基金管理人：匯安基金管理有限責任公司 
基金托管人：蘇州銀行股份有限公司匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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【重要提示】 
 
1、本基金根據 2025 年 2 月 21 日中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中
國證監會”）《關于準予匯安裕宏利率債債券型證券投資基金注冊的批復》（證監
許可[2025]339 號）進行募集。 
2、基金管理人保證招募說明書的內容真實、準確、完整。本招募說明書經
中國證監會注冊，但中國證監會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投
資價值和市場前景作出實質性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。 
3、投資有風險，投資者認購（或申購）基金份額時應認真閱讀基金合同、
本招募說明書、基金產品資料概要等信息披露文件，自主判斷基金的投資價值，
全面認識本基金產品的風險收益特征，應充分考慮投資者自身的風險承受能力，
并對認購（或申購）基金的意愿、時機、數量等投資行為作出獨立決策?；鸸?br/>理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，基金
運營狀況與基金凈值變化導致的投資風險，由投資者自行負擔。 
4、本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產生波動，
投資者在投資本基金前，應全面了解本基金的產品特性，理性判斷市場，并承擔
基金投資中出現的各類風險，包括：市場風險、信用風險、操作風險、管理風險、
合規風險、流動性風險、基金管理人職責終止風險、本基金法律文件風險收益特
征表述與銷售機構基金風險評價可能不一致的風險、啟用側袋機制的風險及其他
風險等。 
5、本基金為債券型基金，理論上其風險收益水平高于貨幣市場基金，低于
混合型基金和股票型基金。 
6、本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發行上
市的債券（包括國債、政策性金融債、央行票據）、債券回購、銀行存款等法律
法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監會的相關規
定。 
本基金不投資于股票、可轉換債券和可交換債券，也不投資于公司債、企業
債、短期融資券、中期票據等信用債券。 
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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7、本基金投資組合資產配置比例：本基金投資于債券資產的比例不低于基
金資產的 80%，其中投資于利率債資產的比例不低于非現金基金資產的 80%。
本基金持有的現金或到期日在 1 年以內的政府債券不低于基金資產凈值的 5%，
其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。本基金所指的利率債
是指國債、政策性金融債、央行票據。 
如果法律法規或中國證監會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。 
8、本基金基金份額發售面值為人民幣 1.00 元。在市場波動因素影響下，本
基金基金份額凈值可能低于初始面值，本基金投資者有可能出現虧損。 
9、基金的過往業績并不預示其未來表現，基金管理人管理的其他基金的業
績也不構成對本基金業績表現的保證。 
10、基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金
財產，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。 
11、本基金單一投資者持有基金份額數不得達到或者超過基金份額總數的
50%，或者以其他方式變相規避 50%集中度限制，但在基金運作過程中因基金份
額贖回等情形導致被動超過前述 50%比例的除外。法律法規或監管機構另有規定
的，從其規定。 
12、當本基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行
相應程序后，可以啟用側袋機制，具體詳見基金合同和本招募說明書“側袋機制”
等有關章節。側袋機制實施期間，基金管理人將對基金簡稱進行特殊標識，并不
辦理側袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細閱讀相關內容并關注本基金啟
用側袋機制時的特定風險。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
3 
目 錄 
【重要提示】........................................................ 1 
目 錄 ........................................................... 3 
第一部分 緒言 ..................................................... 1 
第二部分 釋義 ..................................................... 2 
第三部分 基金管理人 ............................................... 2 
第四部分 基金托管人 .............................................. 11 
第五部分 相關服務機構 ............................................ 14 
第六部分 基金的募集 .............................................. 16 
第七部分 基金合同的生效 .......................................... 21 
第八部分 基金份額的申購與贖回 .................................... 22 
第九部分 基金的投資 .............................................. 33 
第十部分 基金的財產 .............................................. 38 
第十一部分 基金資產估值 .......................................... 39 
第十二部分 基金的收益與分配 ...................................... 45 
第十三部分 基金費用與稅收 ........................................ 47 
第十四部分 基金的會計與審計 ...................................... 50 
第十五部分 基金的信息披露 ........................................ 51 
第十六部分 風險揭示 .............................................. 58 
第十七部分 側袋機制 .............................................. 63 
第十八部分 基金合同的變更、終止與基金財產的清算 .................. 67 
第十九部分 基金合同的內容摘要 .................................... 69 
第二十部分 基金托管協議的內容摘要 ................................ 70 
第二十一部分 對基金份額持有人的服務 .............................. 71 
第二十二部分 招募說明書的存放及查閱方式 .......................... 73 
第二十三部分 備查文件 ............................................ 74 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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附件一 基金合同內容摘要 .......................................... 75 
附件二 托管協議內容摘要 .......................................... 93 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
1 
第一部分 緒言 
 
《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書》（以下簡稱“招募說明
書”或“本招募說明書”）依照《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基
金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、
《公開募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、
《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》（以下簡稱“《流動性風險
管理規定》”）和其他有關法律法規以及《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金基
金合同》（以下簡稱“基金合同”）編寫。 
本招募說明書闡述了匯安裕宏利率債債券型證券投資基金的投資目標、策
略、風險、費率等與投資人投資決策有關的必要事項，投資人在作出投資決策前
應仔細閱讀本招募說明書。 
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺
漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。 
匯安裕宏利率債債券型證券投資基金（以下簡稱“基金”或“本基金”）是
根據本招募說明書所載明的資料申請募集的。本基金管理人沒有委托或授權任何
其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或對本招募說明書作任何解釋或者
說明。 
本招募說明書根據本基金的基金合同編寫，并經中國證監會注冊?；鸷贤?br/>是約定基金合同當事人之間權利、義務的法律文件。如本招募說明書內容與基金
合同有沖突或不一致之處，均以基金合同為準?；鹜顿Y者自依基金合同取得基
金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當事人，其持有基金份額的行為本
身即表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關
規定享有權利、承擔義務。基金投資者欲了解基金份額持有人的權利和義務，應
詳細查閱基金合同。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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第二部分 釋義 
 
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有以下含義： 
1、基金或本基金：指匯安裕宏利率債債券型證券投資基金 
2、基金管理人：指匯安基金管理有限責任公司 
3、基金托管人：指蘇州銀行股份有限公司 
4、基金合同：指《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金基金合同》及對基
金合同的任何有效修訂和補充 
5、托管協議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《匯安裕宏利率
債債券型證券投資基金托管協議》及對該托管協議的任何有效修訂和補充 
6、招募說明書或本招募說明書：指《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金
招募說明書》及其更新 
7、基金產品資料概要：指《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金基金產品
資料概要》及其更新 
8、基金份額發售公告：指《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金基金份額
發售公告》 
9、法律法規：指中國現行有效并公布實施的法律、行政法規、規范性文件、
司法解釋、行政規章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等 
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經第十屆全國人民代表大會常務委員
會第五次會議通過，經 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會常務委員
會第三十次會議修訂，自 2013 年 6 月 1 日起實施，并經 2015 年 4 月 24 日第十
二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會
關于修改<中華人民共和國港口法>等七部法律的決定》修正的《中華人民共和
國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂 
11、《銷售辦法》：指中國證監會 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日實
施的《公開募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》及頒布機關對其不時做出
的修訂 
12、《信息披露辦法》：指中國證監會 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1
日實施的，并經 2020 年 3 月 20 日中國證監會《關于修改部分證券期貨規章的決
定》修正的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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出的修訂 
13、《運作辦法》：指中國證監會 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實施
的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂 
14、《流動性風險管理規定》：指中國證監會 2017 年 8 月 31 日頒布、同年
10 月 1 日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》及頒布
機關對其不時做出的修訂 
15、中國證監會：指中國證券監督管理委員會 
16、銀行業監督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監督管理總局 
17、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據基金合同享有權利并承擔義
務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人 
18、個人投資者：指依據有關法律法規規定可投資于證券投資基金的自然人 
19、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內
合法登記并存續或經有關政府部門批準設立并存續的企業法人、事業法人、社會
團體或其他組織 
20、合格境外投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構
投資者境內證券期貨投資管理辦法》及相關法律法規規定使用來自境外的資金進
行境內證券期貨投資的境外機構投資者，包括合格境外機構投資者和人民幣合格
境外機構投資者 
21、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者以及法
律法規或中國證監會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱 
22、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資
人 
23、基金銷售業務：指為投資人開立基金交易賬戶，宣傳推介基金，辦理基
金份額發售、申購、贖回、轉換、轉托管、定期定額投資及提供基金交易賬戶信
息查詢等活動 
24、銷售機構：指匯安基金管理有限責任公司以及符合《銷售辦法》和中國
證監會規定的其他條件，取得基金銷售業務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售
服務協議，辦理基金銷售業務的機構 
25、登記業務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業務，具體內容包括
投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業務的確認、清算和結匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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算、代理發放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等 
26、登記機構：指辦理登記業務的機構?；鸬牡怯洐C構為匯安基金管理有
限責任公司或接受匯安基金管理有限責任公司委托代為辦理登記業務的機構 
27、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所
管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶 
28、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機
構辦理認購、申購、贖回、轉換、轉托管、定期定額投資計劃等業務而引起的基
金份額變動及結余情況的賬戶 
29、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規規定及基金合同規定的條件，
基金管理人向中國證監會辦理基金備案手續完畢，并獲得中國證監會書面確認的
日期 
30、基金合同終止日：指基金合同規定的基金合同終止事由出現后，基金財
產清算完畢，清算結果報中國證監會備案并予以公告的日期 
31、基金募集期：指自基金份額發售之日起至發售結束之日止的期間，最長
不得超過 3 個月 
32、存續期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限 
33、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日 
34、T 日：指銷售機構在規定時間受理投資人申購、贖回或其他業務申請的
開放日 
35、T+n 日：指自 T 日起第 n 個工作日（不包含 T 日），n 為自然數 
36、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業務的工作日 
37、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段 
38、《業務規則》：指《匯安基金管理有限責任公司開放式基金業務規則》，
是規范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業務規則，由基金管
理人和投資人共同遵守 
39、認購：指在基金募集期內，投資人根據基金合同和招募說明書的規定申
請購買基金份額的行為 
40、申購：指基金合同生效后，投資人根據基金合同和招募說明書的規定申
請購買基金份額的行為 
41、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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定的條件要求將基金份額兌換為現金的行為 
42、基金轉換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告
規定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為基金
管理人管理的其他基金份額的行為 
43、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所
持基金份額銷售機構的操作 
44、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申
購日、申購金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定申購日在投資人指定銀行賬
戶內自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式 
45、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請（贖回申請份額總數
加上基金轉換中轉出申請份額總數后扣除申購申請份額總數及基金轉換中轉入
申請份額總數后的余額）超過上一開放日基金總份額的 10%的情形 
46、元：指人民幣元 
47、基金收益：指基金投資所得債券利息、買賣證券價差、票據投資收益、
銀行存款利息、已實現的其他合法收入及因運用基金財產帶來的成本和費用的節
約 
48、基金資產總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收
款項及其他資產的價值總和 
49、基金資產凈值：指基金資產總值減去基金負債后的價值 
50、基金份額凈值：指計算日基金資產凈值除以計算日基金份額總數 
51、基金資產估值：指計算評估基金資產和負債的價值，以確定基金資產凈
值和基金份額凈值的過程 
52、規定媒介：指符合中國證監會規定條件的用以進行信息披露的全國性報
刊及《信息披露辦法》規定的互聯網網站（包括基金管理人網站、基金托管人網
站、中國證監會基金電子披露網站）等媒介 
53、銷售服務費：指從基金財產中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及
基金份額持有人服務的費用 
54、流動性受限資產：指由于法律法規、監管、合同或操作障礙等原因無法
以合理價格予以變現的資產，包括但不限于到期日在 10 個交易日以上的逆回購
與銀行定期存款（含協議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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限的新股及非公開發行股票、資產支持證券、因發行人債務違約無法進行轉讓或
交易的債券等 
55、擺動定價機制：指當本基金各類基金份額遭遇大額申購贖回時，通過調
整基金份額凈值的方式，將基金調整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、
贖回的投資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資者的
合法權益不受損害并得到公平對待 
56、A 類基金份額：指投資人在認購/申購基金時收取認購/申購費用，在贖
回時根據持有期限收取贖回費用，并不再從本類別基金資產中計提銷售服務費的
基金份額 
57、C 類基金份額：指投資人在認購/申購基金時不收取認購/申購費用，而
是從本類別基金資產中計提銷售服務費，并在贖回時根據持有期限收取贖回費用
的基金份額 
58、側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產從原有賬戶分離至一個專門
賬戶進行處置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，
屬于流動性風險管理工具。側袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬
戶稱為側袋賬戶 
59、特定資產：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導
致公允價值存在重大不確定性的資產；（二）按攤余成本計量且計提資產減值準
備仍導致資產價值存在重大不確定性的資產；（三）其他資產價值存在重大不確
定性的資產 
60、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事
件 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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第三部分 基金管理人 
 
