東方中證A500指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金

托管協(xié)議

基金管理人：東方基金管理股份有限公司

基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司

目錄

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人................................2

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則....................4

三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查............5

四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查.................14

五、基金財(cái)產(chǎn)的保管...................................15

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行...........................19

七、交易及清算交收安排...............................23

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算.......................28

九、基金收益分配.....................................35

十、基金信息披露.....................................36

十一、基金費(fèi)用.......................................38

十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管.......................41

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.........................42

十四、基金管理人和基金托管人的更換...................43

十五、禁止行為.......................................46

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.......48

十七、違約責(zé)任.......................................50

十八、爭(zhēng)議解決方式...................................52

十九、基金托管協(xié)議的效力.............................53

二十、其他事項(xiàng).......................................54

二十一、基金托管協(xié)議的簽訂...........................55

鑒于東方基金管理股份有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)

的股份有限公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，

擬募集發(fā)行東方中證A500指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金；

鑒于興業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的銀

行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；

鑒于東方基金管理股份有限公司擬擔(dān)任東方中證A500指數(shù)增強(qiáng)型證券投資

基金的基金管理人，興業(yè)銀行股份有限公司擬擔(dān)任東方中證A500指數(shù)增強(qiáng)型證

券投資基金的基金托管人；

為明確東方中證A500指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱“基金”或“本

基金”）的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；

除非另有約定，《東方中證A500指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金基金合同》(以下

簡(jiǎn)稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術(shù)語(yǔ)在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具

有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋；

若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排詳見《基金合同》

和招募說明書的規(guī)定。

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人（或稱“管理人”）

名稱：東方基金管理股份有限公司

住所：北京市西城區(qū)錦什坊街28號(hào)1-4層

辦公地址：北京市豐臺(tái)區(qū)金澤路161號(hào)院1號(hào)樓遠(yuǎn)洋銳中心26層

郵政編碼：100073

法定代表人：崔偉

成立日期：2004年6月11日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字[2004]80號(hào)

組織形式：股份有限公司

注冊(cè)資本：叁億叁仟叁佰叁拾叁萬(wàn)元人民幣

存續(xù)期間：2004年6月11日至長(zhǎng)期

經(jīng)營(yíng)范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理；從事境外證券投資管理業(yè)務(wù)；

中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)

（二）基金托管人（或稱“托管人”）

名稱：興業(yè)銀行股份有限公司

注冊(cè)地址：福建省福州市臺(tái)江區(qū)江濱中大道398號(hào)興業(yè)銀行大廈

法定代表人：呂家進(jìn)

郵政編碼：200120

成立日期：1988年8月22日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)人民銀行總行，銀復(fù)〔1988〕347號(hào)

基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字〔2005〕74號(hào)

組織形式：股份有限公司

注冊(cè)資本：207.74億元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；

辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買

賣政府債券、金融債券；代理發(fā)行股票以外的有價(jià)證券；買賣、代理買賣股票以

外的有價(jià)證券；資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結(jié)匯、售

匯業(yè)務(wù)；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)

務(wù)；提供保管箱服務(wù)；財(cái)務(wù)顧問、資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國(guó)銀行保險(xiǎn)

監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；黃金及其制品進(jìn)出口；公

募證券投資基金銷售；證券投資基金托管。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門

批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn)）。

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)

本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱“《基金法》”）、

《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公

開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披

露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資

基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱“《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》”）、《公開

募集證券投資基金運(yùn)作指引第3號(hào)——指數(shù)基金指引》、《證券投資基金托管業(yè)

務(wù)管理辦法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號(hào)＜托管協(xié)議的內(nèi)

容與格式〉》、《公開募集證券投資基金側(cè)袋機(jī)制指引（試行）》、《基金合同》

及其他有關(guān)規(guī)定制訂。

（二）訂立托管協(xié)議的目的

訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、

投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)

及職責(zé)，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

（三）訂立托管協(xié)議的原則

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有

人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金

投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。

本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括標(biāo)的指數(shù)的成份股及

其備選成份股（均含存托憑證，下同）、其他非成份股（包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其

他依法發(fā)行上市的股票、存托憑證）、港股通標(biāo)的股票、債券（包括國(guó)債、央行

票據(jù)、金融債、地方政府債、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期

融資券、次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券等）、債券回購(gòu)、資產(chǎn)支持證券、

貨幣市場(chǎng)工具、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款）、同業(yè)存單、股指期貨、

國(guó)債期貨以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具（但須符合中

國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定）。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)

程序后，可以將其納入投資范圍。

（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金

投資比例進(jìn)行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：

1、基金的投資組合比例為：

基金的投資組合比例為：本基金投資于股票資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的

80%（其中投資于港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%），其中，投資于

標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；本基金每個(gè)

交易日日終在扣除股指期貨合約、國(guó)債期貨合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或

到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金

不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等。

當(dāng)法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定變更時(shí)，基金管理人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定或在履行適

當(dāng)程序后，可以對(duì)上述資產(chǎn)配置比例進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

2、本基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：

（1）本基金投資于股票資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%（其中投資于港

股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%），其中，投資于標(biāo)的指數(shù)成份股和

備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

（2）本基金每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約、國(guó)債期貨合約需繳納的

交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政

府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購(gòu)款等；

（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時(shí)上市

的，A+H股合并計(jì)算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%，但完全按照指數(shù)的

構(gòu)成比例進(jìn)行投資的部分不受前述限制；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司

在內(nèi)地和香港同時(shí)上市的，A+H股合并計(jì)算），不超過該證券的10%，完全按照

有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的部分可以不受此條款規(guī)定的比例限制；

（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過

基金資產(chǎn)凈值的10%；

（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；

（7）本基金持有的同一(指同一信用級(jí)別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過

該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；

（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持

證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；

（9）本基金應(yīng)投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。

基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評(píng)

