購與贖回”的“十、暫停贖回或延緩支付贖回款項(xiàng)的情形”。若實(shí)施暫停接受贖
回申請，投資者一方面將承擔(dān)自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也將承擔(dān)由于市場波動(dòng)而造
成的基金凈值波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。 
本基金對持續(xù)持有期少于 7 日的投資者收取 1.5%的贖回費(fèi)，并將上述贖回
費(fèi)全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。 
當(dāng)本基金發(fā)生巨額申購和贖回情形時(shí)，為保護(hù)其他基金份額持有人利益，基
金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制以確?；鸸乐档墓叫裕唧w處理原則與操作
規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則規(guī)定。 
暫?；鸸乐档那樾卧斠姳菊心颊f明書“第十一部分 基金資產(chǎn)估值”的“七、
暫停估值的情形”，若實(shí)施暫?；鸸乐?，基金管理人會采取延緩支付贖回款項(xiàng)
或暫停接受基金申購贖回申請的措施，對投資者產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)如前所述。 
4、操作風(fēng)險(xiǎn) 
操作風(fēng)險(xiǎn)是指基金運(yùn)作過程中，因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造成操作
失誤或違反操作規(guī)程等引致的風(fēng)險(xiǎn)，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會計(jì)部門欺詐、交易
錯(cuò)誤、IT 系統(tǒng)故障等風(fēng)險(xiǎn)。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
61 
5、管理風(fēng)險(xiǎn) 
在基金管理運(yùn)作過程中，基金管理人的研究水平、投資管理水平直接影響基
金收益水平，如果基金管理人對經(jīng)濟(jì)形勢和證券市場判斷不準(zhǔn)確、獲取的信息不
充分、投資操作出現(xiàn)失誤等，都會影響基金的收益水平。 
6、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指基金管理或運(yùn)作過程中，違反國家法律、法規(guī)的規(guī)定，或者違反
《基金合同》有關(guān)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。 
7、基金管理人職責(zé)終止風(fēng)險(xiǎn) 
因違法經(jīng)營或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)等情況，可能發(fā)生基金管理人被依法取消基金
管理資格，或依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等情況。在基金管理人
職責(zé)終止情況下，投資者面臨基金管理人變更或基金合同終止的風(fēng)險(xiǎn)。基金管理
人職責(zé)終止，涉及基金管理人、臨時(shí)基金管理人、新任基金管理人之間責(zé)任劃分
的，相關(guān)基金管理人對各自履職行為依法承擔(dān)責(zé)任。 
8、本基金法律文件風(fēng)險(xiǎn)收益特征表述與銷售機(jī)構(gòu)基金風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)可能不一致
的風(fēng)險(xiǎn) 
本基金法律文件投資章節(jié)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)收益特征的表述是基于投資范圍、投資比
例、證券市場普遍規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長
期風(fēng)險(xiǎn)收益特征。銷售機(jī)構(gòu)(包括基金管理人直銷機(jī)構(gòu)和其他銷售機(jī)構(gòu))根據(jù)相關(guān)
法律法規(guī)對本基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，不同的銷售機(jī)構(gòu)采用的評價(jià)方法也不同，因此
銷售機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)等級評價(jià)與基金法律文件中風(fēng)險(xiǎn)收益特征的表述可能存在不同，
投資人在購買本基金時(shí)需按照銷售機(jī)構(gòu)的要求完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力與產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)之
間的匹配檢驗(yàn)。 
9、啟用側(cè)袋機(jī)制的風(fēng)險(xiǎn) 
當(dāng)本基金啟用側(cè)袋機(jī)制時(shí)，實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間，側(cè)袋賬戶份額將停止披露基
金份額凈值，并不得辦理申購、贖回和轉(zhuǎn)換，基金份額持有人可能面臨無法及時(shí)
獲得側(cè)袋賬戶對應(yīng)部分的資金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。基金管理人將按照持有人利益最大
化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方式，及時(shí)向側(cè)袋賬戶份額持有人支付
對應(yīng)款項(xiàng)，但因特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)間具有不確定性，最終變現(xiàn)價(jià)格也具有不確定
性并且有可能大幅低于啟用側(cè)袋機(jī)制時(shí)的特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能
因此面臨損失。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
62 
10、其他風(fēng)險(xiǎn) 
戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會嚴(yán)重影響證券市場的運(yùn)行，可
能導(dǎo)致基金資產(chǎn)的損失。金融市場危機(jī)、行業(yè)競爭、代理商違約、基金托管人違
約等超出基金管理人自身直接控制能力之外的風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致基金或者基金份額
持有人利益受損。 
二、聲明 
1、投資者投資于本基金，須自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)； 
2、除基金管理人直接辦理本基金的銷售外，本基金還通過其他基金銷售機(jī)
構(gòu)銷售，基金管理人與其他基金銷售機(jī)構(gòu)都不能保證其收益或本金安全。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
63 
第十七部分 側(cè)袋機(jī)制 
一、側(cè)袋機(jī)制的實(shí)施條件和程序 
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)
基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢
會計(jì)師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，
無需召開基金份額持有人大會審議。 
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機(jī)制后及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告，并在五個(gè)工作日
內(nèi)聘請于側(cè)袋機(jī)制啟用日發(fā)表意見且符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的
會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)并披露專項(xiàng)審計(jì)意見。 
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機(jī)制當(dāng)日報(bào)中國證監(jiān)會及基金管理人所在
地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。 
二、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間基金份額的申購與贖回 
1、啟用側(cè)袋機(jī)制當(dāng)日，基金登記機(jī)構(gòu)以基金份額持有人的原有賬戶份
額為基礎(chǔ)，確認(rèn)相應(yīng)側(cè)袋賬戶基金份額持有人名冊和份額；當(dāng)日收到的申購
申請，按照啟用側(cè)袋機(jī)制后的主袋賬戶份額辦理；當(dāng)日收到的贖回申請，僅
辦理主袋賬戶的贖回申請并支付贖回款項(xiàng)。 
2、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間 
（1）側(cè)袋賬戶 
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人不辦理側(cè)袋賬戶的申購、贖回和轉(zhuǎn)換。
基金份額持有人申請申購、贖回或轉(zhuǎn)換側(cè)袋賬戶基金份額的，該申購、贖回
或轉(zhuǎn)換申請將被拒絕。 
（2）主袋賬戶 
基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同和招募說明
書約定的贖回權(quán)利，并根據(jù)主袋賬戶運(yùn)作情況合理確定申購事項(xiàng)，具體事項(xiàng)
屆時(shí)將由基金管理人在相關(guān)公告中規(guī)定。 
3、除基金管理人應(yīng)按照主袋賬戶的份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購
和贖回外，本招募說明書“基金份額的申購與贖回”部分的申購、贖回規(guī)定
適用于主袋賬戶份額。巨額贖回按照單個(gè)開放日內(nèi)主袋賬戶份額凈贖回申請
超過前一開放日主袋賬戶總份額的 10%認(rèn)定。 
4、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
64 
人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫?；鸸乐?，并暫停接受基金申購贖回申
請或延緩支付贖回款項(xiàng)。 
5、基金份額的登記 
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人應(yīng)對側(cè)袋賬戶份額實(shí)行獨(dú)立管理，主袋
賬戶沿用原基金代碼，側(cè)袋賬戶使用獨(dú)立的基金代碼。 
三、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金投資及業(yè)績 
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，招募說明書“基金的投資”部分約定的投資組合比
例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等約定僅適用于主
袋賬戶?；鸸芾砣擞?jì)算各項(xiàng)投資運(yùn)作指標(biāo)和基金業(yè)績指標(biāo)應(yīng)當(dāng)以主袋賬戶
資產(chǎn)為基準(zhǔn)。 
基金管理人原則上應(yīng)當(dāng)在側(cè)袋機(jī)制啟用后 20 個(gè)交易日內(nèi)完成對主袋賬
戶投資組合的調(diào)整，因資產(chǎn)流動(dòng)性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。 
基金管理人不得在側(cè)袋賬戶中進(jìn)行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的其他投
資操作。 
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)在計(jì)算基金業(yè)績相關(guān)指
標(biāo)時(shí)僅考慮主袋賬戶資產(chǎn)，分割側(cè)袋賬戶資產(chǎn)導(dǎo)致的基金凈資產(chǎn)減少在計(jì)算
基金業(yè)績相關(guān)指標(biāo)時(shí)按投資損失處理?；鸸芾砣?、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)在展示基
金業(yè)績時(shí)，應(yīng)當(dāng)就前述情況進(jìn)行充分的解釋說明，避免引起投資者誤解。 
四、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金估值與會計(jì)核算 
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，基金管理人和基金托管人應(yīng)對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估
值并披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。側(cè)袋機(jī)
制實(shí)施期間，基金管理人應(yīng)對側(cè)袋賬戶單獨(dú)設(shè)置賬套，實(shí)行獨(dú)立核算。如果本基