一、基金管理人概況 
名稱： 匯安基金管理有限責任公司 
住所：上海市虹口區歐陽路 218 弄 1 號 2 樓 215 室 
辦公地址：北京市東城區東直門南大街 5 號中青旅大廈 13 層 
法定代表人：劉強 
成立時間：2016 年 4 月 25 日 
注冊資本：1 億元人民幣 
存續期間：持續經營 
聯系人：趙慶玲 
聯系電話：（010）56711600 
匯安基金管理有限責任公司（以下簡稱“公司”）經中國證監會證監許可
[2016]860 號文批準設立。 
二、主要成員情況 
1、基金管理人董事會成員 
何斌先生，董事長。27 年證券、基金行業從業經驗。東北財經大學國民經
濟計劃學學士，先后就職于北京市財政局、北京京都會計師事務所、中國證券監
督管理委員會基金監管部，曾任國泰基金管理公司副總經理、建信基金管理有限
責任公司督察長、副總經理。2016 年 4 月加入匯安基金管理有限責任公司，現
任匯安基金管理有限責任公司董事長。 
劉強先生，董事，總經理。8 年證券、基金行業從業經驗，美國注冊管理會
計師（CMA），東北財經大學審計學學士。歷任阿爾卡特深圳公司財務總監，霍尼
韋爾深圳公司財務總監，阿特維斯（中國）財務及信息技術總監，北京剛正國際
投資有限公司副總經理。2016 年 4 月加入匯安基金管理有限責任公司，現任匯
安基金管理有限責任公司總經理。 
戴櫻女士，董事，副總經理。8 年證券、基金行業從業經驗，2004 年畢業于
上海對外貿易學院，國際貿易專業學士學位。曾就職于上海貝爾阿爾卡特股份有
限公司，任采購部經理助理；上海櫻琦干燥劑有限公司,任公司董事；上海上貝
資產管理有限公司任合伙人。2016 年 4 月加入匯安基金管理有限責任公司，現匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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任匯安基金管理有限責任公司副總經理、金融機構部總經理。 
李海濤先生,獨立董事。美國耶魯大學管理學院金融學博士。曾任密西根大
學 Ross 商學院金融學教授、長江商學院金融學訪問學者，現任長江商學院副院
長及杰出院長講習教授。 
周金全先生，獨立董事。中國人民大學民法學碩士。歷任中國儀器進出口總
公司擔任法律部總經理；中國通用技術集團（控股）有限公司任風險管理部副總、
法律總部副總；現任北京金誠同達律師事務所任高級合伙人。 
黃磊先生，獨立董事。中國人民大學經濟學博士。曾任山東財經大學金融學
院院長；曾任山東省政協、山東省政協常委、山東省政協經濟組召集人、山東省
人大常委、山東省人大財經委員會委員；曾任教育部金融類專業教學指導委員會
委員?，F任山東財經大學教授委員會主任委員、山東財經大學學術委員會副主任
委員、區域金融優化與管理協同創新中心（山東）主任。 
2、基金管理人監事 
王麗英女士，監事。7 年證券、基金從業經驗.畢業于中央財經大學會計學
學士，2011 年 6 月至 2017 年 6 月在北京居然之家投資控股集團有限公司集團總
部以及其名下子公司擔任財務經理。2017 年 7 月加入匯安基金管理有限責任公
司，現任匯安基金管理有限責任公司綜合管理部財務總監。 
3、高級管理人員 
劉強先生，總經理。（簡歷請參見董事會成員） 
戴櫻女士，副總經理。（簡歷請參見董事會成員） 
郭冬青先生，督察長。25 年證券、基金從業經驗。南開大學經濟學碩士。
歷任中石化集團財務部經濟師、廣發證券投行部高級經理、華安證券投行部副總
經理、大商集團副總經理、中航證券董事總經理、北京國金鼎興投資有限公司副
總經理。2017 年 11 月加入匯安基金管理有限責任公司，現任匯安基金管理有限
責任公司督察長。 
鐘敬棣先生，固定收益首席投資官，副總經理。29 年銀行、基金行業從業
經驗，加拿大卑寺大學工商管理碩士。2005 年 4 月加入嘉實基金，先后任固定
收益研究員、投資經理。2008 年 5 月加入建信基金，先后任基金經理、投資部
副總監、固定收益首席投資官、公司投資決策委員會委員，曾管理建信穩定增利、
雙息紅利、安心保本等債券型基金，多次獲得金?；?。2018 年 5 月加入匯安匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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基金管理有限責任公司，現任匯安基金管理有限責任公司副總經理，固定收益首
席投資官。 
鄒唯先生，權益首席投資官，副總經理。24 年證券、基金行業從業經驗。
中國科學院遺傳研究所遺傳學碩士。歷任長城證券有限公司研究部行業分析師，
嘉實基金管理有限公司行業分析師、基金經理、主題策略組組長，中信產業基金
金融投資部董事總經理，嘉實基金管理有限公司基金經理、主題策略組組長、董
事總經理。2017 年 12 月 1 日加入匯安基金管理有限責任公司，現任匯安基金管
理有限責任公司副總經理，權益首席投資官。 
竇星華先生，常務副總經理。19 年證券、基金行業從業經驗，CFA。英國杜
倫大學金融學碩士。歷任標準普爾信息服務（北京）有限公司指數分析師，交銀
施羅德基金管理有限公司產品經理，華安基金管理有限公司產品部總經理助理，
盛世景資產管理股份有限公司產品總監。2016 年 7 月加入匯安基金管理有限責
任公司任產品及創新業務部總經理，現任匯安基金管理有限責任公司常務副總經
理。 
郭兆強先生，副總經理。27 年證券、基金行業從業經驗，保薦代表人。北
京大學光華管理學院工商管理碩士。曾任山西證券投行部綜合經理，中德證券高
級副總裁，東北證券北京分公司深圳市場部副總經理，從事投資銀行業務。2016
年 4 月加入匯安基金管理有限責任公司，現任匯安基金管理有限責任公司副總經
理。 
王俊波先生，副總經理。20 年證券、基金行業從業經驗。中國人民大學金
融學碩士。歷任中國平安產險營銷策劃經理，嘉實基金券商業務部主管，興業證
券資產管理有限公司市場部執行總監。2016 年 7 月加入匯安基金管理有限責任
公司，現任匯安基金管理有限責任公司副總經理。 
馮家誠先生，首席信息官。18 年證券、基金行業從業經驗，北京理工大學
軟件工程碩士研究生。歷任華商基金管理有限公司信息技術部信息技術經理；天
和思創投資管理有限公司副總經理。2016 年 5 月加入匯安基金管理有限責任公
司，現任匯安基金管理有限責任公司首席信息官。 
4、本基金擬任基金經理 
王作舟先生，清華大學金融學碩士，5 年證券、基金行業從業經驗。2019
年 10 月加入匯安基金管理有限責任公司任交易部債券交易員，現任絕對收益組匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
5 
基金經理。 
2023 年 7 月 19 日至 2024 年 12 月 23 日，任匯安嘉裕純債債券型證券投資
基金基金經理；2023 年 2 月 10 日至今，任匯安嘉匯純債債券型證券投資基金基
金經理； 2023 年 7 月 11 日至今，任匯安恒鑫 12 個月定期開放純債債券型發起
式證券投資基金基金經理；2023 年 9 月 28 日至今，任匯安裕華純債定期開放債
券型發起式證券投資基金基金經理；2024 年 2 月 2 日至今，任匯安永福 90 天持
有期中短債債券型證券投資基金基金經理；2024 年 2 月 2 日至今，任匯安中證
同業存單 AAA 指數 7 天持有期證券投資基金基金經理；2024 年 3 月 13 日至今，
任匯安裕和純債債券型證券投資基金基金經理；2024 年 10 月 8 日至今，任匯安
中短債債券型證券投資基金基金經理；2024 年 10 月 8 日至今，任匯安永利 30
天持有期短債債券型證券投資基金基金經理；2024 年 12 月 23 日至今，任匯安
短債債券型證券投資基金基金經理。 
5、投資決策委員會成員 
劉強先生，總經理。（簡歷請參見董事會成員） 
鐘敬棣先生，固定收益首席投資官。（簡歷請參見高級管理人成員）。 
鄒唯先生，權益首席投資官。（簡歷請參見高級管理人成員）。 
竇星華先生，常務副總經理。（簡歷請參見高級管理人成員）。 
蔡曉鈺先生，董事總經理。上海交通大學管理學博士，19 年銀行、證券、基
金行業從業經驗。曾任興業銀行上海分行同業業務部理財經理、高級客戶經理；
興業銀行總行私人銀行部副處長、主持工作副處長，部門投資決策委員會委員和
內部控制及風險管理委員會委員；浦發銀行上海分行金融市場部副總經理；上海
好嘉資產管理有限公司聯席總經理；云南省資產管理公司總經理；上海好嘉資產
管理有限公司聯席總經理。2020 年 11 月加入匯安基金管理有限責任公司，現任
董事總經理。 
6、上述人員之間均不存在近親屬關系。 
三、基金管理人的職責 
1、依法募集資金，辦理或者委托經中國證監會認定的其他機構代為辦理基
金份額的發售、申購、贖回和登記事宜； 
2、辦理基金備案手續； 
3、對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
6 
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分
配收益； 
5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告； 
6、編制基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告； 
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格； 
8、辦理與基金財產管理業務活動有關的信息披露事項； 
9、召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集
基金份額持有人大會； 
10、保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料； 
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其
他法律行為； 
12、法律法規和中國證監會規定的其他職責。 
四、基金管理人的承諾 
1、基金管理人承諾不從事違反《中華人民共和國證券法》的行為，并承諾
建立健全內部控制制度，采取有效措施，防止違反《中華人民共和國證券法》行
為的發生； 
2、基金管理人承諾不從事違反《基金法》的行為，并承諾建立健全內部風
險控制制度，采取有效措施，防止下列行為的發生： 
（1）將基金管理人固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資； 
（2）不公平地對待管理的不同基金財產； 
（3）利用基金財產或職務之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益； 
（4）向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失； 
（5）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他行為。 
3、基金管理人承諾嚴格遵守基金合同，并承諾建立健全內部控制制度，采
取有效措施，防止違反基金合同行為的發生； 
4、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業操守，督促和約束員工遵守國
家有關法律法規及行業規范，誠實信用、勤勉盡責； 
5、基金管理人承諾不從事其他法規規定禁止從事的行為。 
五、基金經理承諾 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
7 
1、依照有關法律法規和基金合同的規定，本著謹慎的原則為基金份額持有
人謀取最大利益； 
2、不利用職務之便為自己、受雇人或任何第三者牟取利益； 
3、不泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業秘密，尚未依法公開的
基金投資內容、基金投資計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從
事相關的交易活動； 
4、不以任何形式為其他組織或個人進行證券交易。 
六、基金管理人的內部控制制度 
1、風險管理的原則 
（1）健全性原則：風險管理應當覆蓋公司的各項業務、各個部門或機構和
各級人員，并滲透到決策、執行、監督、反饋等各個經營環節； 
（2）有效性原則：通過科學的風險管理手段和方法，建立合理的風險管理
程序，維護風險管理制度的有效執行； 
（3）獨立性原則：公司必須在精簡的基礎上設立能充分滿足公司風險管理
需要的機構、部門和崗位，并保持其相對獨立性；基金財產、公司固有財產和其
他資產的管理和運作應當嚴格分離；基金投資研究、決策、執行、清算和評估等
部門和崗位，應當在物理上和制度上適當隔離； 
（4）相互制約原則：內部部門和崗位的設置必須權責分明、相互牽制,并通
過切實可行的相互制衡措施來消除風險管理中的盲點； 
（5）成本效益原則：公司運用科學化的經營管理辦法降低運作成本，提高
經濟效益，力爭以合理的控制成本達到最佳的風險管理效果。 
2、風險管理和內部風險控制體系結構 
公司建立董事會領導下的架構清晰、控制有效、系統全面、切實可行的風險
管理體系，包括董事會下設的風險控制委員會、督察長、風險管理委員會、合規
風控部以及各個業務部門。具體而言，包括如下組成部分： 
（1）董事會 
董事會負責公司整體風險的預防和控制，審核、監督公司風險管理制度的有
效執行。 
（2）風險控制委員會 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
8 
1）向董事會建議風險定義和風險評估標準，審閱管理層提交的風險管理報
告、督察長提交的監察稽核報告； 
2）對公司存在的風險隱患和可能出現的風險問題進行研究、提出指導性建
議； 
3）對重大突發性風險事件的處理提出指導性建議； 
4）提議聘請、更換外部審計機構，并就外部審計機構的資質和工作情況進
行評議； 
5）協助董事會審查公司內控制度、重大項目和審計重大交易； 
6）董事會授權的其他事宜。 
（3）督察長 
1）出席或列席公司相關會議并行使相應表決權； 
2）對公司的基金運作、專戶運作、內部管理、系統實施和合法合規情況進
行內部監察稽核，并定期出具獨立的監察稽核報告，并將報告上報董事會和中國
證監會； 
3）如發現公司及基金運作中違反任何法律法規規定，立即告知公司總經理
和相關業務人員，提出處理意見和整改意見，并監督整改措施的制定和落實；公
司總經理對存在問題不整改或者整改未達到要求的，督察長應當向公司董事會、
中國證監會及相關派出機構報告； 
4）享有充分的知情權和獨立的調查權。督察長根據履行職責的需要，有權
參加或者列席公司董事會以及公司業務、投資決策、風險管理等相關會議，有權
調閱公司相關檔案； 
5）定期和不定期向董事會報告公司內部控制執行情況，并在董事會及董事
會下設的相關專門委員會定期會議上報告基金及公司運作的合法合規情況及公
司內部風險控制情況，以及需要立即報告的重大事項； 
6）對公司推出新產品、開展新業務的合法合規性問題提出意見； 
7）指導、督促公司妥善處理投資人的重大投訴，保護投資人的合法權益； 
8）嚴格遵守保密制度，對在履行職責中掌握的非公開信息負有保密義務，
不得違反法律法規及公司規定向其他機構、人員泄露非公開信息，或者利用非公
開信息為自己或者他人進行證券投資活動。 
（4）合規風控部 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
9 
1）執行風險控制委員會制訂的合規管理政策及管控措施、風險管理政策和
管控措施； 
2）倡導、培育公司合規文化； 
3）監督、檢查法律法規、公司制度和流程的執行情況； 
4）參與公司新產品的開發設計，對潛在合規及法律風險進行分析，并提出
控制建議； 
5）對公司信息披露程序及披露文檔的合法合規性進行審查； 
6）對基金運作和公司內部管理進行日常監察與稽核； 
7）監控投資合規運作，對基金及特定客戶資產管理計劃投資活動進行獨立
動態監控； 
8）監控投資風險，對基金及特定客戶資產管理計劃投資活動進行事前、事
中、事后風險控制； 
9）對基金資產、組合資產進行風險定量分析； 
10）對公司管理的各投資組合的公平交易情況進行監控和定期分析； 
11）制訂投資管理業績的評價體系，定期評估投資組合的績效，抄送投資決
策委員會、專戶投資決策委員會，作為評價基金經理、投資經理業績的重要參考
依據； 
12）檢查公司內部控制制度的執行情況，并就內控的合規性、合理性、完備
性和有效性等方面存在的問題提出意見和建議； 
13）調查公司內部的違規案件，協助督察長處理相關事宜； 
14）有權提議聘請獨立第三方專業機構對公司財務狀況和基金運作狀況進行
審計； 
15）協助配合監管部門的監督和檢查； 
16）監督和檢查員工遵紀守法情況和職業操守情況，負責員工的離任審計； 
17）負責公司的有關法律事務； 
18）完成督察長要求的其他工作。 
（5）業務部門 
公司各業務部門應根據具體情況制定本部門的作業流程及風險管理制度，對
風險來源和產生原因進行有效識別和分析，并對風險的嚴重性、發生的可能性及
其影響進行測定和管理，將風險控制在最小范圍內。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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3、風險管理和內部風險控制的措施 
（1）為保障風險管理制度的持續性和有效性，公司內部必須形成良好的控
制環境，建立持續的風險管理檢驗制度和獨立的風險管理報告制度。 
（2）控制環境是與風險管理制度相關的各種因素相互作用的綜合效果及其
對業務、員工的影響。良好的控制環境可為其他風險管理制度要素提供規則和架
構，主要包括各項風險管理制度對各項業務的牽制力，公司管理層、員工對風險
管理制度的重視程度。公司致力于從公司文化、組織結構、管理制度等方面營造
良好的控制環境。 
（3）公司致力于營造一個濃厚的風險文化氛圍，使得風險管理意識能在公
司內部廣泛分享，并能擴展到公司所有員工，確保內控機制的建立、完善和各項
管理制度的執行。 
（4）風險管理檢驗制度是公司根據市場環境、金融工具、技術應用、法律
法規的變化和發展情況，不斷測試和調整風險管理制度，以確保風險管理制度持
續運作并充分有效的制度。 
（5）風險管理報告制度是指合規風控部及時將公司整體風險狀況向公司總
經理和董事會報告的制度。公司應具備完善的信息系統確保報告程序的有效性,
以保證總經理、督察長和董事會及時可靠地取得準確詳細的信息。 
（6）合規風控部應定時檢查和指導各部門的風險管理工作，形成風險管理
報告書與建議書，上報公司決策層，并堅持重點管理的原則，對相關投資部門、
運營部等重要的業務部門和人員進行重點監督與防范。 
（7）公司各級人員均應認真履行工作職責，準確、及時地反映情況，對風
險管理工作不力或隱瞞不報、上報虛假情況，給公司造成巨大風險和損失的，依
公司規定追究其責任。 
（8）對因風險管理工作出色，防止了某些重大風險的發生，為公司挽回了
重大損失，業績特別突出的人員，公司應予以表彰和獎勵。 
（9）對于各項規章制度完善、風險防范工作積極主動并卓有成效的部門，
公司應給予適當表彰與獎勵。 
（10）對于部門制度不完備、工作程序不合理或管理混亂而造成較大風險并
給公司帶來損失的，應追究直接責任人及部門負責人的責任。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
11 
第四部分 基金托管人 
 
一、基金托管人情況 
名稱：蘇州銀行股份有限公司 
住所：中國（江蘇）自由貿易試驗區蘇州片區蘇州工業園區鐘園路 728 號 
法定代表人：崔慶軍 
成立日期：2004 年 12 月 24 日 
組織形式：股份有限公司（上市） 
注冊資本：366672.4356 萬元人民幣 
存續期間：持續經營 
基金托管業務批準文號：中國證監會證監許可[2022]545 號 
二、基金托管人開展資產托管業務的情況 
蘇州銀行于 2022 年 3 月 14 日收到中國證監會出具的《關于核準蘇州銀行股
份有限公司證券投資基金托管資格的批復》（證監許可〔2022〕545 號），核準蘇
州銀行證券投資基金托管業務資格，2022 年 11 月底獲頒《經營證券期貨業務許
可證》，可正式開展證券投資基金托管業務。蘇州銀行擁有較為嚴密科學的風控
體系、規范的管理模式、先進的運營系統和專業的服務團隊，能嚴格履行基金托
管人的職責，為廣大投資者、金融資產管理機構和企業客戶提供安全、高效、專
業的托管服務。 
三、基金托管業務情況介紹 
1、主要人員情況 
蘇州銀行資產托管部現有員工 25 名，其中高級管理人員 3 名，均具有基金
從業資格，通過證券投資基金行業高級管理人員證券投資法律知識考試，符合高
級管理人員的任職法定條件。部門運營人員均取得基金從業資格，從事基金清算、
核算、投資監督、信息披露、內部稽核監控等業務的執業人員超過 10 人，其中，
核算、監督等核心崗位人員具有 2 年以上證券投資基金托管業務從業經驗。 
2、基金托管人的內部控制制度 
（1）制訂全面的托管業務管理制度 
依據法律法規，結合行業成熟經驗和自身實際情況，蘇州銀行制定了《蘇州
銀行證券投資基金托管業務管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業務風險管理辦法》、匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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《蘇州銀行基金托管業務內部控制管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業務突發事件
應急管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業務重大可疑情況報告操作規程》、《蘇州銀
行資產托管業務信息管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業務信息披露管理辦法》、
《蘇州銀行基金托管業務檔案管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業務保密管理辦
法》、《蘇州銀行基金托管業務準入管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業務從業人員
管理辦法》等基礎制度，以及《蘇州銀行資產托管賬戶管理辦法》、《蘇州銀行基
金托管業務資金清算管理辦法》、《蘇州銀行基金托管業務估值核算管理辦法》、
《蘇州銀行基金托管業務投資監督管理辦法》等具體業務流程管理制度。 
上述制度規程，覆蓋了蘇州銀行作為基金托管人，為基金投資人提供托管財
產保管服務所涉及的各項業務環節，明確了從事托管財產保管工作的相關崗位人
員的行為規范、基本職責、操作要求，確保托管財產項下現金資產、證券資產、
實物資產等各類托管財產保管工作的合規、有序開展。 
（2）建立了多層次的內部控制機制 
董事會是蘇州銀行基金托管業務的最高決策機構，負責審議和授權開展基金
托管業務。高級管理層為基金托管業務最高管理機構，負責根據董事會決議落實
基金托管業務的各項工作。包括但不限于：確定基金托管業務的發展目標、經營
模式、部門設置及職責，審定基金托管業務發展規劃，以及董事會授權的其他事
項。資產托管部獨立開展基金托管業務，資產托管部總經理為資產托管業務內部
控制的全面負責人。資產托管部內設內控稽核中心，配備專職內控稽核人員，依
照法律法規及規章制度，對內部控制獨立行使稽核監察職權，并直接向資產托管
部總經理匯報內控工作情況。全體員工是內部控制的執行人和直接責任人，對各
自職責范圍內工作承擔直接責任。 
蘇州銀行持續推進內部控制制度建設，踐行標準化要求。在建立健全管理制
度的基礎上，對制度的執行情況也保持高度關注，不斷強化制度執行力度?？傂?br/>風險管理部負責按照監管要求指導基金托管業務市場風險、操作風險、科技信息
風險等各類風險工作的管理工作、相關業務風險指標的制定、以及監測和評估基
金托管業務的風險管理水平?？傂蟹珊弦幉控撠煂鹜泄軜I務所涉及各業務
環節的相關制度、流程及托管協議進行合規審查，負責對基金托管業務的合規性
進行監督?？傂谢藢徲嫴控撠煂鹜泄軜I務的制度建設和執行情況進行審計
評價。蘇州銀行制定了《蘇州銀行基金托管業務內部稽核監控管理辦法》，保證匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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基金托管業務合法、合規，保證內部控制制度健全，并監督其執行有效，揭示、
控制基金托管業務風險，維護基金財產安全和有效經營。 
（3）建立了嚴格的內部隔離墻機制 
基金托管業務與蘇州銀行現有的資產管理、財富管理、投資銀行等現有其他
業務保持獨立。資產托管部作為蘇州銀行新設立的總行一級部門，專門負責獨立
開展基金托管業務運營活動，在經營場所、崗位人員、信息系統、資金賬戶等方
面，實現嚴格分開、獨立運營。 
3、基金托管人對基金管理人運作基金進行監督的方法和程序 
根據《基金法》、基金合同、托管協議和有關法律法規的規定，基金托管人
通過監控系統指標設置對投資范圍、投資比例、投資限制等進行事后監督，通過
審核管理人的投資指令對管理人的事中投資行為進行監督和核查。 
基金托管人發現基金管理人違反《基金法》、基金合同、托管協議或有關法
律法規規定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收
到通知后應及時核對，并以書面形式對基金托管人發出回函確認。在限期內，基
金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?br/>金托管人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監會。 
基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應立即報告中國證監會，同時
通知基金管理人限期糾正。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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第五部分 相關服務機構 
 