級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；

（10）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總

資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（11）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通

股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組

合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；

完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的開放式基金以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定

的特殊投資組合可不受前述比例限制；

（12）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過該基金資產(chǎn)凈

值的15%；因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之

外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資

產(chǎn)的投資；

（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)

手開展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍

保持一致；

（14）若基金參與股指期貨合約或國(guó)債期貨合約交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：

①本基金在任何交易日日終，持有的買入國(guó)債期貨和股指期貨合約價(jià)值與有

價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價(jià)證券指股票、債券

（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不

含質(zhì)押式回購(gòu)）等；

②本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過基金

資產(chǎn)凈值的10%；本基金在任何交易日日終，持有的買入國(guó)債期貨合約價(jià)值，不

得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；

③本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價(jià)值不得超過基金持

有的股票總市值的20%；本基金在任何交易日日終，持有的賣出國(guó)債期貨合約價(jià)

值不得超過基金持有的債券總市值的30%；

④本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的股指期貨合約的成交金額不

得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平

倉(cāng)）的國(guó)債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；

⑤本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)

算）應(yīng)當(dāng)符合《基金合同》關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；本基金所持有的債券

（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國(guó)債期貨合約價(jià)值，合

計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合《基金合同》關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；

（15）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境

內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算；

（17）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述（2）、（9）、（12）、（13）情形之外，因證券/期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證

券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限

制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金

管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合

基金合同的約定。基金托管人對(duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起

開始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在

履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。

（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金

投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。

為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出資；

（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；

（7）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在

履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。

（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金

管理人參與銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)

標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單，并約定各

交易對(duì)手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照交易對(duì)手名單的范圍在

銀行間債券市場(chǎng)選擇交易對(duì)手。基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀

行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單進(jìn)行交易，如基金管理人在基金首次投資銀行間債券

市場(chǎng)之前仍未向基金托管人提供銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單的，視為基金管理

人認(rèn)可全市場(chǎng)交易對(duì)手。基金管理人可以對(duì)銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單及結(jié)算

方式進(jìn)行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對(duì)手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，

仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場(chǎng)情況需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券市

場(chǎng)交易對(duì)手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人說明理由，并在與交易對(duì)手發(fā)生

交易前與基金托管人協(xié)商解決。

基金管理人負(fù)責(zé)對(duì)交易對(duì)手的資信控制，按銀行間債券市場(chǎng)的交易規(guī)則進(jìn)行

交易，并負(fù)責(zé)處理因交易對(duì)手不履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易對(duì)手在

基金托管人與基金管理人確定的時(shí)間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任

的，基金管理人有權(quán)向相關(guān)交易對(duì)手追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合。

基金托管人根據(jù)銀行間債券市場(chǎng)成交單對(duì)本基金銀行間債券交易的交易對(duì)手及

其結(jié)算方式進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對(duì)

手或交易方式進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)書面或以雙方認(rèn)可的其他方式提醒

基金管理人，經(jīng)提醒后仍未改正，造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)由此

造成的相應(yīng)損失和責(zé)任。如果基金托管人未能切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)

風(fēng)險(xiǎn)或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金

管理人投資流通受限證券進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，明確基金

投資流通受限證券的比例，制訂嚴(yán)格的投資決策流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，防范流動(dòng)

性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)。基金托管人對(duì)基金管理人是否遵守相

關(guān)制度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案以及相關(guān)投資額度和比例等的情況進(jìn)行監(jiān)督。

1、本基金投資的流通受限證券須為經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的非公開發(fā)行股票、

公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包

括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購(gòu)交

易中的質(zhì)押券等流通受限證券。

本基金投資的流通受限證券限于可由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中

央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司負(fù)責(zé)登記和存管，

并可在證券交易所或全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易的證券。

本基金投資的流通受限證券應(yīng)保證登記存管在本基金名下，基金管理人負(fù)責(zé)

相關(guān)工作的落實(shí)和協(xié)調(diào)，并確保基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)

生的流通受限證券登記存管問題，造成基金托管人無(wú)法安全保管本基金資產(chǎn)的責(zé)

任與損失，及因流通受限證券存管直接影響本基金安全的責(zé)任及損失，由基金管

理人承擔(dān)。

2、基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應(yīng)制訂流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案并經(jīng)其董

事會(huì)批準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案應(yīng)包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投

資比例限制失調(diào)、基金流動(dòng)性困難以及相關(guān)損失的應(yīng)對(duì)解決措施，以及有關(guān)異常

情況的處置。基金管理人應(yīng)在首次投資流通受限證券前向基金托管人提供基金投

資非公開發(fā)行股票相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。

基金管理人對(duì)本基金投資流通受限證券的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，確保對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)

采取積極有效的措施，在合理的時(shí)間內(nèi)有效解決基金運(yùn)作的流動(dòng)性問題。

3、本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應(yīng)于投資前向基金托管人提交

有關(guān)資料，并保證向基金托管人提供的有關(guān)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。有關(guān)資料如

有調(diào)整，基金管理人應(yīng)及時(shí)提供調(diào)整后的資料。上述書面資料包括但不限于如下

文件(如有)：

（1）中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準(zhǔn)文件。

（2）非公開發(fā)行股票有關(guān)發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、鎖定期等發(fā)行資料。

（3）非公開發(fā)行股票發(fā)行人與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中央國(guó)債

登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽訂的證券登記及服務(wù)協(xié)議。

（4）基金擬認(rèn)購(gòu)的數(shù)量、價(jià)格、總成本、賬面價(jià)值。

4、基金管理人應(yīng)在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個(gè)交易日內(nèi)，在中國(guó)證