金同時(shí)存在多個(gè)側(cè)袋賬戶，不同側(cè)袋賬戶應(yīng)分開進(jìn)行核算。側(cè)袋賬戶的會計(jì)核算
應(yīng)符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)要求。 
五、實(shí)施側(cè)袋賬戶期間的基金費(fèi)用 
與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)
后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管理費(fèi)。管理費(fèi)以外
的其他費(fèi)用詳見屆時(shí)發(fā)布的相關(guān)公告。 
六、實(shí)施側(cè)袋賬戶期間的基金收益分配 
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
65 
下，基金管理人可對主袋賬戶份額進(jìn)行收益分配。側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配。 
七、側(cè)袋賬戶中特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付 
特定資產(chǎn)以可出售、可轉(zhuǎn)讓、恢復(fù)交易等方式恢復(fù)流動(dòng)性后，基金管理
人應(yīng)當(dāng)按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)
等方式，及時(shí)向側(cè)袋賬戶份額持有人支付對應(yīng)變現(xiàn)款項(xiàng)。 
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，無論側(cè)袋賬戶資產(chǎn)是否全部完成變現(xiàn)，基金管理人
都應(yīng)當(dāng)及時(shí)向側(cè)袋賬戶全部份額持有人支付已變現(xiàn)部分對應(yīng)的款項(xiàng)。若側(cè)袋
賬戶資產(chǎn)無法一次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人在每次處置變現(xiàn)后均應(yīng)按照
相關(guān)法律法規(guī)要求及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告。 
側(cè)袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)并終止側(cè)袋機(jī)制后，基金管理人應(yīng)及時(shí)聘請
符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)并披露專項(xiàng)審
計(jì)意見。 
側(cè)袋賬戶資產(chǎn)完全清算后，基金管理人應(yīng)注銷側(cè)袋賬戶。 
八、側(cè)袋機(jī)制的信息披露 
1、基金凈值信息 
基金管理人應(yīng)按照招募說明書“基金的信息披露”部分規(guī)定的基金凈值
信息披露方式和頻率披露主袋賬戶份額的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈
值。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本基金暫停披露側(cè)袋賬戶的基金份額凈值和基金份
額累計(jì)凈值。 
2、定期報(bào)告 
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)的規(guī)定在基金定期報(bào)
告中披露報(bào)告期內(nèi)側(cè)袋賬戶相關(guān)信息，基金定期報(bào)告中的基金會計(jì)報(bào)表僅需
針對主袋賬戶進(jìn)行編制。側(cè)袋賬戶相關(guān)信息在定期報(bào)告中單獨(dú)進(jìn)行披露。會
計(jì)師事務(wù)所對基金年度報(bào)告進(jìn)行審計(jì)時(shí)，應(yīng)對報(bào)告期內(nèi)基金側(cè)袋機(jī)制運(yùn)行相
關(guān)的會計(jì)核算和年度報(bào)告披露，執(zhí)行適當(dāng)程序并發(fā)表審計(jì)意見。 
3、臨時(shí)公告 
在啟用側(cè)袋機(jī)制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機(jī)制以及發(fā)生其他可能對投
資者利益產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)后基金管理人應(yīng)及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告。 
啟用側(cè)袋機(jī)制的臨時(shí)公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動(dòng)
性和估值情況、對投資者申購贖回的影響、風(fēng)險(xiǎn)提示等重要信息。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
66 
處置特定資產(chǎn)的臨時(shí)公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括特定資產(chǎn)處置價(jià)格和時(shí)間、向側(cè)
袋賬戶份額持有人支付的款項(xiàng)、相關(guān)費(fèi)用發(fā)生情況等重要信息。 
九、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會對側(cè)袋機(jī)制另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本招募說明書中關(guān)于側(cè)袋機(jī)制的內(nèi)容與屆時(shí)有效的法律法規(guī)、相關(guān)規(guī)定不一
致的，以屆時(shí)的法律法規(guī)、相關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商
一致并履行適當(dāng)程序后，在對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的前提
下，可直接對本部分內(nèi)容進(jìn)行修改、調(diào)整或補(bǔ)充，無需召開基金份額持有人
大會審議。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
67 
第十八部分 基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 
 
一、《基金合同》的變更 
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大
會決議通過的事項(xiàng)的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定
和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項(xiàng)，由基金管理人和基
金托管人同意后變更并公告。 
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。 
二、《基金合同》的終止事由 
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止： 
1、基金份額持有人大會決定終止的； 
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在 6 個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的； 
3、《基金合同》約定的其他情形； 
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。 
三、基金財(cái)產(chǎn)的清算 
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個(gè)工作日內(nèi)
成立基金財(cái)產(chǎn)清算小組，基金管理人或臨時(shí)基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并
在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。 
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時(shí)基
金管理人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計(jì)師、律
師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人
員。 
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、
估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。 
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序： 
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金； 
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)； 
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
68 
（4）制作清算報(bào)告； 
（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算
報(bào)告出具法律意見書； 
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告； 
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。 
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為 6 個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制
而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。 
四、清算費(fèi)用 
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。 
五、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配 
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進(jìn)行分配。 
六、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告 
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備
案后 5 個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算
報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。 
七、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存 
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存 20 年以上，法律法規(guī)另有
規(guī)定的從其規(guī)定。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
69 
第十九部分 基金合同的內(nèi)容摘要 
 
基金合同內(nèi)容摘要詳見附件一。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
70 
第二十部分 基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要 
 
托管協(xié)議內(nèi)容摘要詳見附件二。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
71 
第二十一部分 對基金份額持有人的服務(wù) 
 
對本基金份額持有人的服務(wù)主要由基金管理人、基金銷售機(jī)構(gòu)提供?；鸸?br/>理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務(wù)，根據(jù)基金份額持有人的需要和市
場的變化，有權(quán)增加和修改服務(wù)項(xiàng)目，主要提供的服務(wù)內(nèi)容如下： 
一、網(wǎng)站服務(wù) 
通過基金管理人網(wǎng)站，投資者可獲得如下服務(wù)： 
1、查詢服務(wù)：投資者可以通過基金管理人網(wǎng)站查詢所持有基金的基金份額、
交易確認(rèn)記錄等信息，同時(shí)可以查詢和修改投資者聯(lián)系方式等基本資料。 
2、信息資訊服務(wù)：投資者可以利用基金管理人網(wǎng)站獲取基金和基金管理人
各類信息，包括基金法律文件、基金管理人最新動(dòng)態(tài)、熱點(diǎn)問題等。 
二、電話服務(wù) 
1、自助電話服務(wù)：基金管理人提供 24 小時(shí)自動(dòng)語音查詢服務(wù)?；鸱蓊~
持有人可進(jìn)行基金賬戶余額、交易情況、基金凈值等信息的查詢。 
2、人工服務(wù)：基金管理人提供每個(gè)交易日 9:00-11:30，13:00-17:00 人工
熱線咨詢服務(wù)。投資者可通過客戶服務(wù)電話享受業(yè)務(wù)咨詢、信息查詢、服務(wù)資料
修改等專項(xiàng)服務(wù)。 
三、資料遞送服務(wù) 
1、賬戶確認(rèn)單：投資者開戶申請自成功受理之日起的 2 個(gè)交易日后，相關(guān)
基金賬戶的開戶確認(rèn)信息可通過銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行查詢和打印。 