一、基金份額發售機構 
1、直銷機構 
匯安基金管理有限責任公司直銷中心 
傳真：021-80219047 
郵箱：DS@huianfund.cn 
地址：上海市虹口區東大名路 501 號上海白玉蘭廣場 36 層 02 單元 
聯系人：楊晴 
電話：021-80219022 
2、其他銷售機構 
基金管理人可根據有關法律、法規的要求，選擇符合要求的機構銷售本基金，
并在基金管理人網站公示。 
二、登記機構 
名稱：匯安基金管理有限責任公司 
住所：上海市虹口區歐陽路 218 弄 1 號 2 樓 215 室 
辦公地址：上海市虹口區東大名路 501 號上海白玉蘭廣場 36 層 02 單元 
法定代表人：劉強 
電話：021-80219253 
傳真：021-80219047 
聯系人：呂璇 
三、出具法律意見書的律師事務所 
名稱：上海源泰律師事務所 
注冊地址：上海市浦東新區浦東南路 256 號華夏銀行大廈 14 樓 
辦公地址：上海市浦東新區浦東南路 256 號華夏銀行大廈 14 樓 
負責人：廖海 
電話：021-51150298 
傳真：021-51150398 
聯系人：劉佳 
經辦律師：劉佳、張雯倩 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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四、審計基金財產的會計師事務所 
名稱：容誠會計師事務所（特殊普通合伙） 
住所：北京市西城區阜成門外大街 22 號 1 幢 10 層 1001-1 至 / 1001-26 
辦公地址：北京市西城區阜成門外大街 22 號 1 幢 10 層 1001-1 至 / 1001-26 
執行事務合伙人：肖厚發、劉維 
聯系電話：010-66001391 
傳真電話：010-66001391 
聯系人：金詩濤 
經辦注冊會計師：張振波、金詩濤 
 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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第六部分 基金的募集 
 
一、基金募集的依據 
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《流
動性風險管理規定》、基金合同及其他法律法規的有關規定募集。本基金募集申
請已經中國證監會 2025 年 2 月 21 日證監許可[2025]339 號文準予注冊募集。 
二、基金的類別 
債券型證券投資基金 
三、基金的運作方式 
契約型開放式 
四、基金存續期間 
不定期。 
五、基金的最低募集份額總額 
本基金的最低募集份額總額為 2 億份。 
六、基金份額發售面值 
本基金基金份額發售面值為人民幣 1.00 元。 
七、基金份額的類別 
本基金根據認購/申購費用及銷售服務費收取方式的不同將基金份額分為不
同的類別。其中： 
1、在投資人認購/申購基金時收取認購/申購費用，在贖回時根據持有期限
收取贖回費用，并不再從本類別基金資產中計提銷售服務費的基金份額，稱為 A
類基金份額。 
2、在投資人認購/申購基金時不收取認購/申購費用，而是從本類別基金資
產中計提銷售服務費，在贖回時根據持有期限收取贖回費用的基金份額，稱為 C
類基金份額。 
本基金 A 類和 C 類基金份額分別設置代碼。由于基金費用的不同，本基金 A
類基金份額和 C 類基金份額將分別計算并公布基金份額凈值和基金份額累計凈
值。 
投資人可自行選擇認購/申購的基金份額類別。本基金不同基金份額類別之
間的轉換規定請見更新的招募說明書和相關公告。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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基金管理人可在法律法規和基金合同規定的范圍內，在不損害基金份額持有
人利益以及不提高現有基金份額持有人適用費率的情況下，經與基金托管人協商
一致，增加或調整基金份額類別設置、調整現有基金份額類別的銷售費率水平、
調整基金份額類別規則或者停止現有基金份額類別的銷售等，無需召開基金份額
持有人大會，但基金管理人需及時公告。 
八、募集方式 
通過各銷售機構的基金銷售網點或以其提供的其他方式公開發售，各銷售機
構的具體名單見基金份額發售公告以及基金管理人網站。 
九、募集期 
自基金份額發售之日起最長不得超過 3 個月，具體發售時間見基金份額發售
公告。 
十、募集對象 
符合法律法規規定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、合
格境外投資者以及法律法規或中國證監會允許購買證券投資基金的其他投資人。 
十一、募集場所 
本基金通過基金管理人的直銷機構及其他銷售機構向投資者公開發售。 
基金銷售機構的具體名單詳見基金份額發售公告以及基金管理人網站?；?br/>管理人可以根據情況變更或增減銷售機構，并在基金管理人網站公示。 
十二、認購安排 
1、認購時間：本基金向個人投資者、機構投資者、合格境外投資者以及法
律法規或中國證監會允許購買證券投資基金的其他投資者同時發售，具體發售時
間由基金管理人根據相關法律法規及本基金基金合同，在基金份額發售公告中確
定并披露。 
2、投資者認購應提交的文件和辦理的手續 
詳見基金份額發售公告或基金銷售機構的相關業務辦理規則。 
3、認購原則和認購限額： 
（1）本基金認購采用金額認購方式。 
（2）投資者認購前，需按銷售機構規定的方式備足認購的資金。 
（3）投資者在募集期內可以多次認購基金份額，已受理的認購申請不允許
撤銷。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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（4）投資人認購 A 類基金份額，首次單筆最低認購金額為人民幣 1.00 元，
追加認購單筆最低金額為人民幣 1.00 元；投資人認購 C 類基金份額，首次單筆
最低認購金額為人民幣 1.00 元，追加認購單筆最低金額為人民幣 1.00 元。各銷
售機構在不低于上述規定的前提下，可根據自己的情況調整首次最低認購金額和
追加最低認購金額限制，具體以銷售機構公布的為準。 
（5）募集期間不設置單個投資人的累計認購金額限制，但如本基金單個投
資人累計認購的基金份額數達到或者超過基金總份額的 50%，基金管理人可以采
取比例確認等方式對該投資人的認購申請進行限制?；鸸芾砣私邮苣彻P或者某
些認購申請有可能導致投資者變相規避前述 50%比例要求的，基金管理人有權拒
絕該等全部或者部分認購申請。投資人認購的基金份額數以基金合同生效后登記
機構的確認為準。 
（6）投資者在 T 日規定時間內提交的認購申請，通?？稍?T+2 日到原認購
網點或以銷售機構提供的其他方式查詢認購申請的受理情況。 
4、認購費用 
本基金 A 類基金份額在認購時收取基金認購費用。C 類基金份額不收取認購
費用，但從本類別基金資產中計提銷售服務費。 
本基金 A 類基金份額對認購設置級差費率，認購費率隨認購金額的增加而遞
減，投資人如果有多筆認購，適用費率按單筆分別計算。費率表如下： 
認購金額（M） A 類基金份額認購費率 
M＜100 萬元 0.30% 
100 萬元≤M＜300 萬元 0.20% 
300 萬元≤M＜500 萬元 0.10% 
M≥500 萬元 按筆收取，1,000 元/筆 
本基金 A 類基金份額的認購費由 A 類基金份額的認購人承擔，不列入基金財
產。認購費用用于本基金的市場推廣、銷售、登記等募集期間發生的各項費用。 
5、認購價格及認購份額的計算 
本基金的認購價格為每份基金份額 1.00 元。 
（1）對于認購本基金 A 類基金份額的投資人，認購份額的計算方法如下： 
1）認購費用適用比例費率時，認購份額的計算方法如下： 
凈認購金額＝認購金額/（1＋認購費率） 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
19 
認購費用＝認購金額－凈認購金額 
認購份額＝（凈認購金額＋募集期間的利息）/基金份額初始面值 
2）認購費用適用固定金額時，認購份額的計算方法如下： 
認購費用＝固定金額 
凈認購金額=認購金額-認購費用 
認購份額=（凈認購金額＋募集期間的利息）/基金份額初始面值 
認購份額的計算保留到小數點后 2 位，小數點 2 位以后的部分四舍五入，由
此誤差產生的收益或損失由基金財產承擔。 
例：某投資人投資 10,000 元認購本基金的 A 類基金份額，對應的認購費率
為 0.30%，如果募集期內認購資金獲得的利息為 5 元，則其可得到的 A 類基金份
額計算如下： 
凈認購金額＝10,000/（1+0.30%）＝9,970.09 元 
認購費用＝10,000－9,970.09＝29.91 元 
認購份額＝（9,970.09＋5.00）/1.00＝9,975.09 份 
即：投資人投資 10,000 元認購本基金 A 類基金份額，加上認購資金在募集
期內獲得的利息，可得到 9,975.09 份本基金 A 類基金份額。 
（2）對于認購本基金 C 類基金份額的投資人，認購份額的計算方法如下： 
認購份額=（認購金額＋募集期間的利息）/基金份額初始面值 
認購份額的計算保留到小數點后 2 位，小數點 2 位以后的部分四舍五入，由
此誤差產生的收益或損失由基金財產承擔。 
例：某投資人投資 10,000 元認購本基金 C 類基金份額，募集期間利息為 5
元，則其可得到的 C 類基金份額計算如下： 
認購份額＝（10,000＋5）/1.00＝10,005.00 份 
即：投資人投資 10,000 元認購本基金 C 類基金份額，加上認購資金在募集
期內獲得的利息，可得到 10,005.00 份本基金 C 類基金份額。 
6、認購確認 
銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構確
實接收到認購申請。認購的確認以登記機構的確認結果為準。對于認購申請及認
購份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利。 
7、募集期間認購資金利息的處理方式 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
20 
有效認購款項在募集期間產生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人
所有，其中利息轉份額的具體數額以登記機構的記錄為準。 
十三、募集資金 
基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集結束前任何人不得動
用。 
基金合同生效前所發生的信息披露費、律師費和會計師費以及其他費用不從
基金財產中支付。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
21 
 
第七部分 基金合同的生效 
 
一、基金備案和基金合同生效的條件 
本基金自基金份額發售之日起3個月內，在基金募集份額總額不少于2億份，
基金募集金額不少于 2 億元人民幣且基金認購人數不少于 200 人的條件下，基金
募集期屆滿或基金管理人依據法律法規及招募說明書可以決定停止基金發售，并
在 10 日內聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起 10 日內，向中國證監
會辦理基金備案手續。 
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續并取得
中國證監會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。基
金管理人在收到中國證監會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人應將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結束
前，任何人不得動用。 
二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式 
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任： 
1、以其固有財產承擔因募集行為而產生的債務和費用； 
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內返還投資者已交納的款項，并加計銀行同
期活期存款利息； 
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬。
基金管理人、基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自承
擔。 
三、基金存續期內的基金份額持有人數量和資產規模 
《基金合同》生效后，連續 20 個工作日出現基金份額持有人數量不滿 200
人或者基金資產凈值低于 5000 萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以
披露；連續 60 個工作日出現前述情形的，基金管理人應當在 10 個工作日內向中
國證監會報告并提出解決方案，如持續運作、轉換運作方式、與其他基金合并或
者終止基金合同等，并在 6 個月內召集基金份額持有人大會。 
法律法規或中國證監會另有規定時，從其規定。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
22 
第八部分 基金份額的申購與贖回 
 