監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價(jià)值，以

及總成本和賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。

本基金有關(guān)投資流通受限證券比例如違反有關(guān)限制規(guī)定，在合理期限內(nèi)未能

進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，基金管理人應(yīng)在兩日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書，予以公告。

5、基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定有權(quán)對(duì)基金管理人進(jìn)行以下事項(xiàng)監(jiān)督：

（1）本基金投資流通受限證券時(shí)的法律法規(guī)遵守情況。

（2）在基金投資流通受限證券管理工作方面有關(guān)制度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)

案的建立與完善情況。

（3）有關(guān)比例限制的執(zhí)行情況。

（4）信息披露情況。

6、相關(guān)法律法規(guī)對(duì)基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。

（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金

資產(chǎn)凈值計(jì)算、各類基金份額的基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開

支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)

績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。

（七）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和本托管協(xié)議的約定

對(duì)于基金關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際

控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證

券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循

基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)

制，按照市場(chǎng)公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并

按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過三分

之二以上的獨(dú)立董事通過。基金管理人董事會(huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行

審查。

根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)

事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實(shí)際控制人或者與其有重大利害關(guān)系

的公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單，并確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)

性、完整性、全面性。基金管理人及基金托管人有責(zé)任保管真實(shí)、完整、全面的

關(guān)聯(lián)交易名單，并負(fù)責(zé)及時(shí)更新該名單。名單變更后基金管理人及基金托管人應(yīng)

及時(shí)發(fā)送另一方，另一方于2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行回函確認(rèn)已知名單的變更。一方收

到另一方書面確認(rèn)后，新的關(guān)聯(lián)交易名單開始生效。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在

履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。

（八）基金托管人對(duì)基金投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對(duì)賬機(jī)制，確保基金銀行

存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。基金管理人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法規(guī)規(guī)定，與基金

托管人、存款機(jī)構(gòu)簽訂相關(guān)書面協(xié)議。基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及協(xié)議對(duì)

基金銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資

指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，切實(shí)履行托管職責(zé)。

基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、

《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國(guó)家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等

的各項(xiàng)規(guī)定。

基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，

確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)

據(jù)以對(duì)基金投資銀行存款的交易對(duì)手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。如基金管理人

在基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認(rèn)可

所有銀行。

（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、

行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即書面或以雙

方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人，由此造成的相應(yīng)損失不由基金托管人承擔(dān)。

（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，

同時(shí)通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

基金管理人無(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，

或采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出

警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作

違反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以電話提醒或書面提示等

方式通知基金管理人限期糾正。

基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人收到書

面通知后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基

金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定

期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，

督促基金管理人改正。基金管理人對(duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾

正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。如果基金托管人未能切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，

導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

（十二）當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請(qǐng)時(shí)，根據(jù)最大限度

保護(hù)基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢

會(huì)計(jì)師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制。

側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本基金的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績(jī)比

較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。

側(cè)袋賬戶的實(shí)施條件、實(shí)施程序、運(yùn)作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變

現(xiàn)和支付等對(duì)投資者權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)詳見基金合同和招募說明書的規(guī)定。

基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和招募說明書的約定，對(duì)

側(cè)袋機(jī)制啟用、特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進(jìn)行監(jiān)督。

四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查

（一）基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括

基金托管人是否安全保管基金財(cái)產(chǎn)、是否開立基金財(cái)產(chǎn)的基金托管專戶、證券賬

戶等投資所需賬戶、是否及時(shí)、準(zhǔn)確復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類

基金份額的基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收且如遇到問題應(yīng)及

時(shí)反饋，是否對(duì)非公開信息保密，是否按照法規(guī)規(guī)定和《基金合同》規(guī)定進(jìn)行相

關(guān)信息披露和是否監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。

（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分

賬管理、未執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等

違反《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，基金管理人應(yīng)

及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應(yīng)在下一工作

日前及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，

并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知

事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正。基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查

行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真

實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。

（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)

和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)

證監(jiān)會(huì)。基金托管人對(duì)基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管

理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金管理人有權(quán)利要求基金托管人賠償基金、基金份額

持有人以及基金管理人因此所遭受的損失。基金托管人無(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻撓

對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)

督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)

會(huì)。

五、基金財(cái)產(chǎn)的保管

（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則

1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)商的固有財(cái)產(chǎn)。

2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。

3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的基金托管專戶、證券賬戶等投資所

需賬戶。

4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其

他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的獨(dú)立核算與分賬管理，確保基金財(cái)產(chǎn)的

完整與獨(dú)立。

5、基金托管人按照《基金合同》和本托管協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有

特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令，不

得自行運(yùn)用、處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含托管資產(chǎn)開戶銀行扣收結(jié)算

費(fèi)和賬戶維護(hù)費(fèi)等費(fèi)用）。

6、對(duì)于因?yàn)榛鹫J(rèn)（申）購(gòu)、投資等產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，若基金托管人無(wú)法

從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息，應(yīng)由基金管理人

負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人。到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基

金托管專戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知并配合基金管理人采取措施進(jìn)行催收并予

以必要的協(xié)助和配合。基金管理人未及時(shí)催收給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理

人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人對(duì)基金管理人的追償行

為應(yīng)予以必要的協(xié)助和配合。

7、除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人

托管基金財(cái)產(chǎn)。

（二）募集資金的驗(yàn)證

1、基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行

開設(shè)的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。在基金募集行為結(jié)

束前，任何人不得動(dòng)用。

2、基金募集期滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基

金發(fā)售時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基

金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的

全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金托管專戶，基金托管人在收到資金當(dāng)