2、交易確認(rèn)單：投資者自交易申請成功下達(dá)之日起的 2 個(gè)交易日后，可通
過銷售機(jī)構(gòu)查詢和打印交易確認(rèn)單。 
3、基金對賬單：基金份額持有人如有需求，可致電銷售機(jī)構(gòu)和基金管理人
索取季度、年度對賬單。本基金管理人至少每年度以手機(jī)短信或其他形式向通過
直銷系統(tǒng)持有本公司基金份額的持有人提供基金保有情況信息。 
4、其他資料：基金管理人將根據(jù)投資者的需求，不定期遞送基金管理人介
紹和產(chǎn)品宣傳推介材料等。 
基金管理人提供的資料遞送服務(wù)原則上以電子形式為主，如基金份額持有人
需紙質(zhì)資料，可致電客戶服務(wù)中心。對于紙質(zhì)資料的遞送，基金管理人不對資料
的郵寄送達(dá)做出任何承諾和保證，也不對郵寄過程中所出現(xiàn)的遺漏、泄露而導(dǎo)致匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
72 
的直接或間接損害承擔(dān)賠償責(zé)任。 
四、客戶意見、建議或投訴處理 
基金份額持有人可以通過本公司熱線電話、電子郵箱、傳真、書信等方式對
基金管理人和銷售機(jī)構(gòu)提出意見、建議或投訴。 
投資者還可以通過銷售機(jī)構(gòu)的服務(wù)電話對該銷售機(jī)構(gòu)提出意見、建議或投
訴。 
五、基金管理人聯(lián)系方式 
公司網(wǎng)址：www.huianfund.cn 
客服電話：010-56711690 
客服郵箱：services@huianfund.cn 
六、如本招募說明書存在任何您/貴機(jī)構(gòu)無法理解的內(nèi)容，請通過上述方式
聯(lián)系基金管理人。請確保投資前，您/貴機(jī)構(gòu)已經(jīng)全面理解了本招募說明書。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
73 
 
第二十二部分 招募說明書的存放及查閱方式 
 
招募說明書公布后，應(yīng)當(dāng)分別置備于基金管理人、基金托管人和基金銷售機(jī)
構(gòu)的辦公場所，投資人可在辦公時(shí)間查閱；投資人在支付工本費(fèi)后，可在合理時(shí)
間內(nèi)取得上述文件復(fù)制件或復(fù)印件。對投資人按此種方式所獲得的文件及其復(fù)印
件，基金管理人保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。 
投資人還可以直接登錄基金管理人的網(wǎng)站（www.huianfund.cn）查閱和下載
招募說明書。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
74 
第二十三部分 備查文件 
 
以下備查文件存放在基金管理人的辦公場所，在辦公時(shí)間可供免費(fèi)查閱。 
（一）中國證監(jiān)會準(zhǔn)予匯安裕宏利率債債券型證券投資基金募集的文件 
（二）《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金基金合同》 
（三）《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金托管協(xié)議》 
（四）基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照 
（五）基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照 
（六）關(guān)于申請募集匯安裕宏利率債債券型證券投資基金之法律意見 
（七）中國證監(jiān)會要求的其他文件 
查閱方式：投資者可在營業(yè)時(shí)間免費(fèi)查閱，也可按工本費(fèi)購買復(fù)印件。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
75 
附件一 基金合同內(nèi)容摘要 
 
第一部分、基金合同當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù) 
一、基金管理人 
（一） 基金管理人簡況 
名稱：匯安基金管理有限責(zé)任公司 
住所：上海市虹口區(qū)歐陽路 218 弄 1 號 2 樓 215 室 
法定代表人：劉強(qiáng) 
設(shè)立日期：2016 年 4 月 25 日 
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2016]860 號 
組織形式：有限責(zé)任公司 
注冊資本：1 億元 
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營 
聯(lián)系電話：（010）56711600 
（二） 基金管理人的權(quán)利與義務(wù) 
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括
但不限于： 
（1）依法募集資金； 
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨(dú)立運(yùn)用
并管理基金財(cái)產(chǎn)； 
（3）依照《基金合同》收取基金管理費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準(zhǔn)的其他費(fèi)用； 
（4）銷售基金份額； 
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會； 
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報(bào)中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，
并采取必要措施保護(hù)基金投資者的利益； 
（7）在基金托管人更換時(shí)，提名新的基金托管人； 
（8）選擇、更換基金銷售機(jī)構(gòu)，對基金銷售機(jī)構(gòu)的相關(guān)行為進(jìn)行監(jiān)督和處匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
76 
理； 
（9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金登記機(jī)構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)
并獲得《基金合同》規(guī)定的費(fèi)用； 
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案； 
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回和轉(zhuǎn)換申
請； 
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益行使因基金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)
利； 
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資； 
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者
實(shí)施其他法律行為； 
（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)或其他為基金
提供服務(wù)的外部機(jī)構(gòu)； 
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制定和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購、申購、
贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、定期定額投資和非交易過戶等業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)規(guī)則； 
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。 
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括
但不限于： 
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜； 
（2）辦理基金備案手續(xù)； 
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)
用基金財(cái)產(chǎn)； 
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)； 
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財(cái)產(chǎn)和基金管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對所管理的不同基金分別
管理，分別記賬，進(jìn)行證券投資； 
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財(cái)
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)； 
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
77 
（8）采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額認(rèn)購、申購、贖回和注銷價(jià)格的
方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計(jì)算并公告基金凈值信息，
確定基金份額申購、贖回的價(jià)格； 
（9）進(jìn)行基金會計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告； 
（10）編制季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告； 
（11）嚴(yán)格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及
報(bào)告義務(wù)； 
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不
向他人泄露，因向監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)構(gòu)提供或因?qū)徲?jì)、法律等外部專
業(yè)顧問提供服務(wù)而向其提供的情況除外； 
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有
人分配基金收益； 
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時(shí)、足額支付贖回款項(xiàng)； 
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會； 
（16）按規(guī)定保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的會計(jì)賬冊、報(bào)表、記錄和其他相
關(guān)資料不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限； 
（17）確保需要向基金投資者提供的各項(xiàng)文件或資料在規(guī)定時(shí)間發(fā)出，并且
保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時(shí)間和方式，隨時(shí)查閱到與基金有關(guān)的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件； 
（18）組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、
變現(xiàn)和分配； 
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會
并通知基金托管人； 
（20）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法
權(quán)益時(shí)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除； 
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基
金托管人違反《基金合同》造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，基金管理人應(yīng)為基金份額持有
人利益向基金托管人追償； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
78 
（22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時(shí)，應(yīng)當(dāng)對第三方處理有關(guān)基
金事務(wù)的行為承擔(dān)責(zé)任； 
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢?br/>他法律行為； 
（24）基金管理人在募集期間未能達(dá)到基金的備案條件，《基金合同》不能
生效，基金管理人承擔(dān)全部募集費(fèi)用，將已募集資金并加計(jì)銀行同期活期存款利
息在基金募集期結(jié)束后 30 日內(nèi)退還基金認(rèn)購人； 
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議； 
（26）建立并保存基金份額持有人名冊； 
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。 
二、基金托管人 
（一） 基金托管人簡況 
名稱：蘇州銀行股份有限公司 
住所：中國（江蘇）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)蘇州片區(qū)蘇州工業(yè)園區(qū)鐘園路 728 號 