一、申購和贖回場所 
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售機構將由基金管理人
在招募說明書或其網站列明。基金管理人可根據情況變更或增減銷售機構，并在
基金管理人網站公示?；鹜顿Y者應當在銷售機構辦理基金銷售業務的營業場所
或按銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。 
二、申購和贖回的開放日及時間 
1、開放日及開放時間 
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易
所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據法律法規、中
國證監會的要求或基金合同的規定公告暫停申購、贖回時除外。 
基金合同生效后，若出現新的證券交易市場、證券交易所交易時間變更或其
他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應的調整，但
應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告。 
2、申購、贖回開始日及業務辦理時間 
基金管理人將根據實際情況決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體業務
辦理時間在相關公告中規定。 
基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3 個月開始辦理贖回，具體業務辦
理時間在相關公告中規定。 
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前依
照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告申購與贖回的開始時間。 
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申
購、贖回或者轉換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或
轉換申請且登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回或轉換價格為下一開放
日該類基金份額申購、贖回或轉換的價格。 
三、申購與贖回的原則 
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的基金份額
凈值為基準進行計算； 
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
23 
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規定的時間以內撤銷； 
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行
順序贖回； 
5、投資人辦理申購、贖回等業務時應提交的文件和辦理手續、辦理時間、
處理規則等在遵守基金合同和招募說明書規定的前提下，以各銷售機構的具體規
定為準； 
6、辦理申購、贖回業務時，應當遵循基金份額持有人利益優先原則，確保
投資者的合法權益不受損害并得到公平對待。 
基金管理人可在法律法規允許的情況下，對上述原則進行調整?；鸸芾?br/>人必須在新規則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告。 
四、申購與贖回的程序 
1、申購和贖回的申請方式 
投資人必須根據銷售機構規定的程序，在開放日的具體業務辦理時間內提
出申購或贖回的申請。 
2、申購和贖回的款項支付 
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，
申購成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效。 
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認贖回時，
贖回生效。投資者贖回申請生效后，基金管理人將在 T＋7 日（包括該日）內支
付贖回款項。在發生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款
項的情形時，款項的支付辦法參照基金合同有關條款處理。 
遇證券交易所或交易市場數據傳輸延遲、通訊系統故障、銀行數據交換系
統故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業務處理流程時，
贖回款項劃付時間相應順延，順延至該因素消除的最近一個工作日劃出。 
3、申購和贖回申請的確認 
基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購
或贖回申請日（T 日），在正常情況下，本基金登記機構在 T+1 日內（包括該日）
對該交易的有效性進行確認。T 日提交的有效申請，投資人可在 T+2 日后（包括
該日）及時到銷售機構柜臺或以銷售機構規定的其他方式查詢申請的確認情況。
若申購不成立或無效，則申購款項本金退還給投資人。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
24 
基金管理人可在法律法規、基金合同允許的范圍內，且在對基金份額持有
人利益無實質性不利影響的前提下，依法對上述申購和贖回申請的確認時間進行
調整，并必須在調整實施日前按照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上公
告。 
銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷
售機構確實接收到申購、贖回申請。申購、贖回申請的確認以登記機構的確認結
果為準。對于申請的確認情況，投資者應及時查詢。 
五、申購與贖回的數量限制 
1、投資人申購 A 類基金份額，首次單筆最低申購金額為人民幣 1.00 元，追
加申購單筆最低金額為人民幣 1.00 元；投資人申購 C 類基金份額，首次單筆最
低申購金額為人民幣 1.00 元，追加申購單筆最低金額為人民幣 1.00 元。各銷售
機構在不低于上述規定的前提下，可根據自己的情況調整首次最低申購金額和追
加最低申購金額限制，具體以銷售機構公布的為準； 
2、基金份額持有人在銷售機構贖回時，每次贖回某一類別基金份額不得低
于 1 份；每個交易賬戶最低持有某一類別基金份額余額為 1 份，若某筆贖回導致
單個交易賬戶的某一類別基金份額余額少于 1 份時，該類份額余額部分基金份額
必須一同贖回； 
3、本基金目前對單個投資人累計持有的基金份額不設上限限制，但如單一
投資者持有基金份額數的比例達到或者超過基金份額總數的 50%，或者有可能變
相規避前述 50%比例，則基金管理人可拒絕或暫停接受該投資人的申購申請； 
4、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，
基金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧?，切實保護存量基金份額持有人的合法權益。
基金管理人基于投資運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規模予以控
制。具體見基金管理人相關公告。 
5、基金管理人可在法律法規允許的情況下，調整上述規定申購金額和贖回
份額等數量限制?；鸸芾砣吮仨氃谡{整實施前依照《信息披露辦法》的有關規
定在規定媒介上公告。 
六、申購和贖回的價格、費用及其用途 
1、申購費用 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
25 
本基金 A 類基金份額在申購時收取申購費用，C 類基金份額不收取申購費用，
但從本類別基金資產中計提銷售服務費。 
本基金 A 類基金份額對申購設置級差費率，申購費率隨申購金額的增加而遞
減，投資人如果有多筆申購，適用費率按單筆分別計算。 
本基金 A 類基金份額的申購費率如下： 
申購金額（M） A 類基金份額申購費率 
M＜100 萬元 0.40% 
100 萬元≤M＜300 萬元 0.30% 
300 萬元≤M＜500 萬元 0.20% 
M≥500 萬元 按筆收取，1,000 元/筆 
本基金 A 類基金份額的申購費用由申購 A 類基金份額的投資人承擔，主要用
于本基金的市場推廣、銷售、登記等各項費用，不列入基金財產。 
2、贖回費用 
本基金的 A 類基金份額、C 類基金份額贖回費率按基金份額持有期限遞減，
贖回費率見下表： 
持有期間（Y） A 類基金份額贖回費率 C 類基金份額贖回費率 
Y＜7 天 1.50% 1.50% 
Y≥7 天 0% 0% 
本基金的贖回費用由贖回基金份額的各類基金份額持有人承擔，在基金份額
持有人贖回基金份額時收取。對于持有期限不滿 7 天的，收取的贖回費全額計入
基金財產。 
3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內調整費率或收費方式，并最遲
應于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介
上公告。 
4、基金管理人可以在不違背法律法規規定及基金合同約定的情況下，且對
基金份額持有人利益無實質性不利影響的情況下，根據市場情況制定基金促銷計
劃，針對投資人定期和不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，基金
管理人可以按中國證監會要求履行必要手續后，對投資人適當調低基金銷售費
用。 
5、當本基金各類基金份額發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
26 
用擺動定價機制，以確?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規范遵循相關
法律法規以及監管部門、自律規則的規定。 
七、申購份額與贖回金額的計算方式 
本基金申購采用金額申購的方式。申購的有效份額為凈申購金額除以當日的
該類基金份額凈值，有效份額單位為份。 
1、申購份額的計算方式： 
（1）對于申購本基金 A 類基金份額的投資人，申購份額的計算公式為： 
1）申購費用適用比例費率的情形下： 
凈申購金額=申購金額/（1+申購費率） 
申購費用=申購金額-凈申購金額 
申購份額=凈申購金額/申購當日 A 類基金份額凈值 
2）申購費用適用固定金額的情形下： 
申購費用=固定金額 
凈申購金額=申購金額-申購費用 
申購份額=凈申購金額/申購當日 A 類基金份額凈值 
上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數點后 2 位，由此產生的收益或
損失由基金財產承擔。 
例：假定申購當日 A 類基金份額凈值為 1.0560 元，某投資人本次申購本基
金 A 類基金份額 40 萬元，對應的本次申購費率為 0.40%，該投資人可得到的 A
類基金份額為： 
凈申購金額=400,000/（1+0.40%）＝398,406.37 元 
申購費用=400,000-398,406.37＝1,593.63 元 
申購份額=398,406.37/1.0560＝377,278.76 份 
即：投資人投資 40 萬元申購本基金 A 類基金份額，假定申購當日 A 類基金
份額凈值為 1.0560 元，可得到 377,278.76 份本基金 A 類基金份額。 
例：假定申購當日 A 類基金份額凈值為 1.0560 元，某投資人投資 600 萬元
申購本基金 A 類基金份額，其對應的申購費用為 1,000 元，則其可得到的 A 類基
金份額為： 
申購費用＝1,000 元 
凈申購金額＝6,000,000－1,000＝5,999,000.00 元 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
27 
申購份額＝5,999,000.00/1.0560＝5,680,871.21 份 
即：投資人投資 600 萬元申購本基金 A 類基金份額，假定申購當日 A 類基金
份額凈值為 1.0560 元，可得到 5,680,871.21 份本基金 A 類基金份額。 
（2）對于申購本基金 C 類基金份額的投資人，申購份額的計算公式為： 
申購份額=申購金額/申購當日 C 類基金份額凈值 
上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數點后 2 位，由此產生的收益或
損失由基金財產承擔。 
例：某投資者投資 50,000 元申購本基金的 C 類基金份額，假設申購當日 C
類基金份額凈值為 1.0160 元，則可得到的 C 類基金份額為： 
申購份額=50,000/1.0160=49,212.60 份 
即：投資者投資 50,000 元申購本基金的 C 類基金份額，假設申購當日 C 類
基金份額凈值為 1.0160 元，則可得到 49,212.60 份本基金 C 類基金份額。 
2、贖回金額的計算方式： 
本基金采用“份額贖回”方式，贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以
當日該類基金份額凈值并扣除相應的費用來計算，贖回金額單位為元。 
贖回總金額＝贖回份數×T 日該類基金份額凈值 
贖回費用=贖回總金額×贖回費率 
贖回金額=贖回總金額—贖回費用 
贖回金額的計算結果按四舍五入方法，保留到小數點后 2 位，由此產生的收
益或損失由基金財產承擔。 
例：某投資者贖回本基金 10,000 份 A 類基金份額，持有時間為 5 日，適用
的贖回費率為 1.50%，假設贖回當日 A 類基金份額凈值是 1.0500 元，則其可得
到的贖回金額為： 
贖回總金額＝10,000×1.0500＝10,500.00 元 
贖回費用＝10,500.00×1.50%＝157.50 元 
贖回金額＝10,500.00－157.50＝10,342.50 元 
即：投資者贖回本基金 10,000 份 A 類基金份額，持有時間為 5 日，假設贖
回當日 A 類基金份額凈值是 1.0500 元，則其可得到的贖回金額為 10,342.50 元。 
3、本基金 A 類基金份額和 C 類基金份額分別設置代碼，分別計算和公告基
金份額凈值和基金份額累計凈值。本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
28 
數點后 4 位，小數點后第 5 位四舍五入，由此產生的收益或損失由基金財產承擔。
T 日的各類基金份額凈值在當天收市后計算，并在 T+1 日內公告。遇特殊情況，
經履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。 
八、申購與贖回的登記 
1、經基金銷售機構同意，基金投資者提出的申購和贖回申請，在基金管理
人規定的時間之前可以撤銷。 
2、投資者申購基金成功后，登記機構在 T+1 日為投資者登記權益并辦理登
記手續，投資人自 T+2 日（含該日）后有權贖回該部分基金份額。 
3、投資人贖回基金成功后，登記機構在 T+1 日為投資者辦理扣除權益的登
記手續。 
4、基金管理人可以在法律法規允許的范圍內，對上述登記辦理時間進行調
整，但不得實質影響投資者的合法權益，并最遲于開始實施前依照《信息披露辦
法》的有關規定進行公告。 
九、拒絕或暫停申購的情形 
發生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請： 
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。 
2、發生基金合同規定的暫?；鹳Y產估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的申購申請。 
3、證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資
產凈值。 
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現有基金份額持有人利益
時。 
5、基金資產規模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可
能對基金業績產生負面影響，或發生其他損害現有基金份額持有人利益的情形。 
6、基金管理人、基金托管人、銷售機構或登記機構的異常情況導致基金銷
售系統、基金登記系統或基金會計系統無法正常運行。 
7、當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經與基金托管人協
商確認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請。 
8、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金
份額的比例達到或者超過 50%，或者變相規避 50%集中度的情形。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
29 
9、法律法規規定或中國證監會認定的其他情形。 
發生上述第 1、2、3、5、6、7、9 項暫停申購情形之一且基金管理人決定
暫停接受投資人申購申請時，基金管理人應當根據有關規定在規定媒介上刊登暫
停申購公告。如果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項本金將退還給投
資人。發生上述第 8 項情形時，基金管理人可以采取比例確認等方式對該投資人
的申購申請進行限制，基金管理人有權拒絕該等全部或者部分申購申請。在暫停
申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業務的辦理。 
十、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形 
發生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖
回款項： 
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。 
2、發生基金合同規定的暫?；鹳Y產估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項。 
3、證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資
產凈值。 
4、連續兩個或兩個以上開放日發生巨額贖回。 
5、發生繼續接受贖回申請將損害現有基金份額持有人利益的情形時，基金
管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請。 
6、當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經與基金托管人協
商確認后，基金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。 
7、法律法規規定或中國證監會認定的其他情形。 
發生上述情形（第 4 項除外）之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付
贖回款項時，基金管理人應按規定報中國證監會備案，已確認的贖回申請，基金
管理人應足額支付；如暫時不能足額支付，應將可支付部分按單個賬戶申請量占
申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現上述第 4
項所述情形，按基金合同的相關條款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事先
選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人
應及時恢復贖回業務的辦理并公告。 
十一、巨額贖回的情形及處理方式 
1、巨額贖回的認定 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
30 
若本基金單個開放日內的基金份額凈贖回申請（贖回申請份額總數加上基
金轉換中轉出申請份額總數后扣除申購申請份額總數及基金轉換中轉入申請份
額總數后的余額）超過上一開放日的基金總份額的 10%，即認為是發生了巨額贖
回。 
2、巨額贖回的處理方式 
當基金出現巨額贖回時，基金管理人可以根據基金當時的資產組合狀況決定
全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。 
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付基金份額持有人的全部贖回
申請時，按正常贖回程序執行。 
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付基金份額持有人的贖回申請有
困難或認為因支付基金份額持有人的贖回申請而進行的財產變現可能會對基金
資產凈值造成較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基
金總份額的 10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，
應當按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；
對于未能贖回部分，基金份額持有人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消
贖回。選擇延期贖回的，將自動轉入下一個開放日繼續贖回，直到全部贖回為止；
選擇取消贖回的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下
一開放日贖回申請一并處理，無優先權并以下一開放日的該類基金份額凈值為基
礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如基金份額持有人在提交贖回
申請時未作明確選擇，基金份額持有人未能贖回部分作自動延期贖回處理。部分
延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。 
（3）本基金發生巨額贖回且單個持有人的贖回申請的份額超過上一開放日
基金總份額 10%的情形下，對于該基金份額持有人當日贖回申請超過上一開放日
基金總份額 10%以上的部分，基金管理人可以延期辦理贖回申請；對于該基金份
額持有人當日贖回申請未超過 10%的部分，基金管理人可以根據基金當時的資產
組合狀況，選擇上述第（1）項“全額贖回”，即與其他基金份額持有人的贖回申
請一并按正常贖回程序辦理，或者選擇上述第（2）項“部分延期贖回”，即在當
日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的 10%的前提下，對其余贖回申請
延期辦理。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優先權并以下一
開放日的該類基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
31 
但是，對于未能贖回部分，如該基金份額持有人在提交贖回申請時選擇取消贖回，
則其當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。 
（4）暫停贖回：連續 2 個開放日以上（含本數）發生巨額贖回，如基金管
理人認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經確認的贖回申請可以延緩支
付贖回款項，但不得超過 20 個工作日，并應當在規定媒介上進行公告。 
3、巨額贖回的公告 
當發生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者
招募說明書規定的其他方式在 3 個交易日內通知基金份額持有人，說明有關處理
方法，并在 2 日內在規定媒介上刊登公告。 
十二、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告 
1、發生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規定期限內在規定媒
介上刊登暫停公告。 
2、基金管理人可以根據暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的
有關規定，最遲于重新開放日在規定媒介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也
可以根據實際情況在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行
發布重新開放的公告。 
十三、基金轉換 
基金管理人可以根據相關法律法規以及基金合同的規定決定開辦本基金轉
換業務，基金轉換可以收取一定的轉換費，相關規則由基金管理人屆時根據相關
法律法規及基金合同的規定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關機構。 
十四、基金的非交易過戶 
基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執行等情
形而產生的非交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規的其他非交易過戶。無
論在上述何種情況下，接受劃轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投
資人。 
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基金會或社
會團體；司法強制執行是指司法機構依據生效司法文書將基金份額持有人持有的
基金份額強制劃轉給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基
金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記機匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
32 
構的規定辦理，并按基金登記機構規定的標準收費。 
十五、基金的轉托管 
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基金
銷售機構可以按照規定的標準收取轉托管費。 
十六、定期定額投資計劃 
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規則由基金管理人
另行規定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期申購金額，每期申
購金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規定的定期
定額投資計劃最低申購金額。 
十七、基金份額的轉讓 
在法律法規允許且條件具備的情況下，基金管理人履行相關程序后可受理基
金份額持有人通過中國證監會認可的交易場所或者交易方式進行份額轉讓的申
請并由登記機構辦理基金份額的過戶登記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉讓業務
的，將提前公告，基金份額持有人應根據基金管理人公告的業務規則辦理基金份
額轉讓業務。 
十八、基金份額的凍結和解凍 
登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及登記
機構認可、符合法律法規的其他情況下的凍結與解凍。 
十九、實施側袋機制期間本基金的申購與贖回 
本基金實施側袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側
袋機制”章節或屆時發布的相關公告。 
二十、如相關法律法規允許基金管理人履行相關程序后辦理基金份額的質
押業務或其他基金業務，基金管理人可以制定和實施相應的業務規則。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
33 
第九部分 基金的投資 
 
一、投資目標 
本基金在嚴格控制風險并保證充分流動性的前提下，力爭為投資者提供穩健
持續增長的投資收益。 
二、投資范圍 
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發行上市的
債券（包括國債、政策性金融債、央行票據）、債券回購、銀行存款等法律法規
或中國證監會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監會的相關規定。 
本基金不投資于股票、可轉換債券和可交換債券，也不投資于公司債、企業
債、短期融資券、中期票據等信用債券。 
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。 
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的
80%，其中投資于利率債資產的比例不低于非現金基金資產的 80%。本基金持有
的現金或到期日在 1 年以內的政府債券不低于基金資產凈值的 5%，其中現金不
包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。本基金所指的利率債是指國債、
政策性金融債、央行票據。 
如果法律法規或中國證監會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。 
三、投資策略 
本基金通過對宏觀經濟增長、通貨膨脹、利率走勢和貨幣政策四個方面的分
析和預測，確定經濟變量的變動對不同券種收益率和風險的潛在影響。本基金注
重組合的流動性，在分析和判斷國內外宏觀經濟形勢、市場利率走勢和債券市場
供求關系等因素的基礎上，自上而下確定組合的期限結構和類屬配置，依然堅持
自下而上精選個券的策略，在獲取持有期收益的基礎上，優化組合的流動性。 
1、目標久期策略及凸性策略 
在組合的久期選擇方面，本基金將綜合分析宏觀面的各個要素，主要包括宏
觀經濟所處周期、貨幣財政政策動向、市場流動性變動情況等，通過對各宏觀變
量的分析，判斷其對市場利率水平的影響方向和程度，從而確定本基金投資組合匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
34 
久期的合理范圍，并且動態調整本基金的目標久期，即預期利率上升時適當縮短
組合久期，在預期利率下降時適當延長組合久期，從而提高債券投資收益。 
由于債券價格與收益率之間往往存在明顯的非線性關系，所以通過凸性管理
策略為久期策略補充，可以更好地分析債券的利率風險。凸性越大，利率上行引
起的價格損失越小，而利率下行帶來的價格上升越大；反之亦然。本基金將通過
嚴格的凸性分析，對久期策略做出適當的補充和修正。 
2、收益率曲線配置策略 
本基金除了考慮系統性的利率風險對收益率曲線平移的影響之外，還將考慮
債券市場微觀因素對收益率曲線的影響，如歷史期限結構、回購及市場拆借利率
等，形成一定階段內的收益率曲線形狀變動趨勢的預測，據此調整債券投資組合。
當預期收益率曲線變陡時，本基金將采用子彈型策略；當預期收益率曲線變平時，
將采用啞鈴型策略。 
3、杠桿投資策略 
在綜合考慮債券品種的票息收入和融資成本后，在控制組合整體風險的基礎
上，當回購利率低于債券收益率時，買入收益率高于回購成本的債券，通過正回
購融資操作來博取超額收益，從而獲得杠桿放大收益。 
四、投資限制 
1、組合限制 
基金的投資組合應遵循以下限制： 
（1）本基金對債券的投資比例不低于基金資產的 80%，其中投資于利率債
資產的比例不低于非現金基金資產的 80%； 
（2）本基金保持現金或到期日在一年以內的政府債券的投資比例不低于基
金資產凈值的 5%，其中，現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等； 
（3）本基金持有一家公司發行的證券，其市值不超過基金資產凈值的 10%； 
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券，不超過該證
券的 10%，完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條
款規定的比例限制； 
（5）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值
的 15%；因證券市場波動、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符
合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
35 
（6）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致； 
（7）本基金資產總值不超過基金資產凈值的 140%； 
（8）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。 
除上述第（2）、（5）、（6）項外，因證券市場波動、證券發行人合并、基金
規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資比例
的，基金管理人應當在 10 個交易日內進行調整，但法律法規或中國證監會規定
的特殊情形除外。法律法規或中國證監會另有規定時，從其規定。 
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監督與檢查自基金合同生效之日起
開始。 
如果法律法規對上述投資組合比例限制進行變更的，本基金管理人在履行適
當程序后，可相應調整投資比例限制規定。法律法規或監管部門取消上述限制，
如適用于本基金，本基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限
制。 
2、禁止行為 
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動： 
（1）承銷證券； 
（2）違反規定向他人貸款或者提供擔保； 
（3）從事承擔無限責任的投資； 
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監會另有規定的除外； 
（5）向其基金管理人、基金托管人出資； 
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動； 
（7）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。 
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
36 
照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯交易事項進行審查。 
如法律法規或監管部門取消或變更上述禁止性規定，基金管理人在履行適當
程序后可不受上述規定的限制或以變更后的規定為準。 
五、業績比較基準 
本基金業績比較基準：中債-國債及政策性銀行債全價（總值）指數收益率
*80%+同期活期存款利率（稅后）*20%。 
中債-國債及政策性銀行債全價（總值）指數隸屬于中債總指數族，該指數
成份券由在全國銀行間債券市場上市且公開發行的國債和政策性銀行債組成，適
合作為本基金的業績比較基準。 
根據本基金的投資范圍和投資比例，選用上述業績比較基準能夠較為客觀、
合理地反映本基金的風險收益特征。 
如果今后法律法規發生變化，或者指數編制機構調整或停止上述指數的發
布，或由于指數編制方法等重大變更導致以上指數不宜繼續作為本基金業績比較
基準，或者有更權威的、更能為市場普遍接受的業績比較基準推出，或者是市場
上出現更加適合用于本基金的業績比較基準的指數時，本基金可以在履行適當程
序后變更業績比較基準并及時公告，而無需召開基金份額持有人大會。 
六、風險收益特征 
本基金為債券型基金，理論上其風險收益水平高于貨幣市場基金，低于混合
型基金和股票型基金。 
七、基金管理人代表基金行使相關權利的處理原則及方法 
1、基金管理人按照國家有關規定代表基金獨立行使相關權利，保護基金份
額持有人的利益； 
2、有利于基金財產的安全與增值； 
3、不通過關聯交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三
人牟取任何不當利益。 
八、側袋機制的實施和投資運作安排 
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢會計師事匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
37 
務所意見后，可以依照法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金
份額持有人大會審議。 
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業
績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。 
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置變
現和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見本招募說明書“側袋機制”章節
部分的規定。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
38 
第十部分 基金的財產 
 
一、基金資產總值 
基金資產總值是指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收款項
以及其他資產所形成的價值總和。 
二、基金資產凈值 
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。 
三、基金財產的賬戶 
基金托管人根據相關法律法規、規范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬
戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管
人、基金銷售機構和基金登記機構自有的財產賬戶以及其他基金財產賬戶相獨
立。 
四、基金財產的保管和處分 
本基金財產獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登記機構和基金銷售機構以其自
有的財產承擔其自身的法律責任，其債權人不得對本基金財產行使請求凍結、扣
押或其他權利。除依法律法規和《基金合同》的規定處分外，基金財產不得被處
分。 
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等原
因進行清算的，基金財產不屬于其清算財產?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產所產
生的債權，不得與其固有資產產生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基
金的基金財產所產生的債權債務不得相互抵銷。非因基金財產本身承擔的債務，
不得對基金財產強制執行。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
39 
第十一部分 基金資產估值 
 