日出具書面文件確認(rèn)資金到賬情況。由基金管理人聘請(qǐng)符合《中華人民共和國(guó)證

券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由

參加驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方為有效。

3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金合同生效的條件，由基金管理人按

規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。

（三）基金的基金托管專戶的開立和管理

1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的基金托管專戶的開設(shè)和管理。

2、基金托管人應(yīng)以本基金的名義開立本基金的基金托管專戶，并根據(jù)基金

管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的除證券交易所場(chǎng)內(nèi)交易以外的貨

幣收支活動(dòng)，均需通過本基金的基金托管專戶進(jìn)行。

3、基金托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托

管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本

基金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

4、基金托管專戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。

（四）基金證券賬戶的開設(shè)和管理

1、基金托管人在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、深圳分公司

為基金開立基金托管人與本基金聯(lián)名的證券賬戶，賬戶名稱以實(shí)際開立為準(zhǔn)。

2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金

托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦

不得使用本基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)

的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。

4、若中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其

他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用

并管理；若無(wú)相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用

的規(guī)定。

（五）債券托管賬戶的開立和管理

《基金合同》生效后，基金托管人根據(jù)中國(guó)人民銀行、中央國(guó)債登記結(jié)算有

限責(zé)任公司、銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義在中

央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司開立債券托管

賬戶、持有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場(chǎng)債券的結(jié)算。基

金托管人協(xié)助基金管理人完成銀行間債券市場(chǎng)準(zhǔn)入備案。

（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理

基金財(cái)產(chǎn)投資定期存款在存款機(jī)構(gòu)開立的銀行賬戶，包括實(shí)體或虛擬賬戶，

其預(yù)留印鑒應(yīng)包含基金托管人指定印章。本著便于基金財(cái)產(chǎn)的安全保管和日常監(jiān)

督核查的原則，存款行應(yīng)盡量選擇基金托管人經(jīng)辦行所在地的分支機(jī)構(gòu)。對(duì)于任

何的定期存款投資，基金管理人都必須和存款機(jī)構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方

的權(quán)利和義務(wù)，該協(xié)議作為劃款指令附件。該協(xié)議中必須有如下條款或意思表示：

“存款證實(shí)書不得被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；本息到

期歸還或提前支取的所有款項(xiàng)必須劃至托管資金賬戶（明確戶名、開戶行、賬號(hào)

等），不得劃入其他任何賬戶。”如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托管

人有權(quán)拒絕定期存款投資的劃款指令。在取得存款證實(shí)書后，原則上由基金托管

人保管證實(shí)書正本。基金管理人應(yīng)該在合理的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行定期存款的投資和支取

事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支取定期存款，若產(chǎn)生息差（即基金財(cái)

產(chǎn)已計(jì)提的資金利息和提前支取時(shí)收到的資金利息差額），該息差的處理方法由

基金管理人和基金托管人雙方協(xié)商解決。為防范特殊情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，定期

存款協(xié)議中應(yīng)當(dāng)約定提前支取條款。

基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建

立定期對(duì)賬機(jī)制，確保基金銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核對(duì)的真實(shí)、準(zhǔn)確。

（七）期貨賬戶的開設(shè)和管理

基金管理人應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開設(shè)和管理

期貨賬戶。相關(guān)事項(xiàng)具體根據(jù)《期貨投資操作備忘錄》（以實(shí)際名稱為準(zhǔn)）的約

定執(zhí)行。

（八）證券交易資金賬戶的開立和管理

1、基金管理人以本基金的名義在代理證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)商處開立證券交

易資金賬戶，用于辦理基金托管人所托管的本基金在證券交易所進(jìn)行證券投資所

涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。

2、證券交易資金賬戶與基金托管專戶建立三方存管關(guān)系。證券交易資金賬

戶內(nèi)的資金，只能通過證銀轉(zhuǎn)賬方式將資金劃轉(zhuǎn)至基金托管專戶，不得將資金劃

轉(zhuǎn)至其他任何銀行賬戶。

3、如因基金管理人、證券經(jīng)紀(jì)商原因致使對(duì)應(yīng)關(guān)系無(wú)法建立，基金托管人

不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。基金托管人不負(fù)責(zé)辦理場(chǎng)內(nèi)的證券交易資金清算，也不負(fù)責(zé)保

管證券交易資金賬戶內(nèi)存放的資金。

（九）其他賬戶的開設(shè)和管理

1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》

的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人負(fù)責(zé)為基金開立。

新賬戶按有關(guān)規(guī)定使用并管理。

2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦

理。

（十）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件應(yīng)由基金管理

人保管。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定。

基金管理人應(yīng)向基金托管人提供與合同原件核對(duì)一致的并加蓋基金管理人

公章的合同傳真件或復(fù)印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行

基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)開展場(chǎng)內(nèi)證券交易時(shí)，通過基金托管專戶與證券

交易資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)在基金托管專戶與證券交易資金賬戶之

間劃款，即銀證互轉(zhuǎn)。基金管理人通過基金托管人進(jìn)行銀證互轉(zhuǎn)，由基金管理人

向基金托管人發(fā)送指令，基金托管人操作。

基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)開展場(chǎng)外證券交易時(shí)向基金托管人發(fā)送場(chǎng)外交

易資金劃撥及其他款項(xiàng)收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金

名下的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用電子直連、傳真、郵件

或雙方共同確認(rèn)的方式。

（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書面授權(quán)

1、基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。

2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章的書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被

授權(quán)人名單、預(yù)留印鑒及被授權(quán)人名章樣本和簽章樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)

人相應(yīng)的權(quán)限。

3、基金托管人在收到授權(quán)文件原件并經(jīng)書面或電話確認(rèn)無(wú)異議后，授權(quán)文

件即生效。如果授權(quán)文件中載明具體生效時(shí)間的，該生效時(shí)間不得早于基金托管

人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)。如早于前述時(shí)間，則以基金托管人收到授

權(quán)文件并經(jīng)書面或電話確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)為授權(quán)文件的生效時(shí)間。