法定代表人：崔慶軍 
成立日期：2004 年 12 月 24 日 
組織形式：股份有限公司（上市） 
注冊資本：366672.4356 萬元人民幣 
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營 
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2022]545 號 
（二） 基金托管人的權(quán)利與義務(wù) 
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括
但不限于： 
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全
保管基金財(cái)產(chǎn)； 
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準(zhǔn)的其他費(fèi)用； 
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運(yùn)作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財(cái)產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的
情形，應(yīng)呈報(bào)中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護(hù)基金投資者的利益； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
79 
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)證券賬戶和資金賬戶等投資所需賬戶，
為基金辦理證券交易資金清算； 
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會； 
（6）在基金管理人更換時(shí)，提名新的基金管理人； 
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。 
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括
但不限于： 
（1）以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財(cái)產(chǎn)； 
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)托管事宜； 
（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，
確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財(cái)產(chǎn)與基金托管人自有財(cái)產(chǎn)以及不同的
基金財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立；對所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，分賬管理，
保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨(dú)立； 
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財(cái)
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)； 
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證； 
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜； 
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有
規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，因向監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司
法機(jī)關(guān)或因?qū)徲?jì)、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)而向其提供的情況除外； 
（8）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份
額申購、贖回價(jià)格； 
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)； 
（10）對基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告出具意見，說
明基金管理人在各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照《基金合同》的規(guī)定進(jìn)行；如果
基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取
了適當(dāng)?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料不低于法匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
80 
律法規(guī)規(guī)定的最低期限； 
（12）從基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名
冊； 
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對； 
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回款項(xiàng)； 
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人
大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會； 
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作； 
（17）參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和
分配； 
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會
和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，并通知基金管理人； 
（19）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償
責(zé)任不因其退任而免除； 
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義
務(wù)，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金份額持有人
利益向基金管理人追償； 
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議； 
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。 
三、基金份額持有人 
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認(rèn)和接受，
基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得本基金的基金份額，即成為本基金份額持有
人和《基金合同》的當(dāng)事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有
人作為《基金合同》當(dāng)事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。 
除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，同一類別每份基金份額具有同
等的合法權(quán)益。 
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利
包括但不限于： 
（1）分享基金財(cái)產(chǎn)收益； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
81 
（2）參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)； 
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額； 
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會； 
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項(xiàng)行使表決權(quán)； 
（6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料； 
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作； 
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依
法提起訴訟或仲裁； 
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。 
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)
包括但不限于： 
（1）認(rèn)真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等信息
披露文件； 
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，自主判斷基金的投資
價(jià)值，自主做出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)； 
（3）關(guān)注基金信息披露，及時(shí)行使權(quán)利和履行義務(wù)； 
（4）交納基金認(rèn)購、申購款項(xiàng)及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費(fèi)用； 
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責(zé)任； 
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當(dāng)事人合法權(quán)益的活動(dòng)； 
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議； 
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。 
第二部分、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則 
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代
表有權(quán)代表基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另
有約定外，基金份額持有人持有的同一類別每一基金份額擁有平等的投票權(quán)。 
本基金未設(shè)立基金份額持有人大會的日常機(jī)構(gòu)，如今后設(shè)立基金份額持有人
大會的日常機(jī)構(gòu)，按照相關(guān)法律法規(guī)的要求執(zhí)行。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
82 
一、召開事由 
1、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》另有規(guī)定外，當(dāng)出現(xiàn)或需要決
定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會： 
（1）終止《基金合同》； 
（2）更換基金管理人； 
（3）更換基金托管人； 
（4）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式； 
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或提高銷售服務(wù)費(fèi)率； 
（6）變更基金類別； 
（7）本基金與其他基金的合并； 
（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略； 
（9）變更基金份額持有人大會程序； 
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會； 
（11）單獨(dú)或合計(jì)持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金
份額持有人（以基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計(jì)算，下同）就同一事項(xiàng)書
面要求召開基金份額持有人大會； 
（12）對基金合同當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)； 
（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開基金份額
持有人大會的事項(xiàng)。 
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益
無實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修
改，不需召開基金份額持有人大會： 
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費(fèi)用的收?。?