一、估值日 
本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規
規定需要對外披露基金凈值的非交易日。 
二、估值對象 
基金所擁有的債券、銀行存款本息、應收款項、其他投資等資產及負債。 
三、估值原則 
基金管理人在確定相關金融資產和金融負債的公允價值時，應符合《企業會
計準則》、監管部門有關規定。 
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于該資
產或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發生影響公允價值計
量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據表明估值
日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，確定公允
價值。 
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產或負債的公允價值
為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產或負債所產生的
溢價或折價。 
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數據和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價
值時，應優先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產或負債可觀察輸入值
或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。 
（三）如經濟環境發生重大變化或證券發行人發生影響證券價格的重大事
件，使潛在估值調整對前一估值日的基金資產凈值的影響在 0.25%以上的，應對
估值進行調整并確定公允價值。 
四、估值方法 
1、證券交易所上市交易的有價證券的估值 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
40 
（1）交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤
價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化或證券發
行機構未發生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；
如最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響證券價格的
重大事件的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市
價，確定公允價格； 
（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規定的除外），
選取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值； 
（3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規定的除外），
選取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推
薦估值全價進行估值； 
（4）交易所含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記
日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值
全價或推薦估值全價進行估值，同時應充分考慮發行人的信用風險變化對公允價
值的影響；回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的，按照長待償期所對
應的價格進行估值； 
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值； 
（6）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在
當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允
價值。 
2、首次公開發行未上市的債券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術
難以可靠計量公允價值的情況下，按成本計量。 
3、銀行間市場交易的有價證券的估值 
（1）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服
務機構提供的相應品種當日的估值全價估值。 
（2）對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服務機構
提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于銀行間市場上含
投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間
選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價
進行估值，同時應充分考慮發行人的信用風險變化對公允價值的影響；回售登記匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
41 
期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值； 
（3）對于銀行間市場未上市，且第三方估值機構未提供估值價格的債券，
采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定
其公允價值。 
4、存款的估值方法 
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協議或合同利率逐日確認利
息收入。 
5、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估
值。 
6、當本基金發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規范遵循相關法律法規以及
監管部門、自律規則的規定。 
7、如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。 
8、相關法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事項，
按國家最新規定估值。 
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協商解決。 
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。 
五、估值程序 
1、基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。各類基金份額凈值
是按照每個工作日閉市后，各類基金份額的基金資產凈值除以當日該類基金份額
的余額數量計算，均精確到 0.0001 元，小數點后第 5 位四舍五入，由此產生的
誤差計入基金財產?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機
制。法律法規另有規定的，從其規定。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
42 
基金管理人每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值，并按規定公
告。 
2、基金管理人應每個工作日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規
或基金合同的規定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產估值后，
將各類基金凈值信息結果以雙方約定的方式發送基金托管人，經基金托管人復核
無誤后，并以雙方約定的方式將復核結果傳送給基金管理人，由基金管理人依據
基金合同和相關法律法規的規定對外公布。 
六、估值錯誤的處理 
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數點后 4 位以內（含第 4 位）發生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。 
基金合同的當事人應按照以下約定處理： 
1、估值錯誤類型 
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷
售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接經濟損失按
下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。 
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數
據計算差錯、系統故障差錯、下達指令差錯等。 
2、估值錯誤處理原則 
（1）估值錯誤已發生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經積極協調，并且
有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。 
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。 
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
43 
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還
或不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失（“受損方”)，則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當
事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得不當得利的當事人已經將此部分不
當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。 
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方式。 
3、估值錯誤處理程序 
估值錯誤被發現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下： 
（1）查明估值錯誤發生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發生
的原因確定估值錯誤的責任方； 
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估； 
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失； 
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。 
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下： 
（1）基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。 
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監會備案。 
（3）前述內容如法律法規或監管機關另有規定的，從其規定處理。 
七、暫停估值的情形 
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時； 
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時； 
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經與基金托管人協
商確認后，基金管理人應當暫停估值； 
4、法律法規、中國證監會和《基金合同》認定的其他情形。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
44 
八、基金凈值的確認 
基金資產凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責
進行復核。基金管理人應于每個開放日交易結束后計算當日的基金資產凈值和各
類基金份額凈值并發送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核確認后發
送給基金管理人，由基金管理人按規定對基金凈值予以公布。 
九、特殊情形的處理 
1、基金管理人、基金托管人按本部分第四條有關估值方法規定的第 7 項條
款進行估值時，所造成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。 
2、由于不可抗力原因，或證券交易所、證券經紀機構、登記結算公司、存
款銀行等第三方機構發送的數據錯誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經
采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發現錯誤的，由此造成的基金資
產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管
人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。 
十、實施側袋機制期間的基金資產估值 
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶的基金凈值信息。 
 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
45 
第十二部分 基金的收益與分配 
 
一、基金利潤的構成 
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除
相關費用后的余額，基金已實現收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余
額。 
二、基金可供分配利潤 
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日（即可供分配利潤計算截至日）
資產負債表中基金未分配利潤與未分配利潤中已實現收益的孰低數。 
三、基金收益分配原則 
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據實際情況進
行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿 3 個月可不進
行收益分配； 
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現
金紅利或將現金紅利按除權日的基金份額凈值自動轉為相應類別的基金份額進
行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現金分紅； 
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值； 
4、由于本基金各類基金份額收取的費用不同，各基金份額類別對應的可分
配收益將有所不同。本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權； 
5、法律法規或監管機關另有規定的，從其規定。 
在符合法律法規及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質性不利
影響的前提下，基金管理人可對基金收益分配原則和支付方式進行調整，不需召
開基金份額持有人大會。 
四、收益分配方案 
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。由于不同基金份額類
別對應的可分配收益不同，基金管理人可相應制定不同的收益分配方案。 
五、收益分配方案的確定、公告與實施 
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在 2 日內匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
46 
在規定媒介公告。 
六、基金收益分配中發生的費用 
基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資者自行承擔。當
投資者的現金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續費用時，基金
登記機構可將基金份額持有人的現金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再
投資的計算方法，依照《業務規則》執行。 
七、實施側袋機制期間的收益分配 
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見本招募說明書“側
袋機制”章節的規定。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
47 
第十三部分 基金費用與稅收 
 
一、基金費用的種類 
1、基金管理人的管理費； 
2、基金托管人的托管費； 
3、銷售服務費； 
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用； 
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、公證費、仲裁費和
訴訟費； 
6、基金份額持有人大會費用； 
7、基金的證券等交易費用或結算費用； 
8、基金的銀行匯劃費用； 
9、基金的相關賬戶的開戶費用及維護費用； 
10、按照國家有關規定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其他
費用。 
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式 
1、基金管理人的管理費 
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的 0.30%年費率計提。管理費的計算
方法如下： 
H＝E×0.30%÷當年天數 
H 為每日應計提的基金管理費 
E 為前一日的基金資產凈值 
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人按照
與基金管理人協商一致的方式于次月首日起 5 個工作日內從基金財產中一次性
支付給基金管理人。若遇法定節假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，
順延至最近可支付日支付。 
2、基金托管人的托管費 
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的 0.05%的年費率計提。托管費的計
算方法如下： 
H＝E×0.05%÷當年天數 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
48 
H 為每日應計提的基金托管費 
E 為前一日的基金資產凈值 
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人按照
與基金管理人協商一致的方式于次月首日起 5 個工作日內從基金財產中一次性
支付給基金托管人。若遇法定節假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，
順延至最近可支付日支付。 
3、銷售服務費 
本基金A類基金份額不收取銷售服務費；本基金C類基金份額的銷售服務費
年費率為該類基金份額資產凈值的0.10%。 
在通常情況下，C類基金份額銷售服務費按前一日該類基金份額的基金資產
凈值的0.10%年費率計提。C類基金份額的銷售服務費計提的計算公式如下： 
H＝E×0.10%÷當年天數 
H為每日應計提的C類基金份額銷售服務費 
E為前一日的C類基金份額的基金資產凈值 
基金的銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管
人按照與基金管理人協商一致的方式于次月首日起5個工作日內從基金財產中一
次性支付給基金管理人，由基金管理人代付給各銷售機構。若遇法定節假日、休
息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。 
4、上述“一、基金費用的種類”中第4－10項費用，根據有關法律法規及相
應協議規定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產中支
付。 
三、不列入基金費用的項目 
下列費用不列入基金費用： 
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產的損失； 
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用； 
3、《基金合同》生效前的相關費用； 
4、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項
目。 
四、實施側袋機制期間的基金費用 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
49 
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，其他費用詳見本招募說明書“側袋機制”章節或相關公告的規定。 
五、基金稅收 
本基金支付給基金管理人、基金托管人的各項費用均為含稅價格，具體稅率
適用中國稅務主管機關的規定。 
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規執
行?；鹭敭a投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務人按照國家有關稅收征收的規定代扣代繳。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
50 
第十四部分 基金的會計與審計 
 
一、基金會計政策 
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方； 
2、基金的會計年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的
會計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于 2 個月，可以并入下一個會計
年度披露； 
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位； 
4、會計制度執行國家有關會計制度； 
5、本基金獨立建賬、獨立核算； 
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的
會計核算，按照有關規定編制基金會計報表； 
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對
并以書面方式確認。 
二、基金的年度審計 
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民
共和國證券法》規定的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進
行審計。 
2、會計師事務所更換經辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。 
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更
換會計師事務所需在 2 日內在規定媒介公告。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
51 
第十五部分 基金的信息披露 
 
一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、
《流動性風險管理規定》、《基金合同》及其他有關規定。相關法律法規關于信息
披露的規定發生變化時，本基金從其最新規定。 
二、信息披露義務人 
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人
大會的基金份額持有人等法律法規和中國證監會規定的自然人、法人和非法人組
織。 
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發點，按照法律
法規和中國證監會的規定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、
完整性、及時性、簡明性和易得性。 
本基金信息披露義務人應當在中國證監會規定時間內，將應予披露的基金信
息通過符合中國證監會規定條件的全國性報刊（以下簡稱“規定報刊”）及《信
息披露辦法》規定的互聯網網站（以下簡稱“規定網站”）等媒介披露，并保證
基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信
息資料。 
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為： 
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏； 
2、對證券投資業績進行預測； 
3、違規承諾收益或者承擔損失； 
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構； 
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字； 
6、法律法規和中國證監會禁止的其他行為。 
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金
信息披露義務人應保證不同文本的內容一致。不同文本之間發生歧義的，以中文
文本為準。 
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣
元。 
五、公開披露的基金信息 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
52 
公開披露的基金信息包括： 
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協議、基金產品資料概要 
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基
金份額持有人大會召開的規則及具體程序，說明基金產品的特性等涉及基金投資
者重大利益的事項的法律文件。 
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，
說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產品特性、風險揭示、信息披
露及基金份額持有人服務等內容。《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息
發生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載
在規定網站上；基金招募說明書其他信息發生變更的，基金管理人至少每年更新
一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。 
3、基金托管協議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產保管及基金運
作監督等活動中的權利、義務關系的法律文件。 
4、基金產品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡
明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產品資料概要的信息發生重大變
更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金產品資料概要，并登載在規定
網站及基金銷售機構網站或營業網點；基金產品資料概要其他信息發生變更的，
基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金產品
資料概要。 
基金募集申請經中國證監會注冊后，基金管理人在基金份額發售的三日前，
將基金份額發售公告、基金招募說明書提示性公告和《基金合同》提示性公告登
載在規定報刊上，將基金份額發售公告、基金招募說明書、基金產品資料概要、
《基金合同》和基金托管協議登載在規定網站上，并將基金產品資料概要登載在
基金銷售機構網站或營業網點；基金托管人應當同時將《基金合同》、基金托管
協議登載在規定網站上。 
（二）基金份額發售公告 
基金管理人應當就基金份額發售的具體事宜編制基金份額發售公告，并在披
露招募說明書的當日登載于規定媒介上。 
（三）《基金合同》生效公告 
基金管理人應當在收到中國證監會確認文件的次日在規定媒介上登載《基金匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
53 
合同》生效公告。 
（四）基金凈值信息 
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應
當至少每周在規定網站披露一次各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。 
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日
的次日，通過規定網站、基金銷售機構網站或者營業網點披露開放日的各類基金
份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。 
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規定網站披露半
年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。 
（五）基金份額申購、贖回價格 
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份
額申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金
銷售機構網站或營業網點查閱或者復制前述信息資料。 
（六）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告 
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年
度報告登載在規定網站上，并將年度報告提示性公告登載在規定報刊上。基金年
度報告中的財務會計報告應當經過符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師
事務所審計。 
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，將
中期報告登載在規定網站上，并將中期報告提示性公告登載在規定報刊上。 
基金管理人應當在每個季度結束之日起 15 個工作日內，編制完成基金季度
報告，將季度報告登載在規定網站上，并將季度報告提示性公告登載在規定報刊
上。 
《基金合同》生效不足 2 個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中
期報告或者年度報告。 
如報告期內出現單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額 20%的情
形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決
策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告
期內持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監會認定的特殊情形除外。 
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產情況及其匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
54 
流動性風險分析等。 
（七）臨時報告 
本基金發生重大事件，有關信息披露義務人應當在 2 日內編制臨時報告書，
并登載在規定報刊和規定網站上。 
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產
生重大影響的下列事件： 
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項； 
2、《基金合同》終止、基金清算； 
3、轉換基金運作方式、基金合并； 
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事
務所； 
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項； 
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發生變更； 
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制
人變更； 
8、基金募集期延長或提前結束募集； 
9、基金管理人的高級管理人員、基金經理和基金托管人專門基金托管部門
負責人發生變動； 
10、基金管理人的董事在最近 12 個月內變更超過百分之五十，基金管理人、
基金托管人專門基金托管部門的主要業務人員在最近 12 個月內變動超過百分之
三十； 
11、涉及基金財產、基金管理業務、基金托管業務的訴訟或者仲裁； 
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經理因基金管理業務相關行為受到
重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管
業務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰； 
13、基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證
券，或者從事其他重大關聯交易事項，但中國證監會另有規定的除外； 
14、基金收益分配事項； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
55 
15、基金管理費、基金托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標
準、計提方式和費率發生變更； 
16、任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五； 
17、本基金開始辦理申購、贖回； 
18、本基金發生巨額贖回并延期辦理； 
19、本基金連續發生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項； 
20、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請； 
21、發生涉及基金申購、贖回事項調整或潛在影響投資者贖回等重大事項時； 
22、調整基金份額類別； 
23、本基金采用擺動定價機制進行估值； 
24、本基金推出新業務或新服務； 
25、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價
格產生重大影響的其他事項或中國證監會規定的其他事項。 
（八）澄清公告 
在《基金合同》存續期限內，任何公共媒介中出現的或者在市場上流傳的消
息可能對基金份額價格產生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份
額持有人權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清。 
（九）清算報告 
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產清算小組對基金財產進
行清算并作出清算報告。基金財產清算小組應當將清算報告登載在規定網站上，
并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。 
（十）基金份額持有人大會決議 
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監會備案，并予以公告。 
基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會，基金管理人、基金托管
人對基金份額持有人大會決定的事項不依法履行信息披露義務的，召集人應當履
行相關信息披露義務。 
（十一）實施側袋機制期間的信息披露 
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據法律法規、基金合同
和招募說明書的規定進行信息披露，詳見本招募說明書“側袋機制”章節部分的
規定。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
56 
（十二）中國證監會規定的其他信息。 
六、信息披露事務管理 
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及
高級管理人員負責管理信息披露事務。 
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監會相關基金信息
披露內容與格式準則等法律法規的規定。 
基金托管人應當按照相關法律法規、中國證監會的規定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金凈值信息、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等
相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。 
基金管理人、基金托管人應當在規定報刊中選擇披露信息的報刊。基金管理
人、基金托管人應當向中國證監會基金電子披露網站報送擬披露的基金信息，并
保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。 
基金管理人、基金托管人除依法在規定媒介上披露信息外，還可以根據需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的內容應當一致。 
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專
業機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后 10
年。 
七、信息披露文件的存放與查閱 
依法必須披露的信息發布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規規定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。 
八、暫停或延遲披露基金相關信息的情形 
當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信
息： 
1、不可抗力； 
2、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時； 
3、基金合同約定的暫停估值的情形； 
4、法律法規規定、中國證監會或《基金合同》認定的其他情形。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
57 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
58 
第十六部分 風險揭示 
 