4、基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授

權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的除外。

（二）指令的內(nèi)容

1、指令包括基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送的付款指令（含

贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務(wù)劃款指令、與投資有關(guān)的付款指令）以及其他

資金劃撥指令等。

2、基金管理人通過傳真或者郵件提供掃描件等方式發(fā)給基金托管人的指令

應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授

權(quán)人簽字或蓋章。對(duì)電子直連劃款指令或者網(wǎng)銀形式發(fā)送的指令應(yīng)包括但不限于

款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、金額、賬戶等，基金托管人以收到電子指令為合規(guī)有效指

令。

（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)間和程序

1、指令的發(fā)送

基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用電子直連、傳真、郵件方式或雙方協(xié)商一致的其

他方式。

基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和

交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對(duì)于被授權(quán)人

依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤

銷或更改對(duì)交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)后，則對(duì)

于此后該交易指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人

不承擔(dān)責(zé)任，授權(quán)已更改但未經(jīng)基金托管人確認(rèn)的情況除外。

指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時(shí)以電話或雙方認(rèn)可的方式向基金托管人確認(rèn)。

基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場(chǎng)債券交易成交單加蓋預(yù)留印

鑒后及時(shí)發(fā)送給基金托管人，并電話確認(rèn)。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易

需要取消或終止，基金管理人應(yīng)書面通知基金托管人。

在每個(gè)工作日的13:30以后接收基金管理人發(fā)出的銀期轉(zhuǎn)賬及銀證轉(zhuǎn)賬劃

款指令的，基金托管人應(yīng)盡力執(zhí)行，但不保證當(dāng)日完成劃轉(zhuǎn)流程。

對(duì)于要求當(dāng)天到賬的指令，盡力在當(dāng)天15:00前向基金托管人發(fā)送，15:00

之后發(fā)送的，基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當(dāng)天某一時(shí)

點(diǎn)到賬的指令，則指令需要提前2個(gè)工作小時(shí)發(fā)送，且相關(guān)付款條件已經(jīng)具備。

基金托管人將視付款條件具備時(shí)為指令送達(dá)時(shí)間。有效劃款指令是指指令要素

（包括付款人、付款賬號(hào)、收款人、收款賬號(hào)、金額（大、小寫）、款項(xiàng)事由、

支付時(shí)間）準(zhǔn)確無(wú)誤、預(yù)留印鑒相符、相關(guān)的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指

令。因基金管理人自身原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠的劃款時(shí)間，

致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)。對(duì)新股申購(gòu)網(wǎng)下發(fā)行

業(yè)務(wù)，基金管理人指令發(fā)送時(shí)間最遲不應(yīng)晚于申購(gòu)繳款日上午12:00。

2、指令的確認(rèn)

基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，

并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達(dá)基金托管人后，基金托管人

應(yīng)指定專人根據(jù)基金管理人提供的授權(quán)文件進(jìn)行表面相符的形式審查，立即審慎

驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒，如有疑問必須及時(shí)以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基

金管理人。

3、指令的時(shí)間和執(zhí)行

基金托管人對(duì)指令驗(yàn)證后，應(yīng)及時(shí)執(zhí)行。

基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行指令時(shí)，基金托管專戶有足夠的資金余

額，對(duì)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管

人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人，由基

金管理人審核、查明原因，出具書面文件確認(rèn)此交易指令無(wú)效，基金托管人不承

擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。

（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序

基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和《基金合同》的約

定，指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息模

煳不清或不全。

基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)

行，并及時(shí)以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人改正。如需撤銷指令，

基金管理人應(yīng)出具書面說明，并加蓋預(yù)留印鑒。

（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反《基金合同》

約定的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即以雙方認(rèn)可的方式通知基金管理人。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后

及時(shí)采取措施予以彌補(bǔ)并及時(shí)通知基金管理人；若對(duì)基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)或投

資人造成的直接損失的，由基金托管人依法賠償由此造成的直接損失。

（七）更換被授權(quán)人的程序

1、基金管理人若對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改，應(yīng)當(dāng)提前至少一個(gè)工作日通

知基金托管人。基金管理人需提供書面的變更授權(quán)通知文件，在加蓋公章后發(fā)送

給基金托管人，同時(shí)以電話形式向基金托管人確認(rèn)。變更授權(quán)通知文件在基金托

管人收到相關(guān)文件掃描件和基金管理人的電話確認(rèn)時(shí)生效。基金管理人在此后三

個(gè)工作日內(nèi)將變更授權(quán)通知文件原件送交基金托管人。原件與掃描件不一致，基

金托管人已按照掃描件執(zhí)行的，以掃描件為準(zhǔn)，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。

2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應(yīng)提前通過郵

件、傳真、錄音電話或通過書面或以雙方認(rèn)可其他方式通知基金管理人。

（八）其他事項(xiàng)

基金托管人在接收指令時(shí)，應(yīng)對(duì)指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否

與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告基金

管理人，基金托管人對(duì)按照正常程序執(zhí)行基金管理人的合法指令對(duì)基金財(cái)產(chǎn)造成

的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任，但基金托管人未能依照相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》和

本托管協(xié)議約定切實(shí)履行相關(guān)審查與監(jiān)督職責(zé)的除外。

七、交易及清算交收安排

（一）選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀(jì)商

基金管理人應(yīng)制定選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀(jì)商的標(biāo)準(zhǔn)和程序。

基金管理人負(fù)責(zé)選擇證券經(jīng)紀(jì)商，由基金管理人與基金托管人及證券經(jīng)紀(jì)商簽訂

本基金的證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，明確三方在本基金參與場(chǎng)內(nèi)證券買賣中的各類證券