（2）調(diào)整本基金的申購費(fèi)率、調(diào)低銷售服務(wù)費(fèi)率； 
（3）增加或調(diào)整基金份額類別、調(diào)整基金份額類別規(guī)則、停止現(xiàn)有基金份
額類別的銷售或變更收費(fèi)方式； 
（4）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動(dòng)而應(yīng)當(dāng)對《基金合同》進(jìn)行修改； 
（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化； 
（6）基金管理人、登記機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)調(diào)整有關(guān)認(rèn)購、申購、贖回、
轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)規(guī)則； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
83 
（7）在履行適當(dāng)程序后，本基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)； 
（8）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。 
二、會議召集人及召集方式 
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。 
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時(shí)，由基金托管人召集。 
3、基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人
提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起
60 日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)
由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起 60 日內(nèi)召開并告知基金管理
人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。 
4、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)書面要
求召開基金份額持有人大會，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)
自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額
持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起
60 日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額 10%以上（含 10%）的基
金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提出書面提議?；鹜泄?br/>人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基
金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定
之日起 60 日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。 
5、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨(dú)或合計(jì)代
表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前
30 日報(bào)中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干擾。 
6、基金份額持有人會議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開會時(shí)間、地點(diǎn)、方式和權(quán)
益登記日。 
三、召開基金份額持有人大會的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
84 
1、召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)于會議召開前至少 30 日，在規(guī)定媒
介公告。基金份額持有人大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容： 
（1）會議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和會議形式； 
（2）會議擬審議的事項(xiàng)、議事程序和表決方式； 
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日； 
（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代
理有效期限等）、送達(dá)時(shí)間和地點(diǎn)； 
（5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話； 
（6）出席會議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)； 
（7）召集人需要通知的其他事項(xiàng)。 
2、采取通訊開會方式并進(jìn)行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機(jī)關(guān)及其聯(lián)
系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時(shí)間和收取方式。 
3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點(diǎn)對表
決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人
到指定地點(diǎn)對表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行
書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點(diǎn)對表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督。基金
管理人或基金托管人拒不派代表對表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響表決意見
的計(jì)票效力。 
四、基金份額持有人出席會議的方式 
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管
機(jī)構(gòu)允許以及基金合同約定的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確
定。 
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時(shí)基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額持
有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現(xiàn)場開
會同時(shí)符合以下條件時(shí)，可以進(jìn)行基金份額持有人大會議程： 
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合
同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
85 
相符； 
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權(quán)益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時(shí)間的 3
個(gè)月以后、6 個(gè)月以內(nèi)，就原定審議事項(xiàng)重新召集基金份額持有人大會。重新召
集的基金份額持有人大會到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額應(yīng)不少于
本基金在權(quán)益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。 
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項(xiàng)的投票以書面
形式、基金合同約定的或會議通知載明的其他方式在表決截止日以前送達(dá)至召集
人指定的地址或系統(tǒng)。通訊開會應(yīng)以書面方式、基金合同約定的或會議通知載明
的其他方式進(jìn)行表決。 
在同時(shí)符合以下條件時(shí)，通訊開會的方式視為有效： 
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在 2 個(gè)工作日內(nèi)連
續(xù)公布相關(guān)提示性公告； 
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點(diǎn)對表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督。會議召集人在基金托
管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機(jī)關(guān)的監(jiān)督下按照會
議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)
通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力； 
（3）本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見基金份額持有人所
持有的基金份額小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份額持有人大會召開時(shí)間的 3 個(gè)月以后、6 個(gè)月以內(nèi)，就原定審議事項(xiàng)重
新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表三分之
一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具
表決意見； 
（4）上述第（3）項(xiàng)中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人
出具表決意見的代理人，同時(shí)提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符
合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機(jī)構(gòu)記錄相符。 
3、在法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的情況下，本基金亦可采用網(wǎng)絡(luò)、電話等其
他非書面方式由基金份額持有人向其授權(quán)代表進(jìn)行授權(quán)。 
4、在法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)關(guān)允許的情況下，本基金亦可采用網(wǎng)絡(luò)、電話等其
他非現(xiàn)場方式或者以非現(xiàn)場方式與現(xiàn)場方式結(jié)合的方式召開基金份額持有人大
會，會議程序比照現(xiàn)場開會和通訊方式開會的程序進(jìn)行。 
五、議事內(nèi)容與程序 
1、議事內(nèi)容及提案權(quán) 
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項(xiàng)，如《基金合同》的重大修
改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項(xiàng)以及會議召集人認(rèn)為需提交基金份
額持有人大會討論的其他事項(xiàng)。 
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應(yīng)
當(dāng)在基金份額持有人大會召開前及時(shí)公告。 
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。 
2、議事程序 
（1）現(xiàn)場開會 
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公
布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，并形成大會決議。
大會主持人為基金管理人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能主持
大會的情況下，由基金托管人授權(quán)其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權(quán)
代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人和
代理人所持表決權(quán)的二分之一以上（含二分之一）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人
或代理人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿?br/>出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效
力。 
會議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名
（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人
姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項(xiàng)。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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（2）通訊開會 
在通訊開會的情況下，首先由召集人至少提前 30 日公布提案，在所通知的
表決截止日期后 2 個(gè)工作日內(nèi)在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計(jì)全部有效表決，在
公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下形成決議。 
六、表決 
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。 
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議： 
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權(quán)的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第 2 項(xiàng)所規(guī)定的須以
特別決議通過事項(xiàng)以外的其他事項(xiàng)均以一般決議的方式通過。 
2、特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會
另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者
基金托管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有
效。 
基金份額持有人大會采取記名方式進(jìn)行投票表決。 
采取通訊方式進(jìn)行表決時(shí)，除非在計(jì)票時(shí)有充分的相反證據(jù)證明，否則提交
符合會議通知中規(guī)定的確認(rèn)投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面
符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視
為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計(jì)入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金份額總
數(shù)。 
基金份額持有人大會的各項(xiàng)提案或同一項(xiàng)提案內(nèi)并列的各項(xiàng)議題應(yīng)當(dāng)分開
審議、逐項(xiàng)表決。 
七、計(jì)票 
1、現(xiàn)場開會 
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會由基
金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉三名基金份額持有人代表
擔(dān)任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸模挥绊懹?jì)票的效力。 
（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點(diǎn)并由大會主持人當(dāng)
場公布計(jì)票結(jié)果。 
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有異
議，可以在宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進(jìn)行重新清點(diǎn)。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行
重新清點(diǎn)，重新清點(diǎn)以一次為限。重新清點(diǎn)后，大會主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場公布重新清
點(diǎn)結(jié)果。 
（4）計(jì)票過程應(yīng)由公證機(jī)關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計(jì)票的效力。 
2、通訊開會 
在通訊開會的情況下，計(jì)票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金
托管人授權(quán)代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進(jìn)
行計(jì)票，并由公證機(jī)關(guān)對其計(jì)票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱?br/>表對表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響計(jì)票和表決結(jié)果。 
八、生效與公告 
基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過之日起 5 日內(nèi)報(bào)中國證監(jiān)會
備案。 
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。 
基金份額持有人大會決議自生效之日起 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采用
通訊方式進(jìn)行表決，在公告基金份額持有人大會決議時(shí)，必須將公證書全文、公
證機(jī)構(gòu)、公證員姓名等一同公告。 
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人
大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理
人、基金托管人均有約束力。 
九、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間基金份額持有人大會的特殊約定 
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制，則相關(guān)基金份額或表決權(quán)的比例指主袋份額持有人
和側(cè)袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例，但若相關(guān)
基金份額持有人大會召集和審議事項(xiàng)不涉及側(cè)袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人
持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例： 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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1、基金份額持有人行使提議權(quán)、召集權(quán)、提名權(quán)所需單獨(dú)或合計(jì)代表相關(guān)
基金份額 10%以上（含 10%）； 
2、現(xiàn)場開會的到會者在權(quán)益登記日代表的基金份額不少于本基金在權(quán)益登
記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分之一）； 
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分
之一）； 
4、若參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大
會召開時(shí)間的 3 個(gè)月以后、6 個(gè)月以內(nèi)就原定審議事項(xiàng)重新召集的基金份額持有
人大會應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上（含三分之一）相關(guān)基金份額的持有人參與或授
權(quán)他人參與基金份額持有人大會投票； 
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的 50%以上
（含 50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持