一、投資于本基金的主要風險 
投資于本基金的主要風險有： 
1、市場風險 
證券市場價格受到各種因素的影響，導致基金收益水平變化而產生風險，主
要包括： 
（1）政策風險。因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、行業政策、地
區發展政策等）發生變化，導致市場價格波動而產生風險。 
（2）經濟周期風險。隨著經濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也
呈周期性變化。 
（3）利率風險。金融市場利率的波動會導致證券市場價格和收益率的變動。 
（4）通貨膨脹風險。如果發生通貨膨脹，基金投資于證券所獲得的收益可
能會被通貨膨脹抵消，從而影響基金資產的保值增值。 
（5）再投資風險。再投資風險反映了利率下降對固定收益證券利息收入再
投資收益的影響，這與利率上升所帶來的價格風險（即利率風險）互為消長。 
2、信用風險 
信用風險主要指債券等信用證券發行主體信用狀況惡化，導致信用評級下降
甚至到期不能履行合約進行兌付的風險，另外，信用風險也包括證券交易對手因
違約而產生的證券交割風險。 
3、流動性風險 
流動性風險是指因證券市場交易量不足，導致證券不能迅速、低成本地變現
的風險。流動性風險還包括基金出現巨額贖回，致使沒有足夠的現金應付贖回支
付所引致的風險。 
（1）本基金的申購、贖回安排 
本基金采用開放方式運作，基金管理人在開放日辦理基金份額的申購和贖
回，具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間，
但基金管理人根據法律法規、中國證監會的要求或基金合同的規定公告暫停申
購、贖回時除外?；鸸芾砣藢⒏鶕嶋H情況決定本基金開始辦理申購的具體日
期，并自基金合同生效之日起不超過 3 個月開始辦理贖回，具體業務辦理時間在匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
59 
申購、贖回開始公告中規定。 
提示投資人注意本基金的申購贖回安排和相應的流動性風險，合理安排投資
計劃。 
（2）擬投資市場及資產的流動性風險 
1）本基金是債券型基金，本基金債券資產占基金資產的比例不低于 80%。 
2）本基金投資債券部分可能存在由于部分個券發行規模不大，市場成交額
較小，導致基金管理人無法迅速、低成本地變現或調整基金投資組合的風險。本
基金將通過控制本基金規模、設置個券投資比例上限、根據市場情況靈活調整基
金現金資產和非現金資產的比例、調整個券的投資比例、審慎接受或確認贖回申
請等措施持續優化組合配置，以控制流動性風險。 
（3）巨額贖回情形下的流動性風險管理措施 
當單個開放日內的基金份額凈贖回申請超過上一開放日的基金總份額的
10%時，本基金將可能無法及時贖回持有的全部基金份額，即認為是發生了巨額
贖回。當基金出現巨額贖回時，基金管理人可以根據基金當時的資產組合狀況決
定全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。 
本基金發生巨額贖回且單個持有人的贖回申請的份額超過上一開放日基金
總份額 10%的情形下，對于該基金份額持有人當日贖回申請超過上一開放日基金
總份額 10%以上的部分，基金管理人可以延期辦理贖回申請；對于該基金份額持
有人當日贖回申請未超過 10%的部分，基金管理人可以根據基金當時的資產組合
狀況，選擇“全額贖回”，即與其他基金份額持有人的贖回申請一并按正常贖回
程序辦理，或者選擇“部分延期贖回”，即在當日接受贖回比例不低于上一開放
日基金總份額的 10%的前提下，對其余贖回申請延期辦理。延期的贖回申請與下
一開放日贖回申請一并處理，無優先權并以下一開放日的該類基金份額凈值為基
礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。但是，對于未能贖回部分，如
該基金份額持有人在提交贖回申請時選擇取消贖回，則其當日未獲受理的部分贖
回申請將被撤銷。 
連續 2 個開放日以上（含本數）發生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，
可暫停接受基金的贖回申請；已經確認的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不
得超過 20 個工作日，并應當在規定媒介上進行公告。 
（4）實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
60 
本基金在面臨大規模贖回的情況下有可能因為無法變現造成流動性風險。 
如果出現流動性風險，基金管理人經與基金托管人協商，在確保投資者得到
公平對待的前提下，可實施備用的流動性風險管理工具，包括但不限于暫停接受
贖回申請、延期辦理贖回申請、延緩支付贖回款項、收取短期贖回費、擺動定價、
暫?；鸸乐?、實施側袋機制等，作為特定情形下基金管理人流動性風險管理的
輔助措施，同時基金管理人應時刻防范可能產生的流動性風險，對流動性風險進
行日常監控，保護持有人的利益。 
巨額贖回情形下的延緩支付贖回款項和對贖回申請比例過高的單個基金份
額持有人延期辦理部分贖回申請的相關細則詳見本招募說明書“第八部分 基金
份額的申購與贖回”的“十一、巨額贖回的情形及處理方式”。該情形下，投資
人可能無法如期獲得基金贖回份額，一方面可能會對投資人自身流動性造成一定
影響，另一方面也將損失延遲款項部分的再投資收益。而實施延期辦理巨額贖回
申請時，則被延期辦理贖回部分的投資人將承擔由于市場波動而造成的基金凈值
波動風險。 
實施暫停接受贖回申請的情形詳見本招募說明書“第八部分 基金份額的申
購與贖回”的“十、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形”。若實施暫停接受贖
回申請，投資者一方面將承擔自身流動性風險，同時也將承擔由于市場波動而造
成的基金凈值波動風險。 
本基金對持續持有期少于 7 日的投資者收取 1.5%的贖回費，并將上述贖回
費全額計入基金財產。 
當本基金發生巨額申購和贖回情形時，為保護其他基金份額持有人利益，基
金管理人可以采用擺動定價機制以確?；鸸乐档墓叫?，具體處理原則與操作
規范遵循相關法律法規以及監管部門、自律規則規定。 
暫?；鸸乐档那樾卧斠姳菊心颊f明書“第十一部分 基金資產估值”的“七、
暫停估值的情形”，若實施暫停基金估值，基金管理人會采取延緩支付贖回款項
或暫停接受基金申購贖回申請的措施，對投資者產生的風險如前所述。 
4、操作風險 
操作風險是指基金運作過程中，因內部控制存在缺陷或者人為因素造成操作
失誤或違反操作規程等引致的風險，例如，越權違規交易、會計部門欺詐、交易
錯誤、IT 系統故障等風險。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
61 
5、管理風險 
在基金管理運作過程中，基金管理人的研究水平、投資管理水平直接影響基
金收益水平，如果基金管理人對經濟形勢和證券市場判斷不準確、獲取的信息不
充分、投資操作出現失誤等，都會影響基金的收益水平。 
6、合規風險 
合規風險指基金管理或運作過程中，違反國家法律、法規的規定，或者違反
《基金合同》有關規定的風險。 
7、基金管理人職責終止風險 
因違法經營或者出現重大風險等情況，可能發生基金管理人被依法取消基金
管理資格，或依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等情況。在基金管理人
職責終止情況下，投資者面臨基金管理人變更或基金合同終止的風險?；鸸芾?br/>人職責終止，涉及基金管理人、臨時基金管理人、新任基金管理人之間責任劃分
的，相關基金管理人對各自履職行為依法承擔責任。 
8、本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構基金風險評價可能不一致
的風險 
本基金法律文件投資章節有關風險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比
例、證券市場普遍規律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長
期風險收益特征。銷售機構(包括基金管理人直銷機構和其他銷售機構)根據相關
法律法規對本基金進行風險評價，不同的銷售機構采用的評價方法也不同，因此
銷售機構的風險等級評價與基金法律文件中風險收益特征的表述可能存在不同，
投資人在購買本基金時需按照銷售機構的要求完成風險承受能力與產品風險之
間的匹配檢驗。 
9、啟用側袋機制的風險 
當本基金啟用側袋機制時，實施側袋機制期間，側袋賬戶份額將停止披露基
金份額凈值，并不得辦理申購、贖回和轉換，基金份額持有人可能面臨無法及時
獲得側袋賬戶對應部分的資金的流動性風險。基金管理人將按照持有人利益最大
化原則，采取將特定資產予以處置變現等方式，及時向側袋賬戶份額持有人支付
對應款項，但因特定資產的變現時間具有不確定性，最終變現價格也具有不確定
性并且有可能大幅低于啟用側袋機制時的特定資產的估值，基金份額持有人可能
因此面臨損失。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
62 
10、其他風險 
戰爭、自然災害等不可抗力因素的出現，將會嚴重影響證券市場的運行，可
能導致基金資產的損失。金融市場危機、行業競爭、代理商違約、基金托管人違
約等超出基金管理人自身直接控制能力之外的風險，可能導致基金或者基金份額
持有人利益受損。 
二、聲明 
1、投資者投資于本基金，須自行承擔投資風險； 
2、除基金管理人直接辦理本基金的銷售外，本基金還通過其他基金銷售機
構銷售，基金管理人與其他基金銷售機構都不能保證其收益或本金安全。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
63 
第十七部分 側袋機制 
一、側袋機制的實施條件和程序 
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護
基金份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢
會計師事務所意見后，可以依照法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制，
無需召開基金份額持有人大會審議。 
基金管理人應當在啟用側袋機制后及時發布臨時公告，并在五個工作日
內聘請于側袋機制啟用日發表意見且符合《中華人民共和國證券法》規定的
會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。 
基金管理人應當在啟用側袋機制當日報中國證監會及基金管理人所在
地中國證監會派出機構備案。 
二、實施側袋機制期間基金份額的申購與贖回 
1、啟用側袋機制當日，基金登記機構以基金份額持有人的原有賬戶份
額為基礎，確認相應側袋賬戶基金份額持有人名冊和份額；當日收到的申購
申請，按照啟用側袋機制后的主袋賬戶份額辦理；當日收到的贖回申請，僅
辦理主袋賬戶的贖回申請并支付贖回款項。 
2、實施側袋機制期間 
（1）側袋賬戶 
側袋機制實施期間，基金管理人不辦理側袋賬戶的申購、贖回和轉換。
基金份額持有人申請申購、贖回或轉換側袋賬戶基金份額的，該申購、贖回
或轉換申請將被拒絕。 
（2）主袋賬戶 
基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同和招募說明
書約定的贖回權利，并根據主袋賬戶運作情況合理確定申購事項，具體事項
屆時將由基金管理人在相關公告中規定。 
3、除基金管理人應按照主袋賬戶的份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購
和贖回外，本招募說明書“基金份額的申購與贖回”部分的申購、贖回規定
適用于主袋賬戶份額。巨額贖回按照單個開放日內主袋賬戶份額凈贖回申請
超過前一開放日主袋賬戶總份額的 10%認定。 
4、當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經與基金托管匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
64 
人協商確認后，基金管理人應當暫停基金估值，并暫停接受基金申購贖回申
請或延緩支付贖回款項。 
5、基金份額的登記 
側袋機制實施期間，基金管理人應對側袋賬戶份額實行獨立管理，主袋
賬戶沿用原基金代碼，側袋賬戶使用獨立的基金代碼。 
三、實施側袋機制期間的基金投資及業績 
側袋機制實施期間，招募說明書“基金的投資”部分約定的投資組合比
例、投資策略、組合限制、業績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主
袋賬戶。基金管理人計算各項投資運作指標和基金業績指標應當以主袋賬戶
資產為基準。 
基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后 20 個交易日內完成對主袋賬
戶投資組合的調整，因資產流動性受限等中國證監會規定的情形除外。 
基金管理人不得在側袋賬戶中進行除特定資產處置變現以外的其他投
資操作。 
側袋機制實施期間，基金管理人、基金服務機構在計算基金業績相關指
標時僅考慮主袋賬戶資產，分割側袋賬戶資產導致的基金凈資產減少在計算
基金業績相關指標時按投資損失處理。基金管理人、基金服務機構在展示基
金業績時，應當就前述情況進行充分的解釋說明，避免引起投資者誤解。 
四、實施側袋機制期間的基金估值與會計核算 
本基金實施側袋機制的，基金管理人和基金托管人應對主袋賬戶資產進行估
值并披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶的基金凈值信息。側袋機
制實施期間，基金管理人應對側袋賬戶單獨設置賬套，實行獨立核算。如果本基
金同時存在多個側袋賬戶，不同側袋賬戶應分開進行核算。側袋賬戶的會計核算
應符合《企業會計準則》的相關要求。 
五、實施側袋賬戶期間的基金費用 
與側袋賬戶有關的費用可從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬戶資產變現
后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費。管理費以外
的其他費用詳見屆時發布的相關公告。 
六、實施側袋賬戶期間的基金收益分配 
側袋機制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
65 
下，基金管理人可對主袋賬戶份額進行收益分配。側袋賬戶不進行收益分配。 
七、側袋賬戶中特定資產的處置變現和支付 
特定資產以可出售、可轉讓、恢復交易等方式恢復流動性后，基金管理
人應當按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產予以處置變現
等方式，及時向側袋賬戶份額持有人支付對應變現款項。 
側袋機制實施期間，無論側袋賬戶資產是否全部完成變現，基金管理人
都應當及時向側袋賬戶全部份額持有人支付已變現部分對應的款項。若側袋
賬戶資產無法一次性完成處置變現，基金管理人在每次處置變現后均應按照
相關法律法規要求及時發布臨時公告。 
側袋賬戶資產全部完成變現并終止側袋機制后，基金管理人應及時聘請
符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所進行審計并披露專項審
計意見。 
側袋賬戶資產完全清算后，基金管理人應注銷側袋賬戶。 
八、側袋機制的信息披露 
1、基金凈值信息 
基金管理人應按照招募說明書“基金的信息披露”部分規定的基金凈值
信息披露方式和頻率披露主袋賬戶份額的基金份額凈值和基金份額累計凈
值。側袋機制實施期間，本基金暫停披露側袋賬戶的基金份額凈值和基金份
額累計凈值。 
2、定期報告 
側袋機制實施期間，基金管理人應當按照法律法規的規定在基金定期報
告中披露報告期內側袋賬戶相關信息，基金定期報告中的基金會計報表僅需
針對主袋賬戶進行編制。側袋賬戶相關信息在定期報告中單獨進行披露。會
計師事務所對基金年度報告進行審計時，應對報告期內基金側袋機制運行相
關的會計核算和年度報告披露，執行適當程序并發表審計意見。 
3、臨時公告 
在啟用側袋機制、處置特定資產、終止側袋機制以及發生其他可能對投
資者利益產生重大影響的事項后基金管理人應及時發布臨時公告。 
啟用側袋機制的臨時公告內容應當包括啟用原因及程序、特定資產流動
性和估值情況、對投資者申購贖回的影響、風險提示等重要信息。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
66 
處置特定資產的臨時公告內容應當包括特定資產處置價格和時間、向側
袋賬戶份額持有人支付的款項、相關費用發生情況等重要信息。 
九、法律法規或監管機構、行業協會對側袋機制另有規定的，從其規定。
本招募說明書中關于側袋機制的內容與屆時有效的法律法規、相關規定不一
致的，以屆時的法律法規、相關規定為準，基金管理人經與基金托管人協商
一致并履行適當程序后，在對基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提
下，可直接對本部分內容進行修改、調整或補充，無需召開基金份額持有人
大會審議。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
67 
第十八部分 基金合同的變更、終止與基金財產的清算 
 
一、《基金合同》的變更 
1、變更基金合同涉及法律法規規定或基金合同約定應經基金份額持有人大
會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規規定
和基金合同約定可不經基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基
金托管人同意后變更并公告。 
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執行，
自決議生效后兩日內在規定媒介公告。 
二、《基金合同》的終止事由 
有下列情形之一的，經履行相關程序后，《基金合同》應當終止： 
1、基金份額持有人大會決定終止的； 
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的； 
3、《基金合同》約定的其他情形； 
4、相關法律法規和中國證監會規定的其他情況。 
三、基金財產的清算 
1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內
成立基金財產清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產清算小組并
在中國證監會的監督下進行基金清算。 
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人或臨時基
金管理人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律
師以及中國證監會指定的人員組成。基金財產清算小組可以聘用必要的工作人
員。 
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。 
4、基金財產清算程序： 
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金； 
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認； 
（3）對基金財產進行估值和變現； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
68 
（4）制作清算報告； 
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書； 
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告； 
（7）對基金剩余財產進行分配。 
5、基金財產清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現的，清算期限相應順延。 
四、清算費用 
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合
理費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。 
五、基金財產清算剩余資產的分配 
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。 
六、基金財產清算的公告 
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人
民共和國證券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備
案后 5 個工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算
報告登載在規定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。 
七、基金財產清算賬冊及文件的保存 
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存 20 年以上，法律法規另有
規定的從其規定。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
69 
第十九部分 基金合同的內容摘要 
 
基金合同內容摘要詳見附件一。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
70 
第二十部分 基金托管協議的內容摘要 
 
托管協議內容摘要詳見附件二。 
 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
71 
第二十一部分 對基金份額持有人的服務 
 
對本基金份額持有人的服務主要由基金管理人、基金銷售機構提供?；鸸?br/>理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務，根據基金份額持有人的需要和市
場的變化，有權增加和修改服務項目，主要提供的服務內容如下： 
一、網站服務 
通過基金管理人網站，投資者可獲得如下服務： 
1、查詢服務：投資者可以通過基金管理人網站查詢所持有基金的基金份額、
交易確認記錄等信息，同時可以查詢和修改投資者聯系方式等基本資料。 
2、信息資訊服務：投資者可以利用基金管理人網站獲取基金和基金管理人
各類信息，包括基金法律文件、基金管理人最新動態、熱點問題等。 
二、電話服務 
1、自助電話服務：基金管理人提供 24 小時自動語音查詢服務。基金份額
持有人可進行基金賬戶余額、交易情況、基金凈值等信息的查詢。 
2、人工服務：基金管理人提供每個交易日 9:00-11:30，13:00-17:00 人工
熱線咨詢服務。投資者可通過客戶服務電話享受業務咨詢、信息查詢、服務資料
修改等專項服務。 
三、資料遞送服務 
1、賬戶確認單：投資者開戶申請自成功受理之日起的 2 個交易日后，相關
基金賬戶的開戶確認信息可通過銷售機構進行查詢和打印。 
2、交易確認單：投資者自交易申請成功下達之日起的 2 個交易日后，可通
過銷售機構查詢和打印交易確認單。 
3、基金對賬單：基金份額持有人如有需求，可致電銷售機構和基金管理人
索取季度、年度對賬單。本基金管理人至少每年度以手機短信或其他形式向通過
直銷系統持有本公司基金份額的持有人提供基金保有情況信息。 
4、其他資料：基金管理人將根據投資者的需求，不定期遞送基金管理人介
紹和產品宣傳推介材料等。 
基金管理人提供的資料遞送服務原則上以電子形式為主，如基金份額持有人
需紙質資料，可致電客戶服務中心。對于紙質資料的遞送，基金管理人不對資料
的郵寄送達做出任何承諾和保證，也不對郵寄過程中所出現的遺漏、泄露而導致匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
72 
的直接或間接損害承擔賠償責任。 
四、客戶意見、建議或投訴處理 
基金份額持有人可以通過本公司熱線電話、電子郵箱、傳真、書信等方式對
基金管理人和銷售機構提出意見、建議或投訴。 
投資者還可以通過銷售機構的服務電話對該銷售機構提出意見、建議或投
訴。 
五、基金管理人聯系方式 
公司網址：www.huianfund.cn 
客服電話：010-56711690 
客服郵箱：services@huianfund.cn 
六、如本招募說明書存在任何您/貴機構無法理解的內容，請通過上述方式
聯系基金管理人。請確保投資前，您/貴機構已經全面理解了本招募說明書。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
73 
 
第二十二部分 招募說明書的存放及查閱方式 
 
招募說明書公布后，應當分別置備于基金管理人、基金托管人和基金銷售機
構的辦公場所，投資人可在辦公時間查閱；投資人在支付工本費后，可在合理時
間內取得上述文件復制件或復印件。對投資人按此種方式所獲得的文件及其復印
件，基金管理人保證文本的內容與所公告的內容完全一致。 
投資人還可以直接登錄基金管理人的網站（www.huianfund.cn）查閱和下載
招募說明書。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
74 
第二十三部分 備查文件 
 
以下備查文件存放在基金管理人的辦公場所，在辦公時間可供免費查閱。 
（一）中國證監會準予匯安裕宏利率債債券型證券投資基金募集的文件 
（二）《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金基金合同》 
（三）《匯安裕宏利率債債券型證券投資基金托管協議》 
（四）基金管理人業務資格批件、營業執照 
（五）基金托管人業務資格批件、營業執照 
（六）關于申請募集匯安裕宏利率債債券型證券投資基金之法律意見 
（七）中國證監會要求的其他文件 
查閱方式：投資者可在營業時間免費查閱，也可按工本費購買復印件。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
75 
附件一 基金合同內容摘要 
 