交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責(zé)和義務(wù)。基金管理人應(yīng)及時(shí)將本基

金財(cái)產(chǎn)的傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況以書面形式通知基金托管人，以便基

金托管人估值核算使用。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時(shí)有

效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。

基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)商，并與其簽訂期貨經(jīng)

紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無(wú)明確規(guī)定

的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀(jì)商選擇的規(guī)則執(zhí)行。

（二）基金投資證券、期貨后的清算交收安排

1、清算與交割

本基金通過證券經(jīng)紀(jì)商進(jìn)行的交易由證券經(jīng)紀(jì)商作為結(jié)算參與人代理本基

金進(jìn)行結(jié)算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算。

基金托管人、基金管理人應(yīng)共同遵守中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司制定的

相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動(dòng)成為本條款約定的內(nèi)容。

基金管理人在投資前，應(yīng)充分知曉與理解中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司針

對(duì)各類交易品種制定結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定。

證券經(jīng)紀(jì)商代理本基金財(cái)產(chǎn)與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司完成證券交

易及非交易涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔(dān)由證券經(jīng)紀(jì)商原因造成的正常結(jié)算、

交收業(yè)務(wù)無(wú)法完成的責(zé)任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)無(wú)法完成，

責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財(cái)產(chǎn)的

損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損失。

對(duì)于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關(guān)各方應(yīng)當(dāng)及時(shí)協(xié)商解決。

本基金投資于期貨發(fā)生的資金交割清算由基金管理人選定的期貨經(jīng)紀(jì)商負(fù)

責(zé)辦理，基金托管人對(duì)由于期貨交易所期貨保證金制度和清算交割的需要而存放

在期貨經(jīng)紀(jì)商的資金不行使保管職責(zé)和交收職責(zé)，基金管理人應(yīng)在期貨經(jīng)紀(jì)協(xié)議

或其它協(xié)議中約定由選定的期貨經(jīng)紀(jì)商承擔(dān)資金安全保管責(zé)任和交收責(zé)任。

場(chǎng)外資金對(duì)外投資劃款由基金托管人憑基金管理人符合本托管協(xié)議約定的

有效資金劃撥指令和相關(guān)投資合同（如有）進(jìn)行資金劃撥；場(chǎng)外投資本金及收益

的劃回，由基金管理人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)相關(guān)資金劃撥回基金托管專戶事宜。

2、交易記錄、資金和證券賬目核對(duì)的時(shí)間和方式

（1）交易記錄的核對(duì)

基金管理人按日進(jìn)行交易記錄的核對(duì)。對(duì)外披露凈值之前，必須保證當(dāng)天所

有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。

（2）資金賬目的核對(duì)

對(duì)于基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對(duì)賬一次，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。

（3）證券/期貨賬目的核對(duì)

基金管理人和基金托管人每日核對(duì)證券/期貨賬目余額。證券交易所證券賬

目每個(gè)交易日結(jié)束后核對(duì)一次，確保賬實(shí)相符。

（4）基金管理人和基金托管人每月月末核對(duì)實(shí)物證券賬目。

（三）銀行間交易資金結(jié)算安排

1、管理人負(fù)責(zé)交易對(duì)手的資信控制，按銀行間債券市場(chǎng)的交易規(guī)則進(jìn)行交

易，并負(fù)責(zé)處理因交易對(duì)手不履行合同或不及時(shí)履行合同而發(fā)生的糾紛。

2、管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場(chǎng)債券交易成交單加蓋印章后及

時(shí)發(fā)送給托管人，并電話確認(rèn)（已向托管人出具銀行間交易取消成交單傳送授權(quán)

函的除外）。如果銀行間中債綜合業(yè)務(wù)平臺(tái)或上海清算所客戶終端系統(tǒng)已經(jīng)生成

的交易需要取消或終止，管理人應(yīng)書面通知托管人。

3、銀行間交易結(jié)算方式采用券款對(duì)付的，基金托管專戶與本基金在登記結(jié)

算機(jī)構(gòu)開立的DVP資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除了登記結(jié)算機(jī)構(gòu)系統(tǒng)自動(dòng)將DVP

資金賬戶資金退回至基金托管專戶之外，應(yīng)當(dāng)由管理人出具資金劃款指令，托管

人審核無(wú)誤后執(zhí)行。由于管理人未及時(shí)出具指令導(dǎo)致本基金在基金托管專戶的頭

寸不足或者DVP資金賬戶頭寸不足導(dǎo)致的損失，由過錯(cuò)方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（四）投資銀行存款的特別約定

1、本基金投資銀行存款前，應(yīng)與存款銀行簽署投資銀行定期存款協(xié)議。

2、本基金投資銀行存款，必須采用管理人和托管人認(rèn)可的方式辦理。

3、因投資需要在托管銀行以外的其他銀行開立活期賬戶進(jìn)行投資的，基金

管理人、基金托管人和存款行需在投資前另行簽署三方協(xié)議或由基金管理人與基

金托管人另行約定。

4、管理人投資銀行存款或辦理存款支取時(shí)，應(yīng)提前書面通知托管人，以便

托管人有足夠的時(shí)間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。

（五）基金申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定

1、基金份額申購(gòu)、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)

責(zé)。

2、基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送

給基金托管人。基金管理人應(yīng)對(duì)傳遞的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)

性負(fù)責(zé)。基金托管人應(yīng)及時(shí)查收申購(gòu)及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指

令及時(shí)劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項(xiàng)。

3、基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機(jī)構(gòu)每個(gè)工作

日15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)

確、完整。

4、登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的共同約定的數(shù)據(jù)傳送系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)

數(shù)據(jù)（包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙質(zhì)清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無(wú)

法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式并根據(jù)雙方的過錯(cuò)承擔(dān)責(zé)任。基金管理人