人； 
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分
之一以上（含二分之一）通過； 
7、特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）通過。 
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金份額持有人大會審議事項(xiàng)涉及主袋賬戶和側(cè)袋賬戶
的，應(yīng)分別由主袋賬戶、側(cè)袋賬戶的基金份額持有人進(jìn)行表決，同一主側(cè)袋賬戶
內(nèi)的每份基金份額具有平等的表決權(quán)。表決事項(xiàng)未涉及側(cè)袋賬戶的，側(cè)袋賬戶份
額無表決權(quán)。 
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，關(guān)于基金份額持有人大會的相關(guān)規(guī)定以本節(jié)特殊約定內(nèi)
容為準(zhǔn)，本節(jié)沒有規(guī)定的適用本部分的相關(guān)規(guī)定。 
十、本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決
條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管
規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并
提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大
會審議。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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第三部分、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 
一、《基金合同》的變更 
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項(xiàng)的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)
定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項(xiàng)，由基金管理人和
基金托管人同意后變更并公告。 
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。 
二、《基金合同》的終止事由 
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止： 
1、基金份額持有人大會決定終止的； 
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在 6 個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的； 
3、《基金合同》約定的其他情形； 
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。 
三、基金財(cái)產(chǎn)的清算 
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個(gè)工作日內(nèi)
成立基金財(cái)產(chǎn)清算小組，基金管理人或臨時(shí)基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并
在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。 
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時(shí)基
金管理人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計(jì)師、律
師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人
員。 
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、
估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。 
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序： 
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金； 
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)； 
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)； 
（4）制作清算報(bào)告； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
91 
（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算
報(bào)告出具法律意見書； 
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告； 
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。 
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為 6 個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制
而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。 
四、清算費(fèi)用 
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。 
五、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配 
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進(jìn)行分配。 
六、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告 
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)
中國證監(jiān)會備案并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備
案后 5 個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算
報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。 
七、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存 
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存 20 年以上，法律法規(guī)另有
規(guī)定的從其規(guī)定。 
第四部分、爭議解決方式 
各方當(dāng)事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的一切爭
議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均應(yīng)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁
委員會，根據(jù)該會屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點(diǎn)為上海市。仲裁裁決
是終局性的，并對各方當(dāng)事人均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)由敗
訴方承擔(dān)。 
爭議處理期間，各方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)
忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和《托管協(xié)議》規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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額持有人的合法權(quán)益。 
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、
澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。 
第五部分、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式 
《基金合同》正本一式三份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一式一份外，基金管理人、
基金托管人各持有一份，每份具有同等的法律效力。 
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機(jī)構(gòu)
的辦公場所和營業(yè)場所查閱，但應(yīng)以《基金合同》正本為準(zhǔn)。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
93 
附件二 托管協(xié)議內(nèi)容摘要 
 
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人 
（一）基金管理人 
名稱：匯安基金管理有限責(zé)任公司 
注冊地址：上海市虹口區(qū)歐陽路 218 弄 1 號 2 樓 215 室 
辦公地址：北京市東城區(qū)東直門南大街 5 號中青旅大廈 13 層 
法定代表人：劉強(qiáng) 
設(shè)立日期：2016 年 4 月 25 日 
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2016]860 號 
組織形式：有限責(zé)任公司 
注冊資本：1 億元 
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營 
聯(lián)系電話：（010）56711600 
（二）基金托管人 
名稱：蘇州銀行股份有限公司 
住所：中國（江蘇）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)蘇州片區(qū)蘇州工業(yè)園區(qū)鐘園路 728 號 
法定代表人：崔慶軍 
成立日期：2004 年 12 月 24 日 
組織形式：股份有限公司 
注冊資本：366672.4356 萬元人民幣 
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營 
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2022]545 號 
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán) 
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同、本協(xié)議的約定，對基金投
資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，
基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運(yùn)用
相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實(shí)際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行
監(jiān)督，對存在疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
94 
本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的
債券（包括國債、政策性金融債、央行票據(jù)）、債券回購、銀行存款等法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。 
本基金不投資于股票、可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券，也不投資于公司債、企業(yè)
債、短期融資券、中期票據(jù)等信用債券。 
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。 
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的
80%，其中投資于利率債資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%。本基金持有
的現(xiàn)金或到期日在 1 年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%，其中現(xiàn)金不
包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。本基金所指的利率債是指國債、
政策性金融債、央行票據(jù)。 
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。 
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同以及本協(xié)議的約定，
對基金投資比例進(jìn)行監(jiān)督。 
基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督： 
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制： 
（1）本基金對債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)的 80%，其中投資于利率債
資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%； 
（2）本基金保持現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基
金資產(chǎn)凈值的 5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等； 
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%； 
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證
券的 10%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基金品種可以不受此條
款規(guī)定的比例限制； 
（5）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值
的 15%；因證券市場波動(dòng)、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金不符
合該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資； 
（6）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍
保持一致； 
（7）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的 140%； 
（8）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。 
除上述第（2）、（5）、（6）項(xiàng)外，因證券市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金
規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例
的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定
的特殊情形除外。法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。 
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 6 個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。 
如果法律法規(guī)對上述投資組合比例限制進(jìn)行變更的，本基金管理人在履行適
當(dāng)程序后，可相應(yīng)調(diào)整投資比例限制規(guī)定。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，
如適用于本基金，本基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限
制。 
（三）基金托管人通過事后監(jiān)督方式進(jìn)行監(jiān)督。對于基金管理人開展基金投
資禁止行為，基金托管人對此無法提前知曉或阻止的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任并
有權(quán)向中國證監(jiān)會報(bào)告。 
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按
照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨(dú)立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。 
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。 
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)
事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實(shí)際控制人或者與其有其他重大利害匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
96 
關(guān)系的公司名單，并確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)性、完整性、全面性。基
金管理人、基金托管人有責(zé)任保管真實(shí)、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負(fù)責(zé)及
時(shí)更新該名單。名單變更后基金管理人、基金托管人應(yīng)及時(shí)發(fā)送對方，基金托管
人、基金管理人應(yīng)及時(shí)確認(rèn)已知名單的變更?；鸸芾砣?、基金托管人收到對方
確認(rèn)后，新的關(guān)聯(lián)交易名單開始生效。 
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同、本協(xié)議的約定，對
基金管理人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。 
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各
交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨?yīng)嚴(yán)格按照交易對手名單的范圍在
銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋藢鸸芾砣耸欠癜词虑疤峁┑你y行
間債券市場交易對手名單開展交易進(jìn)行事后監(jiān)督，如基金管理人在基金投資運(yùn)作
之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單和交易結(jié)算方式的，視為
基金管理人認(rèn)可全市場交易對手和交易結(jié)算方式?；鸸芾砣丝梢远ㄆ诨虿欢ㄆ?br/>對銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進(jìn)行更新，新名單確定前已與本次剔
除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人
根據(jù)市場情況需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基
金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前與基金托管人協(xié)商解決。 
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行
交易，并負(fù)責(zé)處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔(dān)由此
造成的相應(yīng)法律責(zé)任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理人確
定的時(shí)間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人有權(quán)向相關(guān)交
易對手追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合?；鹜泄苋藘H根據(jù)銀行間債
券市場成交單對本基金銀行間債券交易的交易對手進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后
發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人有權(quán)及時(shí)
書面或以雙方認(rèn)可的其他方式提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相
應(yīng)損失和責(zé)任。 
（五）基金托管人對基金投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。 
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對賬機(jī)制，確保基金銀行