第一部分、基金合同當事人及權利義務 
一、基金管理人 
（一） 基金管理人簡況 
名稱：匯安基金管理有限責任公司 
住所：上海市虹口區歐陽路 218 弄 1 號 2 樓 215 室 
法定代表人：劉強 
設立日期：2016 年 4 月 25 日 
批準設立機關及批準設立文號：中國證監會證監許可[2016]860 號 
組織形式：有限責任公司 
注冊資本：1 億元 
存續期限：持續經營 
聯系電話：（010）56711600 
（二） 基金管理人的權利與義務 
1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金管理人的權利包括
但不限于： 
（1）依法募集資金； 
（2）自《基金合同》生效之日起，根據法律法規和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產； 
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規規定或中國證監會批
準的其他費用； 
（4）銷售基金份額； 
（5）按照規定召集基金份額持有人大會； 
（6）依據《基金合同》及有關法律規定監督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關法律規定，應呈報中國證監會和其他監管部門，
并采取必要措施保護基金投資者的利益； 
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人； 
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監督和處匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
76 
理； 
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業務
并獲得《基金合同》規定的費用； 
（10）依據《基金合同》及有關法律規定決定基金收益的分配方案； 
（11）在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購、贖回和轉換申
請； 
（12）依照法律法規為基金的利益行使因基金財產投資于證券所產生的權
利； 
（13）在法律法規允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資； 
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者
實施其他法律行為； 
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經紀機構或其他為基金
提供服務的外部機構； 
（16）在符合有關法律、法規的前提下，制定和調整有關基金認購、申購、
贖回、轉換、轉托管、定期定額投資和非交易過戶等業務的業務規則； 
（17）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。 
2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金管理人的義務包括
但不限于： 
（1）依法募集資金，辦理或者委托經中國證監會認定的其他機構代為辦理
基金份額的發售、申購、贖回和登記事宜； 
（2）辦理基金備案手續； 
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產； 
（4）配備足夠的具有專業資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業化
的經營方式管理和運作基金財產； 
（5）建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產和基金管理人的財產相互獨立，對所管理的不同基金分別
管理，分別記賬，進行證券投資； 
（6）除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定外，不得利用基金財
產為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產； 
（7）依法接受基金托管人的監督； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的
方法符合《基金合同》等法律文件的規定，按有關規定計算并公告基金凈值信息，
確定基金份額申購、贖回的價格； 
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告； 
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告； 
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規定，履行信息披露及
報告義務； 
（12）保守基金商業秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關規定另有規定外，在基金信息公開披露前應予保密，不
向他人泄露，因向監管機構、司法機關等有權機構提供或因審計、法律等外部專
業顧問提供服務而向其提供的情況除外； 
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有
人分配基金收益； 
（14）按規定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項； 
（15）依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會； 
（16）按規定保存基金財產管理業務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相
關資料不低于法律法規規定的最低期限； 
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規定時間發出，并且
保證投資者能夠按照《基金合同》規定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件； 
（18）組織并參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、
變現和分配； 
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監會
并通知基金托管人； 
（20）因違反《基金合同》導致基金財產的損失或損害基金份額持有人合法
權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除； 
（21）監督基金托管人按法律法規和《基金合同》規定履行自己的義務，基
金托管人違反《基金合同》造成基金財產損失時，基金管理人應為基金份額持有
人利益向基金托管人追償； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基
金事務的行為承擔責任； 
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其
他法律行為； 
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能
生效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利
息在基金募集期結束后 30 日內退還基金認購人； 
（25）執行生效的基金份額持有人大會的決議； 
（26）建立并保存基金份額持有人名冊； 
（27）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。 
二、基金托管人 
（一） 基金托管人簡況 
名稱：蘇州銀行股份有限公司 
住所：中國（江蘇）自由貿易試驗區蘇州片區蘇州工業園區鐘園路 728 號 
法定代表人：崔慶軍 
成立日期：2004 年 12 月 24 日 
組織形式：股份有限公司（上市） 
注冊資本：366672.4356 萬元人民幣 
存續期間：持續經營 
基金托管業務批準文號：中國證監會證監許可[2022]545 號 
（二） 基金托管人的權利與義務 
1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金托管人的權利包括
但不限于： 
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規和《基金合同》的規定安全
保管基金財產； 
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規規定或監管部門批
準的其他費用； 
（3）監督基金管理人對本基金的投資運作，如發現基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規行為，對基金財產、其他當事人的利益造成重大損失的
情形，應呈報中國證監會，并采取必要措施保護基金投資者的利益； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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（4）根據相關市場規則，為基金開設證券賬戶和資金賬戶等投資所需賬戶，
為基金辦理證券交易資金清算； 
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會； 
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人； 
（7）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。 
2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金托管人的義務包括
但不限于： 
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產； 
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業務的專職人員，負責基金財產托管事宜； 
（3）建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
確?；鹭敭a的安全，保證其托管的基金財產與基金托管人自有財產以及不同的
基金財產相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立； 
（4）除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定外，不得利用基金財
產為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產； 
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證； 
（6）按規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜； 
（7）保守基金商業秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規定另有
規定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，因向監管機構、司
法機關或因審計、法律等外部專業顧問提供服務而向其提供的情況除外； 
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、基金份額凈值、基金份
額申購、贖回價格； 
（9）辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項； 
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說
明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規定進行；如果
基金管理人有未執行《基金合同》規定的行為，還應當說明基金托管人是否采取
了適當的措施； 
（11）保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料不低于法匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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律法規規定的最低期限； 
（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名
冊； 
（13）按規定制作相關賬冊并與基金管理人核對； 
（14）依據基金管理人的指令或有關規定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回款項； 
（15）依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定，召集基金份額持有人
大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會； 
（16）按照法律法規和《基金合同》的規定監督基金管理人的投資運作； 
（17）參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現和
分配； 
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監會
和銀行業監督管理機構，并通知基金管理人； 
（19）因違反《基金合同》導致基金財產損失時，應承擔賠償責任，其賠償
責任不因其退任而免除； 
（20）按規定監督基金管理人按法律法規和《基金合同》規定履行自己的義
務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產損失時，應為基金份額持有人
利益向基金管理人追償； 
（21）執行生效的基金份額持有人大會的決議； 
（22）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。 
三、基金份額持有人 
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，
基金投資者自依據《基金合同》取得本基金的基金份額，即成為本基金份額持有
人和《基金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有
人作為《基金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。 
除法律法規另有規定或基金合同另有約定外，同一類別每份基金份額具有同
等的合法權益。 
1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金份額持有人的權利
包括但不限于： 
（1）分享基金財產收益； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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（2）參與分配清算后的剩余基金財產； 
（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額； 
（4）按照規定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會； 
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權； 
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料； 
（7）監督基金管理人的投資運作； 
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依
法提起訴訟或仲裁； 
（9）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。 
2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金份額持有人的義務
包括但不限于： 
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、基金產品資料概要等信息
披露文件； 
（2）了解所投資基金產品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險； 
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務； 
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規和《基金合同》所規定的費用； 
（5）在其持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任； 
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動； 
（7）執行生效的基金份額持有人大會的決議； 
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當得利； 
（9）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。 
第二部分、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規則 
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代
表有權代表基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規另有規定或基金合同另
有約定外，基金份額持有人持有的同一類別每一基金份額擁有平等的投票權。 
本基金未設立基金份額持有人大會的日常機構，如今后設立基金份額持有人
大會的日常機構，按照相關法律法規的要求執行。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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一、召開事由 
1、除法律法規、中國證監會或《基金合同》另有規定外，當出現或需要決
定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會： 
（1）終止《基金合同》； 
（2）更換基金管理人； 
（3）更換基金托管人； 
（4）轉換基金運作方式； 
（5）調整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費率； 
（6）變更基金類別； 
（7）本基金與其他基金的合并； 
（8）變更基金投資目標、范圍或策略； 
（9）變更基金份額持有人大會程序； 
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會； 
（11）單獨或合計持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金
份額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書
面要求召開基金份額持有人大會； 
（12）對基金合同當事人權利和義務產生重大影響的其他事項； 
（13）法律法規、《基金合同》或中國證監會規定的其他應當召開基金份額
持有人大會的事項。 
2、在法律法規規定和《基金合同》約定的范圍內且對基金份額持有人利益
無實質性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協商后修
改，不需召開基金份額持有人大會： 
（1）法律法規要求增加的基金費用的收?。?
（2）調整本基金的申購費率、調低銷售服務費率； 
（3）增加或調整基金份額類別、調整基金份額類別規則、停止現有基金份
額類別的銷售或變更收費方式； 
（4）因相應的法律法規發生變動而應當對《基金合同》進行修改； 
（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發生重大變化； 
（6）基金管理人、登記機構、基金銷售機構調整有關認購、申購、贖回、
轉換、非交易過戶、轉托管等業務規則； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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（7）在履行適當程序后，本基金推出新業務或服務； 
（8）按照法律法規和《基金合同》規定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。 
二、會議召集人及召集方式 
1、除法律法規規定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。 
2、基金管理人未按規定召集或不能召集時，由基金托管人召集。 
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人
提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起 10 日內決定是否召集，
并書面告知基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起
60 日內召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當
由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起 60 日內召開并告知基金管理
人，基金管理人應當配合。 
4、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當
自收到書面提議之日起 10 日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額
持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起
60 日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額 10%以上（含 10%）的基
金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議。基金托管
人應當自收到書面提議之日起 10 日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基
金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定
之日起 60 日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。 
5、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代
表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前
30 日報中國證監會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，
基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。 
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權
益登記日。 
三、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前至少 30 日，在規定媒
介公告。基金份額持有人大會通知應至少載明以下內容： 
（1）會議召開的時間、地點和會議形式； 
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式； 
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日； 
（4）授權委托證明的內容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代
理有效期限等）、送達時間和地點； 
（5）會務常設聯系人姓名及聯系電話； 
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續； 
（7）召集人需要通知的其他事項。 
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯
系方式和聯系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。 
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人
到指定地點對表決意見的計票進行監督；如召集人為基金份額持有人，則應另行
書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監督?；?br/>管理人或基金托管人拒不派代表對表決意見的計票進行監督的，不影響表決意見
的計票效力。 
四、基金份額持有人出席會議的方式 
基金份額持有人大會可通過現場開會方式、通訊開會方式或法律法規、監管
機構允許以及基金合同約定的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確
定。 
1、現場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派
代表出席，現場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持
有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F場開
會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程： 
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規、《基金合
同》和會議通知的規定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
85 
相符； 
（2）經核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的 3
個月以后、6 個月以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召
集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少于
本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。 
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式、基金合同約定的或會議通知載明的其他方式在表決截止日以前送達至召集
人指定的地址或系統。通訊開會應以書面方式、基金合同約定的或會議通知載明
的其他方式進行表決。 
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效： 
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在 2 個工作日內連
續公布相關提示性公告； 
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監督。會議召集人在基金托
管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監督下按照會
議通知規定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經
通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力； 
（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見基金份額持有人所
持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份額持有人大會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內，就原定審議事項重
新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之
一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權他人代表出具
表決意見； 
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人
出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符
合法律法規、《基金合同》和會議通知的規定，并與基金登記機構記錄相符。 
3、在法律法規或監管機構允許的情況下，本基金亦可采用網絡、電話等其
他非書面方式由基金份額持有人向其授權代表進行授權。 
4、在法律法規和監管機關允許的情況下，本基金亦可采用網絡、電話等其
他非現場方式或者以非現場方式與現場方式結合的方式召開基金份額持有人大
會，會議程序比照現場開會和通訊方式開會的程序進行。 
五、議事內容與程序 
1、議事內容及提案權 
議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修
改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并、法律法規及《基金合同》規定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份
額持有人大會討論的其他事項。 
基金份額持有人大會的召集人發出召集會議的通知后，對原有提案的修改應
當在基金份額持有人大會召開前及時公告。 
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。 
2、議事程序 
（1）現場開會 
在現場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規定程序確定和公
布監票人，然后由大會主持人宣讀提案，經討論后進行表決，并形成大會決議。
大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能主持
大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權
代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人和
代理人所持表決權的二分之一以上（含二分之一）選舉產生一名基金份額持有人
或代理人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿?br/>出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效
力。 
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名
（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人
姓名（或單位名稱）和聯系方式等事項。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
87 
（2）通訊開會 
在通訊開會的情況下，首先由召集人至少提前 30 日公布提案，在所通知的
表決截止日期后 2 個工作日內在公證機關監督下由召集人統計全部有效表決，在
公證機關監督下形成決議。 
六、表決 
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。 
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議： 
1、一般決議，一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第 2 項所規定的須以
特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。 
2、特別決議，特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規、中國證監會
另有規定或《基金合同》另有約定外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者
基金托管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有
效。 
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。 
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據證明，否則提交
符合會議通知中規定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面
符合會議通知規定的表決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視
為棄權表決，但應當計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金份額總
數。 
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開
審議、逐項表決。 
七、計票 
1、現場開會 
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監督員共同擔任監票人；如大會由基
金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
88 
后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉三名基金份額持有人代表
擔任監票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。 
（2）監票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結果。 
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有異
議，可以在宣布表決結果后立即對所投票數要求進行重新清點。監票人應當進行
重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清
點結果。 
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。 
2、通訊開會 
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監督員在基金
托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監督下進
行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱?br/>表對表決意見的計票進行監督的，不影響計票和表決結果。 
八、生效與公告 
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起 5 日內報中國證監會
備案。 
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。 
基金份額持有人大會決議自生效之日起 2 日內在規定媒介上公告。如果采用
通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公
證機構、公證員姓名等一同公告。 
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執行生效的基金份額持有人
大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理
人、基金托管人均有約束力。 
九、實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定 
若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人
和側袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若相關
基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人
持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例： 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
89 
1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關
基金份額 10%以上（含 10%）； 
2、現場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登
記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）； 
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分
之一）； 
4、若參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權益登記日相關基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大
會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內就原定審議事項重新召集的基金份額持有
人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）相關基金份額的持有人參與或授
權他人參與基金份額持有人大會投票； 
5、現場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的 50%以上
（含 50%）選舉產生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持
人； 
6、一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分
之一以上（含二分之一）通過； 
7、特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）通過。 
側袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側袋賬戶
的，應分別由主袋賬戶、側袋賬戶的基金份額持有人進行表決，同一主側袋賬戶
內的每份基金份額具有平等的表決權。表決事項未涉及側袋賬戶的，側袋賬戶份
額無表決權。 
側袋機制實施期間，關于基金份額持有人大會的相關規定以本節特殊約定內
容為準，本節沒有規定的適用本部分的相關規定。 
十、本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決
條件等規定，凡是直接引用法律法規或監管規則的部分，如將來法律法規或監管
規則修改導致相關內容被取消或變更的，基金管理人經與基金托管人協商一致并
提前公告后，可直接對本部分內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大
會審議。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
90 
第三部分、基金合同的變更、終止與基金財產的清算 
一、《基金合同》的變更 
1、變更基金合同涉及法律法規規定或本基金合同約定應經基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規規
定和基金合同約定可不經基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和
基金托管人同意后變更并公告。 
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執行，
自決議生效后兩日內在規定媒介公告。 
二、《基金合同》的終止事由 
有下列情形之一的，經履行相關程序后，《基金合同》應當終止： 
1、基金份額持有人大會決定終止的； 
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的； 
3、《基金合同》約定的其他情形； 
4、相關法律法規和中國證監會規定的其他情況。 
三、基金財產的清算 
1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內
成立基金財產清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產清算小組并
在中國證監會的監督下進行基金清算。 
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人或臨時基
金管理人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律
師以及中國證監會指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人
員。 
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。 
4、基金財產清算程序： 
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金； 
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認； 
（3）對基金財產進行估值和變現； 
（4）制作清算報告； 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
91 
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書； 
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告； 
（7）對基金剩余財產進行分配。 
5、基金財產清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現的，清算期限相應順延。 
四、清算費用 
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合
理費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。 
五、基金財產清算剩余資產的分配 
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。 
六、基金財產清算的公告 
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人
民共和國證券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備
案后 5 個工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算
報告登載在規定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。 
七、基金財產清算賬冊及文件的保存 
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存 20 年以上，法律法規另有
規定的從其規定。 
第四部分、爭議解決方式 
各方當事人同意，因《基金合同》而產生的或與《基金合同》有關的一切爭
議，如經友好協商未能解決的，任何一方均應將爭議提交上海國際經濟貿易仲裁
委員會，根據該會屆時有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁地點為上海市。仲裁裁決
是終局性的，并對各方當事人均有約束力，除非仲裁裁決另有規定，仲裁費由敗
訴方承擔。 
爭議處理期間，各方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續
忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和《托管協議》規定的義務，維護基金份匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
92 
額持有人的合法權益。 
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不包括香港特別行政區、
澳門特別行政區和臺灣地區法律）管轄。 
第五部分、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式 
《基金合同》正本一式三份，除上報有關監管機構一式一份外，基金管理人、
基金托管人各持有一份，每份具有同等的法律效力。 
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構
的辦公場所和營業場所查閱，但應以《基金合同》正本為準。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
93 
附件二 托管協議內容摘要 
 