向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。

5、如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的注冊(cè)登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相

關(guān)事宜按時(shí)進(jìn)行。否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理

為滿足申購(gòu)、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算賬戶，

該賬戶由登記機(jī)構(gòu)管理。

7、對(duì)于基金申購(gòu)過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確

定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達(dá)基金托管專戶的，基金托

管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此造成基金損失的，基金管理

人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管人予以必要的配合。

8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定

撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時(shí)，如基金托管專戶有足夠的資金，基金托管人

應(yīng)按時(shí)撥付；因基金托管專戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，

如系基金管理人的原因造成，相關(guān)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊

款義務(wù)。

9、資金指令

除申購(gòu)款項(xiàng)到達(dá)基金托管專戶需雙方按約定方式對(duì)賬外，回購(gòu)到期付款和與

投資有關(guān)的付款、贖回和分紅資金劃撥時(shí)，基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。

資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等與投資指令相同。

10、暫停贖回和巨額贖回處理

基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定，對(duì)暫停贖回的情

形進(jìn)行相應(yīng)處理，并在發(fā)生暫停贖回的當(dāng)日及時(shí)以雙方認(rèn)可的形式通知基金托管

人。基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定，對(duì)巨額贖回的情

形進(jìn)行相應(yīng)處理，并在決定延緩支付贖回款項(xiàng)或延期辦理的當(dāng)日及時(shí)以雙方認(rèn)可

的形式通知基金托管人。

（六）滬、深交易所數(shù)據(jù)傳輸和接收

基金管理人和基金托管人從證券經(jīng)紀(jì)商處接收本基金的場(chǎng)內(nèi)交易電子清算

數(shù)據(jù)，基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)商之間的場(chǎng)內(nèi)交易電子清算數(shù)據(jù)的傳

輸采用專線（深證通等）或雙方協(xié)商一致的方式。關(guān)于滬、深交易所數(shù)據(jù)傳輸和

接收的具體相關(guān)條款、各方當(dāng)事人權(quán)利、責(zé)任及義務(wù)的具體約定以三方簽署的經(jīng)

紀(jì)服務(wù)協(xié)議為準(zhǔn)。

（七）申贖凈額結(jié)算

基金托管專戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”

的原則，每日按照基金托管專戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定基金托管專戶

凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在基金托管專戶凈應(yīng)收額時(shí)，

基金管理人應(yīng)在交收日從基金清算賬戶劃往基金托管專戶；當(dāng)存在基金托管專戶

凈應(yīng)付額時(shí)，基金托管人按照基金管理人的劃款指令將基金托管專戶凈應(yīng)付額在

交收日劃往基金清算賬戶。

當(dāng)存在基金托管專戶凈應(yīng)付額時(shí)，如基金托管專戶有足夠的資金，基金托管

人應(yīng)按時(shí)撥付；因基金托管專戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，

基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管

理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。

（八）基金轉(zhuǎn)換

1、在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)之前，基金管理人

應(yīng)及時(shí)告知基金托管人。

2、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理，具體

資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)間、程序及托管協(xié)議當(dāng)事人承擔(dān)的權(quán)責(zé)按基金管理人屆

時(shí)的公告執(zhí)行。

3、本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》的約定

進(jìn)行公告。

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算

（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序

1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。

各類基金份額的基金份額凈值是按照每個(gè)估值日閉市后，該類基金份額的基

金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，均精確到0.0001元，小數(shù)

點(diǎn)后第5位四舍五入。基金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整

機(jī)制，具體可參見基金管理人屆時(shí)的相關(guān)公告。國(guó)家法律法規(guī)及基金合同另有規(guī)

定的，從其規(guī)定。

基金管理人于每個(gè)估值日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額的基金份額凈

值，并按規(guī)定公告。

2、基金管理人應(yīng)每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)

或《基金合同》的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。基金管理人每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)估值

后，將各類基金份額的基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無(wú)

誤后，由基金管理人按規(guī)定對(duì)外公布。

（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理

1、估值對(duì)象

基金所擁有的股票、債券、資產(chǎn)支持證券、銀行存款本息、同業(yè)存單、股指

期貨合約、國(guó)債期貨合約、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。

2、估值原則

基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)符合《企業(yè)會(huì)

計(jì)準(zhǔn)則》、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。

（1）對(duì)存在活躍市場(chǎng)且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報(bào)價(jià)的投資品種，在估值

日有報(bào)價(jià)的，除會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報(bào)價(jià)不加調(diào)整地應(yīng)用于該資

產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)量。估值日無(wú)報(bào)價(jià)且最近交易日后未發(fā)生影響公允價(jià)值計(jì)

量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報(bào)價(jià)確定公允價(jià)值。有充足證據(jù)表明估值

日或最近交易日的報(bào)價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行調(diào)整，確定公允

價(jià)值。

與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值

為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對(duì)資產(chǎn)出售或使用

的限制等，如果該限制是針對(duì)資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作

為特征考慮。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債所產(chǎn)生的

溢價(jià)或折價(jià)。

（2）對(duì)不存在活躍市場(chǎng)的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠

可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。采用估值技術(shù)確定公允價(jià)

值時(shí)，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無(wú)法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察輸入值

或取得不切實(shí)可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。

（3）如經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件，

使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對(duì)前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)對(duì)估值

進(jìn)行調(diào)整并確定公允價(jià)值。

3、估值方法

（1）已上市的有價(jià)證券的估值

1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌

的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大

變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)

（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生

影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，

調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。

2）已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)

機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值。

3）已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)

構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)行估值。

含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款

日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或推薦估

值全價(jià)進(jìn)行估值；回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長(zhǎng)待償期

所對(duì)應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。

4）在交易所市場(chǎng)上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場(chǎng)的含轉(zhuǎn)股