存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確?；鸸芾砣藨?yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
97 
存款業(yè)務(wù)與存款機(jī)構(gòu)另行簽訂書面協(xié)議，協(xié)議中必須有如下明確條款： 
“存單不得被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；本息到期
歸還或提前支取的所有款項(xiàng)必須劃至托管賬戶（明確戶名、開戶行、賬號等），
不得劃入其他任何賬戶”。如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托管人有權(quán)
拒絕定期存款投資的劃款指令。 
基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、
《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等
的各項(xiàng)規(guī)定。 
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約
定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并提前提供給基金托管人，基金托管
人應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。如基金管
理人在基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人
認(rèn)可所有銀行。 
（六）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違
反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以電話提醒或書面提示等方
式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和
核查?；鸸芾砣耸盏诫娫捥嵝鸦驎嫱ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時(shí)核對并以雙
方認(rèn)可的形式回復(fù)基金托管人，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明
違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金
托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?br/>托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會。 
（七）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)
在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證；對基金
托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)
督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。 
（八）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法
律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即以書面或以
雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人，由此造成的直接損失由基金管理人承擔(dān)。 
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會，匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
98 
同時(shí)通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正
當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、
欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍
不改正的，基金托管人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會。 
（十）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資
產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確認(rèn)、基
金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行
監(jiān)督和核查。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實(shí)的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)
印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔(dān)責(zé)任，并有權(quán)在發(fā)現(xiàn)后報(bào)告中
國證監(jiān)會。 
（十一）當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時(shí)，根據(jù)最大限度
保護(hù)基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢
會計(jì)師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無需
召開基金份額持有人大會審議。 
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本基金的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于主袋
賬戶。 
側(cè)袋賬戶的實(shí)施條件、實(shí)施程序、運(yùn)作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)詳見招募說明書的規(guī)定。 
 
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查 
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括
但不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及
投資所需的其他賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根
據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。 
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知
基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對并以雙
方認(rèn)可的形式回復(fù)基金管理人，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)
及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
99 
基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：
提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答
復(fù)基金管理人并改正。 
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，有權(quán)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)
會，同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并有權(quán)將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會?；鹜?br/>管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺
詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會。 
四、基金財(cái)產(chǎn)的保管 
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則 
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)。 
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，不對處于基金托管人實(shí)際控制之外的
賬戶或財(cái)產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任。 
3、基金托管人按照規(guī)定，應(yīng)管理人的要求，開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證
券賬戶及投資所需的其他賬戶。 
4、基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完
整與獨(dú)立。 
5、基金托管人按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況
雙方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令，不得自行運(yùn)
用、處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含托管資產(chǎn)開戶銀行扣收結(jié)算費(fèi)和賬戶
維護(hù)費(fèi)等費(fèi)用）。 
6、對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金賬戶的，基金管
理人應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)
向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，但基金托管人應(yīng)當(dāng)提供必要的協(xié)助。 
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財(cái)產(chǎn)。 
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資 
1、基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人開立的“基金募集專戶”。該
賬戶由基金管理人開立并管理。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
100 
2、基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、基金合同等有關(guān)規(guī)定后，基
金管理人應(yīng)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管賬戶，基
金托管人在收到資金當(dāng)日出具相關(guān)證明文件。同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)
資報(bào)告由參加驗(yàn)資的 2 名或 2 名以上中國注冊會計(jì)師簽字方為有效。 
3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定
辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。 
（三）基金資產(chǎn)托管專戶的開立和管理 
1、基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，并根據(jù)基金
管理人合法合規(guī)的有效指令辦理資金收付。基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)及基金托
管人的相關(guān)要求，提供開戶所需的資料并提供其他必要協(xié)助。 
2、本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，均需通過基金的資產(chǎn)托管專戶進(jìn)行。基金
的資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。資產(chǎn)托管專戶
不得用于存取現(xiàn)金或開立網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬等功能。除因本基金業(yè)務(wù)需要，基金托管人和
基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用以基金名
義開立的銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。 
3、資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣
利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)
構(gòu)的其他有關(guān)規(guī)定。 
（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理 
1、基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限
責(zé)任公司開立專門的證券賬戶。 
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?br/>管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的任何證券賬戶；亦
不得使用本基金的任何證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。 
3、基金證券賬戶的開立由基金托管人負(fù)責(zé)，原始開戶材料的保管、賬戶資
產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。 
4、基金管理人為基金財(cái)產(chǎn)在證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)開立證券交易資金賬戶，用于基
金財(cái)產(chǎn)證券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變動(dòng)明細(xì)以及場內(nèi)證券交匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
101 
易清算，并與基金托管人指定的第三方存管銀行建立第三方存管關(guān)系。 
5、基金托管人和基金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓證券賬戶、證券交易資金賬戶，
亦不得使用證券賬戶或證券交易資金賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。本基金通
過證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進(jìn)行結(jié)
算。 
6、基金管理人承諾證券交易資金賬戶為主資金賬戶，不開立任何輔助資金
賬戶。 
（五）銀行間市場債券托管和資金結(jié)算專戶的開立和管理及市場準(zhǔn)入備案 
《基金合同》生效后，在符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的情況下，基金管理人負(fù)責(zé)以基
金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行
交易；基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間
市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義分別在中央國債登記結(jié)算
有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶和資金結(jié)算賬
戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券交易的結(jié)算?；鹜泄苋藚f(xié)助基金管理人完
成銀行間債券市場準(zhǔn)入備案。 
（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理 
1、基金投資銀行定期存款，基金管理人與基金托管人應(yīng)比照相關(guān)規(guī)定，就
本基金投資銀行存款業(yè)務(wù)簽訂書面協(xié)議。 
2、基金投資銀行定期存款應(yīng)由基金管理人與存款銀行總行或其授權(quán)分行簽
訂總體合作協(xié)議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權(quán)分行指定的分支機(jī)構(gòu)。 
3、存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文
件上加蓋基金托管人預(yù)留印鑒及基金管理人公章。 
4、本基金投資銀行存款時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，
明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等
細(xì)則?；鸸芾砣伺c存款銀行簽訂存款協(xié)議前，應(yīng)與基金托管人就定期存款協(xié)議
中涉及基金托管人履職的具體事項(xiàng)，如預(yù)留印鑒加蓋、存款證實(shí)書交接保管等內(nèi)
容進(jìn)行溝通確認(rèn)。 
5、為防范特殊情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，定期存款協(xié)議中應(yīng)當(dāng)約定提前支取條
款。 
6、基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
102 
行建立定期對賬機(jī)制，確?；疸y行存款業(yè)務(wù)賬目及核對的真實(shí)、準(zhǔn)確。 
（七）其他賬戶的開立和管理 
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)
定，在基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)定使用并管理。 
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。 
（八）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證等的保管 
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證由基金托管人存放于基金托管人
的保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證
由基金托管人持有。有價(jià)憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金管理人和基金托管人共同辦
理?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘酝鈾C(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。 
（九）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管 
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大
合同包括但不限于基金年度審計(jì)合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生
的重大合同，基金管理人應(yīng)盡量保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正
本的原件，基金管理人應(yīng)及時(shí)將正本送達(dá)基金托管人處。重大合同的保管期限不
少于法定最低期限。 
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章
的合同復(fù)印件或掃描件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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五、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算 
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序 
1、基金資產(chǎn)凈值 
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。各類基金份額凈值是按
照每個(gè)工作日閉市后，各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余
額數(shù)量計(jì)算，均精確到 0.0001 元，小數(shù)點(diǎn)后第 5 位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差
計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。基金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。
法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。 
基金管理人每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。 
2、復(fù)核程序 