一、基金托管協議當事人 
（一）基金管理人 
名稱：匯安基金管理有限責任公司 
注冊地址：上海市虹口區歐陽路 218 弄 1 號 2 樓 215 室 
辦公地址：北京市東城區東直門南大街 5 號中青旅大廈 13 層 
法定代表人：劉強 
設立日期：2016 年 4 月 25 日 
批準設立機關及批準設立文號：中國證監會證監許可[2016]860 號 
組織形式：有限責任公司 
注冊資本：1 億元 
存續期限：持續經營 
聯系電話：（010）56711600 
（二）基金托管人 
名稱：蘇州銀行股份有限公司 
住所：中國（江蘇）自由貿易試驗區蘇州片區蘇州工業園區鐘園路 728 號 
法定代表人：崔慶軍 
成立日期：2004 年 12 月 24 日 
組織形式：股份有限公司 
注冊資本：366672.4356 萬元人民幣 
存續期間：持續經營 
基金托管業務批準文號：中國證監會證監許可[2022]545 號 
二、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查 
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監督權 
基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同、本協議的約定，對基金投
資范圍、投資對象進行監督?；鸷贤鞔_約定基金投資風格或證券選擇標準的，
基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運用
相關技術系統，對基金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行
監督，對存在疑義的事項進行核查。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
94 
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發行上市的
債券（包括國債、政策性金融債、央行票據）、債券回購、銀行存款等法律法規
或中國證監會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監會的相關規定。 
本基金不投資于股票、可轉換債券和可交換債券，也不投資于公司債、企業
債、短期融資券、中期票據等信用債券。 
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。 
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的
80%，其中投資于利率債資產的比例不低于非現金基金資產的 80%。本基金持有
的現金或到期日在 1 年以內的政府債券不低于基金資產凈值的 5%，其中現金不
包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。本基金所指的利率債是指國債、
政策性金融債、央行票據。 
如果法律法規或中國證監會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。 
（二）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同以及本協議的約定，
對基金投資比例進行監督。 
基金托管人按下述比例和調整期限進行監督： 
基金的投資組合應遵循以下限制： 
（1）本基金對債券的投資比例不低于基金資產的 80%，其中投資于利率債
資產的比例不低于非現金基金資產的 80%； 
（2）本基金保持現金或到期日在一年以內的政府債券的投資比例不低于基
金資產凈值的 5%，其中，現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等； 
（3）本基金持有一家公司發行的證券，其市值不超過基金資產凈值的 10%； 
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券，不超過該證
券的 10%，完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條
款規定的比例限制； 
（5）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值
的 15%；因證券市場波動、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符
合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資； 
（6）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
95 
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致； 
（7）本基金資產總值不超過基金資產凈值的 140%； 
（8）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。 
除上述第（2）、（5）、（6）項外，因證券市場波動、證券發行人合并、基金
規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資比例
的，基金管理人應當在 10 個交易日內進行調整，但法律法規或中國證監會規定
的特殊情形除外。法律法規或中國證監會另有規定時，從其規定。 
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監督與檢查自基金合同生效之日起
開始。 
如果法律法規對上述投資組合比例限制進行變更的，本基金管理人在履行適
當程序后，可相應調整投資比例限制規定。法律法規或監管部門取消上述限制，
如適用于本基金，本基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限
制。 
（三）基金托管人通過事后監督方式進行監督。對于基金管理人開展基金投
資禁止行為，基金托管人對此無法提前知曉或阻止的，基金托管人不承擔責任并
有權向中國證監會報告。 
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯交易事項進行審查。 
如法律法規或監管部門取消或變更上述禁止性規定，基金管理人在履行適當
程序后可不受上述規定的限制或以變更后的規定為準。 
根據法律法規有關基金從事的關聯交易的規定，基金管理人和基金托管人應
事先相互提供與本機構有控股關系的股東、實際控制人或者與其有其他重大利害匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
96 
關系的公司名單，并確保所提供的關聯交易名單的真實性、完整性、全面性?；?br/>金管理人、基金托管人有責任保管真實、完整、全面的關聯交易名單，并負責及
時更新該名單。名單變更后基金管理人、基金托管人應及時發送對方，基金托管
人、基金管理人應及時確認已知名單的變更。基金管理人、基金托管人收到對方
確認后，新的關聯交易名單開始生效。 
（四）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同、本協議的約定，對
基金管理人參與銀行間債券市場進行監督。 
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規及行業
標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各
交易對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣藨獓栏癜凑战灰讓κ置麊蔚姆秶?br/>銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋藢鸸芾砣耸欠癜词虑疤峁┑你y行
間債券市場交易對手名單開展交易進行事后監督，如基金管理人在基金投資運作
之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單和交易結算方式的，視為
基金管理人認可全市場交易對手和交易結算方式?；鸸芾砣丝梢远ㄆ诨虿欢ㄆ?br/>對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新，新名單確定前已與本次剔
除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協議進行結算。如基金管理人
根據市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單及結算方式的，應向基
金托管人說明理由，并在與交易對手發生交易前與基金托管人協商解決。 
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規則進行
交易，并負責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔由此
造成的相應法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理人確
定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人有權向相關交
易對手追償，基金托管人應予以必要的協助與配合。基金托管人僅根據銀行間債
券市場成交單對本基金銀行間債券交易的交易對手進行監督。如基金托管人事后
發現基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，基金托管人有權及時
書面或以雙方認可的其他方式提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的相
應損失和責任。 
（五）基金托管人對基金投資銀行存款進行監督。 
基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確保基金銀行
存款業務賬目及核算的真實、準確。基金管理人應根據相關規定，就本基金銀行匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
97 
存款業務與存款機構另行簽訂書面協議，協議中必須有如下明確條款： 
“存單不得被質押或以任何方式被抵押，并不得用于轉讓和背書；本息到期
歸還或提前支取的所有款項必須劃至托管賬戶（明確戶名、開戶行、賬號等），
不得劃入其他任何賬戶”。如定期存款協議中未體現前述條款，基金托管人有權
拒絕定期存款投資的劃款指令。 
基金管理人與基金托管人在開展基金存款業務時，應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關法律法規，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等
的各項規定。 
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據法律法規的規定及基金合同的約
定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并提前提供給基金托管人，基金托管
人應據以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規定進行監督。如基金管
理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人
認可所有銀行。 
（六）基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違
反法律法規、基金合同和本托管協議的規定，應及時以電話提醒或書面提示等方
式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和
核查?；鸸芾砣耸盏诫娫捥嵝鸦驎嫱ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對并以雙
方認可的形式回復基金托管人，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明
違規原因及糾正期限，并保證在規定期限內及時改正。在上述規定期限內，基金
托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金
托管人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金托管人有權報告中國證監會。 
（七）基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規、基金合同和
本托管協議對基金業務執行核查。對基金托管人發出的書面提示，基金管理人應
在規定時間內答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基金
托管人按照法律法規、基金合同和本托管協議的要求需向中國證監會報送基金監
督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。 
（八）若基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法
律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當立即以書面或以
雙方認可的其他方式通知基金管理人，由此造成的直接損失由基金管理人承擔。 
（九）基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，有權報告中國證監會，匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監會?；鸸芾砣藷o正
當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本托管協議規定行使監督權，或采取拖延、
欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監督，情節嚴重或經基金托管人提出警告仍
不改正的，基金托管人有權報告中國證監會。 
（十）基金托管人應根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金資
產凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確認、基
金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行
監督和核查。如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業績表現數據
印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔責任，并有權在發現后報告中
國證監會。 
（十一）當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度
保護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢
會計師事務所意見后，可以依照法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制，無需
召開基金份額持有人大會審議。 
側袋機制實施期間，本基金的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于主袋
賬戶。 
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置變
現和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的規定。 
 
三、基金管理人對基金托管人的業務核查 
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
但不限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶及
投資所需的其他賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈值、根
據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監督基金投資運作等行為。 
（二）基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分
賬管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協議及其他有關規定時，應及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對并以雙
方認可的形式回復基金管理人，說明違規原因及糾正期限，并保證在規定期限內
及時改正。在上述規定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
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基金托管人改正。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：
提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規定時間內答
復基金管理人并改正。 
（三）基金管理人發現基金托管人有重大違規行為，有權及時報告中國證監
會，同時通知基金托管人限期糾正，并有權將糾正結果報告中國證監會?；鹜?br/>管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據本協議規定行使監督權，或采取拖延、欺
詐等手段妨礙對方進行有效監督，情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人有權報告中國證監會。 
四、基金財產的保管 
（一）基金財產保管的原則 
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經紀機構的固有財產。 
2、基金托管人應安全保管基金財產，不對處于基金托管人實際控制之外的
賬戶或財產承擔責任。 
3、基金托管人按照規定，應管理人的要求，開設基金財產的資金賬戶、證
券賬戶及投資所需的其他賬戶。 
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完
整與獨立。 
5、基金托管人按照基金合同和本協議的約定保管基金財產，如有特殊情況
雙方可另行協商解決?；鹜泄苋宋唇浕鸸芾砣说暮戏ê弦幹噶?，不得自行運
用、處分、分配本基金的任何資產（不包含托管資產開戶銀行扣收結算費和賬戶
維護費等費用）。 
6、對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金管
理人應及時采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的，基金管理人應負責
向有關當事人追償基金財產的損失，但基金托管人應當提供必要的協助。 
7、除依據法律法規和基金合同的規定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產。 
（二）基金募集期間及募集資金的驗資 
1、基金募集期間募集的資金應存于基金管理人開立的“基金募集專戶”。該
賬戶由基金管理人開立并管理。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
100 
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》、基金合同等有關規定后，基
金管理人應將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管賬戶，基
金托管人在收到資金當日出具相關證明文件。同時在規定時間內，聘請符合《中
華人民共和國證券法》規定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗
資報告由參加驗資的 2 名或 2 名以上中國注冊會計師簽字方為有效。 
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案的條件，由基金管理人按規定
辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協助。 
（三）基金資產托管專戶的開立和管理 
1、基金托管人以基金的名義在其營業機構開設資產托管專戶，并根據基金
管理人合法合規的有效指令辦理資金收付?；鸸芾砣藨鶕煞ㄒ幖盎鹜?br/>管人的相關要求，提供開戶所需的資料并提供其他必要協助。 
2、本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金的資產托管專戶進行?；?br/>的資產托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。資產托管專戶
不得用于存取現金或開立網銀轉賬等功能。除因本基金業務需要，基金托管人和
基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用以基金名
義開立的銀行賬戶進行本基金業務以外的活動。 
3、資產托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《人民幣
利率管理規定》、《利率管理暫行規定》、《支付結算辦法》以及銀行業監督管理機
構的其他有關規定。 
（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理 
1、基金托管人以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券登記結算有限
責任公司開立專門的證券賬戶。 
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借和未經對方同意擅自轉讓本基金的任何證券賬戶；亦
不得使用本基金的任何證券賬戶進行本基金業務以外的活動。 
3、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，原始開戶材料的保管、賬戶資
產的管理和運用由基金管理人負責。 
4、基金管理人為基金財產在證券經紀機構開立證券交易資金賬戶，用于基
金財產證券交易結算資金的存管、記載交易結算資金的變動明細以及場內證券交匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
101 
易清算，并與基金托管人指定的第三方存管銀行建立第三方存管關系。 
5、基金托管人和基金管理人不得出借或轉讓證券賬戶、證券交易資金賬戶，
亦不得使用證券賬戶或證券交易資金賬戶進行本基金業務以外的活動。本基金通
過證券經紀機構進行的交易由證券經紀機構作為結算參與人代理本基金進行結
算。 
6、基金管理人承諾證券交易資金賬戶為主資金賬戶，不開立任何輔助資金
賬戶。 
（五）銀行間市場債券托管和資金結算專戶的開立和管理及市場準入備案 
《基金合同》生效后，在符合監管機構要求的情況下，基金管理人負責以基
金的名義申請并取得進入全國銀行間同業拆借市場的交易資格，并代表基金進行
交易；基金托管人根據中國人民銀行、中央國債登記結算有限責任公司、銀行間
市場清算所股份有限公司的有關規定，以本基金的名義分別在中央國債登記結算
有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶和資金結算賬
戶，并代表基金進行銀行間市場債券交易的結算?；鹜泄苋藚f助基金管理人完
成銀行間債券市場準入備案。 
（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理 
1、基金投資銀行定期存款，基金管理人與基金托管人應比照相關規定，就
本基金投資銀行存款業務簽訂書面協議。 
2、基金投資銀行定期存款應由基金管理人與存款銀行總行或其授權分行簽
訂總體合作協議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權分行指定的分支機構。 
3、存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文
件上加蓋基金托管人預留印鑒及基金管理人公章。 
4、本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協議，
明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等
細則。基金管理人與存款銀行簽訂存款協議前，應與基金托管人就定期存款協議
中涉及基金托管人履職的具體事項，如預留印鑒加蓋、存款證實書交接保管等內
容進行溝通確認。 
5、為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協議中應當約定提前支取條
款。 
6、基金所投資定期存款存續期間，基金管理人、基金托管人應當與存款銀匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
102 
行建立定期對賬機制，確?；疸y行存款業務賬目及核對的真實、準確。 
（七）其他賬戶的開立和管理 
1、因業務發展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規和基金合同的規
定，在基金管理人和基金托管人協商一致后開立。新賬戶按有關規定使用并管理。 
2、法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的，從其規定辦
理。 
（八）基金財產投資的有關實物證券等有價憑證等的保管 
基金財產投資的有關實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人
的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據營業中心的代保管庫，保管憑證
由基金托管人持有。有價憑證的購買和轉讓，由基金管理人和基金托管人共同辦
理?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘酝鈾C構實際有效控制的資產不承擔保管責任。 
（九）與基金財產有關的重大合同的保管 
與基金財產有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協議另有規定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協議及基金投資業務中產生
的重大合同，基金管理人應盡量保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正
本的原件，基金管理人應及時將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限不
少于法定最低期限。 
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章
的合同復印件或掃描件，未經雙方協商一致，合同原件不得轉移。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
103 
五、基金資產凈值計算和會計核算 
（一）基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序 
1、基金資產凈值 
基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。各類基金份額凈值是按
照每個工作日閉市后，各類基金份額的基金資產凈值除以當日該類基金份額的余
額數量計算，均精確到 0.0001 元，小數點后第 5 位四舍五入，由此產生的誤差
計入基金財產?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。
法律法規另有規定的，從其規定。 
基金管理人每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值，并按規定公
告。 
2、復核程序 
基金管理人應每個工作日對基金資產估值，但基金管理人根據法律法規或基
金合同的規定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產估值后，將各
類基金凈值信息結果以雙方約定的方式發送基金托管人，經基金托管人復核無誤
后，并以雙方約定的方式將復核結果傳送給基金管理人，由基金管理人依據基金
合同和相關法律法規的規定對外公布。 
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理 
1、估值對象 
基金所擁有的債券、銀行存款本息、應收款項、其他投資等資產及負債。 
2、估值方法 
（1）證券交易所上市交易的有價證券的估值 
1）交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）
估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化或證券發行機
構未發生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如
最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響證券價格的重
大事件的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，
確定公允價格； 
2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規定的除外），
選取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值； 
3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規定的除外），選匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
104 
取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦
估值全價進行估值； 
4）交易所含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日
至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全
價或推薦估值全價進行估值，同時應充分考慮發行人的信用風險變化對公允價值
的影響；回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的，按照長待償期所對應
的價格進行估值； 
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值； 
6）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允價
值。 
（2）首次公開發行未上市的債券，采用估值技術確定公允價值，在估值技
術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本計量。 
（3）銀行間市場交易的有價證券的估值 
1）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服務
機構提供的相應品種當日的估值全價估值。 
2）對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服務機構提
供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于銀行間市場上含投
資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間選
取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進
行估值，同時應充分考慮發行人的信用風險變化對公允價值的影響；回售登記期
截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值； 
3）對于銀行間市場未上市，且第三方估值機構未提供估值價格的債券，采
用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其
公允價值。 
（4）存款的估值方法 
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協議或合同利率逐日確認利
息收入。 
（5）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別
估值。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
105 
（6）當本基金發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價
機制，以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規范遵循相關法律法規以
及監管部門、自律規則的規定。 
（7）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。 
（8）相關法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事項，
按國家最新規定估值。 
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協商解決。 
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。 
3、特殊情形的處理 
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（7）項進行估值時，所造成
的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。 
（2）由于不可抗力原因，或證券交易所、證券經紀機構、登記結算公司、
存款銀行等第三方機構發送的數據錯誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已
經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發現錯誤的，由此造成的基金
資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托
管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。 
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式 
1、基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。 
2、錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基金
托管人并報中國證監會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時，基金
管理人應當公告，并報中國證監會備案。 
3、前述內容如法律法規或監管機關另有規定的，從其規定處理。 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
106 
（四）暫停估值的情形 
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時； 
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時； 
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經與基金托管人協
商確認后，基金管理人應當暫停估值； 
4、法律法規、中國證監會和基金合同認定的其他情形。 
（五）基金會計制度 
按國家有關部門規定的會計制度執行。 
（六）基金賬冊的建立 
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣?、基金
托管人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。 
（七）基金財務報表與報告的編制和復核 
1、財務報表的編制 
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。 
2、報表復核 
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整，直至雙方數據完全
一致。 
3、財務報表的編制與復核時間安排 
（1）報表的編制 
基金管理人應當在每月結束后 5 個工作日內完成月度報表的編制；在每個季
度結束之日起 15 個工作日內完成基金季度報告的編制；在上半年結束之日起兩
個月內完成基金中期報告的編制；在每年結束之日起三個月內完成基金年度報告
的編制?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽斀涍^符合《中華人民共和國證券法》
規定的會計師事務所審計。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制
當期季度報告、中期報告或者年度報告。 
如報告期內出現單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額 20%的情
形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在季度報告、中期報告、年
度報告等定期報告文件中“影響投資者決策的其他重要信息”項下披露該投資者匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
107 
的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內持有份額變化情況及本基金的特有
風險，中國證監會認定的特殊情形除外。 
本基金持續運作過程中，基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露
基金組合資產情況及其流動性風險分析等。 
（2）報表的復核 
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托
管人在復核過程中，發現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調整，調整以國家有關規定為準。 
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。 
如果基金管理人與基金托管人不能于應當發布公告之日前就相關報表達成
一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發布公告，基金托管人有權就相關
情況報證監會備案。 
（八）基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基
金托管人提供基金業績比較基準的基礎數據和編制結果。 
（九）實施側袋機制期間的基金資產估值 
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶的基金凈值信息。 
六、基金份額持有人名冊的保管 
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，并對基
金份額持有人名冊的真實性、完整性和準確性負責。 
基金管理人保管基金份額持有人名冊，保存期不少于法定最低期限。如不能
妥善保管，則按相關法規承擔責任。 
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整
性?；鹜泄苋瞬坏脤⒒鸸芾砣颂峁┑幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業務
以外的其他用途，并應遵守保密義務。 
七、爭議解決方式 
雙方當事人同意，因《托管協議》而產生的或與《托管協議》有關的一切爭
議，如經友好協商未能解決的，任何一方均應將爭議提交上海國際經濟貿易仲裁匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
108 
委員會，根據該會屆時有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁地點為上海市。仲裁裁決
是終局性的，并對雙方當事人均有約束力，除非仲裁裁決另有規定，仲裁費由敗
訴方承擔。 
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續
忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和《托管協議》規定的義務，維護基金份
額持有人的合法權益。 
《托管協議》受中國法律（為本托管協議之目的，不包括香港特別行政區、
澳門特別行政區和臺灣地區法律）管轄。 
八、托管協議的變更、終止與基金財產的清算 
（一）托管協議的變更程序 
本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議進行修改。修改后的新協議，其
內容不得與基金合同的規定有任何沖突。 
（二）基金托管協議終止的情形 
1、基金合同終止； 
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產； 
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理
權； 
4、發生法律法規、中國證監會或基金合同規定的終止事項。 
（三）基金財產的清算 
1、基金財產清算小組 
（1）自出現基金合同終止事由之日起 30 個工作日內成立基金財產清算小
組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督
下進行基金清算。 
（2）基金財產清算小組成員由基金管理人或臨時基金管理人、基金托管人、
符合《中華人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的
人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。 
（3）在基金財產清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，
繼續忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的義務，維護基金份額
持有人的合法權益。 
（4）基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現和分配。匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
109 
基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。 
2、基金財產清算程序 
基金合同終止情形發生，應當按法律法規和基金合同的有關規定對基金財產
進行清算?；鹭敭a清算程序主要包括： 
（1）基金合同終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金； 
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認； 
（3）對基金財產進行估值和變現； 
（4）制作清算報告； 
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書； 
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告； 
（7）對基金剩余財產進行分配。 
3、基金財產清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現的，清算期限相應順延。 
4、清算費用 
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合
理費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。 
5、基金財產按下列順序清償： 
（1）支付清算費用； 
（2）交納所欠稅款； 
（3）清償基金債務； 
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。 
基金財產未按前款（1）-（3）項規定清償前，不分配給基金份額持有人。 
6、基金財產清算的公告 
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人
民共和國證券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備
案后 5 個工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算
報告登載在規定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。 
7、基金財產清算賬冊及文件的保存 匯安裕宏利率債債券型證券投資基金招募說明書 
110 
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不得低于法律法
規規定的最低期限。
              

                

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