基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基
金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外?；鸸芾砣嗣總€(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各
類基金凈值信息結(jié)果以雙方約定的方式發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤
后，并以雙方約定的方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人，由基金管理人依據(jù)基金
合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。 
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理 
1、估值對象 
基金所擁有的債券、銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其他投資等資產(chǎn)及負(fù)債。 
2、估值方法 
（1）證券交易所上市交易的有價(jià)證券的估值 
1）交易所上市的有價(jià)證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）
估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機(jī)
構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如
最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重
大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，
確定公允價(jià)格； 
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值； 
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
104 
取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦
估值全價(jià)進(jìn)行估值； 
4）交易所含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日
至實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全
價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)行估值，同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對公允價(jià)值
的影響；回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的，按照長待償期所對應(yīng)
的價(jià)格進(jìn)行估值； 
5）交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值； 
6）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當(dāng)
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)
值。 
（2）首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技
術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本計(jì)量。 
（3）銀行間市場交易的有價(jià)證券的估值 
1）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)
機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)估值。 
2）對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提
供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)估值。對于銀行間市場上含投
資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款日期間選
取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)
行估值，同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對公允價(jià)值的影響；回售登記期
截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值； 
3）對于銀行間市場未上市，且第三方估值機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的債券，采
用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其
公允價(jià)值。 
（4）存款的估值方法 
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認(rèn)利
息收入。 
（5）同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按債券所處的市場分別
估值。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
105 
（6）當(dāng)本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)
機(jī)制，以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以
及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。 
（7）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估
值。 
（8）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，
按國家最新規(guī)定估值。 
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。 
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。 
3、特殊情形的處理 
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（7）項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成
的誤差不作為基金份額凈值錯(cuò)誤處理。 
（2）由于不可抗力原因，或證券交易所、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、登記結(jié)算公司、
存款銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已
經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的基金
資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托
管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。 
（三）基金份額凈值錯(cuò)誤的處理方式 
1、基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。 
2、錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的 0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金
托管人并報(bào)中國證監(jiān)會備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的 0.5%時(shí)，基金
管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)會備案。 
3、前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
106 
（四）暫停估值的情形 
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)； 
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)； 
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值； 
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其他情形。 
（五）基金會計(jì)制度 
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計(jì)制度執(zhí)行。 
（六）基金賬冊的建立 
基金管理人進(jìn)行基金會計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。基金管理人、基金
托管人分別獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。 
（七）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核 
1、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制 
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。 
2、報(bào)表復(fù)核 
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核
對不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。 
3、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與復(fù)核時(shí)間安排 
（1）報(bào)表的編制 
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)表的編制；在每個(gè)季
度結(jié)束之日起 15 個(gè)工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告的編制；在上半年結(jié)束之日起兩
個(gè)月內(nèi)完成基金中期報(bào)告的編制；在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)完成基金年度報(bào)告
的編制?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)?；鸷贤Р蛔銉蓚€(gè)月的，基金管理人可以不編制
當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。 
如報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過基金總份額 20%的情
形，為保障其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在季度報(bào)告、中期報(bào)告、年
度報(bào)告等定期報(bào)告文件中“影響投資者決策的其他重要信息”項(xiàng)下披露該投資者匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
107 
的類別、報(bào)告期末持有份額及占比、報(bào)告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有
風(fēng)險(xiǎn)，中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊情形除外。 
本基金持續(xù)運(yùn)作過程中，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報(bào)告和中期報(bào)告中披露
基金組合資產(chǎn)情況及其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析等。 
（2）報(bào)表的復(fù)核 
基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表編制，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；基金托
管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共
同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。 
基金管理人應(yīng)留足充分的時(shí)間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表及報(bào)告。 
如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成
一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)
情況報(bào)證監(jiān)會備案。 
（八）基金管理人應(yīng)在編制季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告之前及時(shí)向基
金托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。 
（九）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值 
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。 
六、基金份額持有人名冊的保管 
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，并對基
金份額持有人名冊的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。 
基金管理人保管基金份額持有人名冊，保存期不少于法定最低期限。如不能
妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。 
在基金托管人要求或編制中期報(bào)告和年度報(bào)告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整
性?；鹜泄苋瞬坏脤⒒鸸芾砣颂峁┑幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)
以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。 
七、爭議解決方式 
雙方當(dāng)事人同意，因《托管協(xié)議》而產(chǎn)生的或與《托管協(xié)議》有關(guān)的一切爭
議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均應(yīng)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
108 
委員會，根據(jù)該會屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點(diǎn)為上海市。仲裁裁決
是終局性的，并對雙方當(dāng)事人均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)由敗
訴方承擔(dān)。 
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)
忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和《托管協(xié)議》規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份
額持有人的合法權(quán)益。 
《托管協(xié)議》受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、
澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。 
八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 
（一）托管協(xié)議的變更程序 
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。 
（二）基金托管協(xié)議終止的情形 
1、基金合同終止； 
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)； 
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理
權(quán)； 
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。 
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算 
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組 
（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起 30 個(gè)工作日內(nèi)成立基金財(cái)產(chǎn)清算小
組，基金管理人或臨時(shí)基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督
下進(jìn)行基金清算。 
（2）基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時(shí)基金管理人、基金托管人、
符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會指定的
人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。 
（3）在基金財(cái)產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職責(zé)，
繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額
持有人的合法權(quán)益。 
（4）基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配。匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
109 
基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。 
2、基金財(cái)產(chǎn)清算程序 
基金合同終止情形發(fā)生，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財(cái)產(chǎn)
進(jìn)行清算?；鹭?cái)產(chǎn)清算程序主要包括： 
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金； 
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)； 
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)； 
（4）制作清算報(bào)告； 
（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算
報(bào)告出具法律意見書； 
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告； 
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。 
3、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為 6 個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制
而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。 
4、清算費(fèi)用 
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。 
5、基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償： 
（1）支付清算費(fèi)用； 
（2）交納所欠稅款； 
（3）清償基金債務(wù)； 
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。 
基金財(cái)產(chǎn)未按前款（1）-（3）項(xiàng)規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。 
6、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告 
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)
中國證監(jiān)會備案并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備
案后 5 個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算
報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。 
7、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不得低于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限。
              

                

               匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書.pdf