權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)作為估值全價(jià)；實(shí)行凈價(jià)交易

的債券選取估值日收盤價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)。

（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的

同一股票的估值方法估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值。

2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)

難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。

3）未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場(chǎng)的固定收益品種，采用在當(dāng)前情

況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。

4）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、

首次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股

票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)

管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。

（3）本基金存入銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)款項(xiàng)以本金列示，按協(xié)議或約

定利率逐日確認(rèn)利息收入。

（4）股指期貨合約、國(guó)債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估

值當(dāng)日無(wú)結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易

日結(jié)算價(jià)估值。

（5）同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按證券所處的市場(chǎng)分別

估值。

（6）若本基金投資港股通標(biāo)的股票，港股通投資上市流通的股票按估值日

在香港聯(lián)合交易所的收盤價(jià)估值；估值日無(wú)交易的，以最近交易日的收盤價(jià)估值。

港股通投資持有外幣證券資產(chǎn)估值涉及到港幣等主要貨幣對(duì)人民幣匯率的，采用

當(dāng)日中國(guó)人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率中間價(jià)進(jìn)行計(jì)算。

稅收：對(duì)于按照中國(guó)法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制

涉及的境外交易場(chǎng)所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項(xiàng)稅金，本基金將按權(quán)責(zé)

發(fā)生制原則進(jìn)行估值；對(duì)于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與

估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進(jìn)行相應(yīng)的估

值調(diào)整。

（7）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。

（8）回購(gòu)交易以成本列示，按商定利率在實(shí)際持有期間內(nèi)逐日計(jì)提利息。

（9）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，

基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估

值。

（10）當(dāng)發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，

以確保基金估值的公平性。

（11）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，

按國(guó)家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知

對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金凈值信息計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人

承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)

計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見，按照

基金管理人對(duì)基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。

4、特殊情況的處理

（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（9）項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成

的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理；

（2）由于不可抗力，或由于證券/期貨交易所、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)、證券期貨經(jīng)

營(yíng)機(jī)構(gòu)、登記結(jié)算公司及存款銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤、遺漏或國(guó)家會(huì)

計(jì)政策變更、市場(chǎng)規(guī)則變更等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、

適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤而造成的基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)

誤，基金管理人、基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)積極

采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。

（三）估值錯(cuò)誤的處理方式

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值

的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)基金份額凈值（含各類基金份額的基金份額凈值，下同）

小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，視為基金份額凈值錯(cuò)誤。

《基金合同》的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：

1、估值錯(cuò)誤類型

本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷

售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)

的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對(duì)由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下述

“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。

上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)

據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。

2、估值錯(cuò)誤處理原則

（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及

時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；

由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估

值錯(cuò)誤責(zé)任方對(duì)直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且

有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)

任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得

到更正。

（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，

并且僅對(duì)估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)。

（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。

但估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還

或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯(cuò)誤責(zé)

任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)

事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不

當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)

得利返還的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。

（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。

3、估值錯(cuò)誤處理程序

估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生

的原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；

（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因估值錯(cuò)誤造成的損失

進(jìn)行評(píng)估；

（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行

更正和賠償損失；

（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基

金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。

4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)

基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。

（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基

金托管人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%時(shí)，基

金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行

業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利

益的原則進(jìn)行協(xié)商。

（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值

本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對(duì)主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披

露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。

（五）基金會(huì)計(jì)制度

按國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。

（六）基金賬冊(cè)的建立

基金管理人進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。基金管理人、基金

托管人分別獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊(cè)。若基金管理人和基金托

管人對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對(duì)不

符，暫時(shí)無(wú)法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金凈值信息的計(jì)算和公告的，以基金

管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)。

（七）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核

1、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制

基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。

2、報(bào)表復(fù)核

基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核

對(duì)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全

一致。

3、財(cái)務(wù)報(bào)表、報(bào)告的編制與復(fù)核時(shí)間安排

（1）報(bào)表、報(bào)告的編制

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)表的編制；在季度結(jié)

束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告的編制；在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月

內(nèi)完成基金中期報(bào)告的編制；在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)完成基金年度報(bào)告的編

制。基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)

定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。《基金合同》生效不足兩個(gè)月的，基金管理人可以不編

制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。

（2）報(bào)表、報(bào)告的復(fù)核

基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表、報(bào)告的編制，將有關(guān)報(bào)表、報(bào)告提供基金托管

人復(fù)核。管理人應(yīng)預(yù)留足夠時(shí)間供托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表、報(bào)告。基金托管人在復(fù)

核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表、報(bào)告存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同

查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國(guó)家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。核對(duì)無(wú)誤后，基金托管人在基

金管理人提供的報(bào)表、報(bào)告上加蓋印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)章的復(fù)核

意見書，或進(jìn)行電子確認(rèn)，相關(guān)各方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管

人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報(bào)表、報(bào)告達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按

照其編制的報(bào)表、報(bào)告對(duì)外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)

備案。

基金管理人應(yīng)留足充分的時(shí)間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表及報(bào)告。

九、基金收益分配

基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。

十、基金信息披露

（一）保密義務(wù)

基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息

披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、《運(yùn)作辦

法》、《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《信息披露辦法》、《基金合同》及其他有關(guān)

規(guī)定進(jìn)行信息披露外，基金管理人和基金托管人對(duì)基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從

對(duì)方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。

基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議

規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，

并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍

之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；

2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中

國(guó)證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。

（二）信息披露的內(nèi)容

本基金信息披露的文件，包括基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金

合同》、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、

基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告（包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和

基金季度報(bào)告）、臨時(shí)報(bào)告、澄清公告、基金份額持有人大會(huì)決議、投資資產(chǎn)支

持證券的信息披露、投資港股通標(biāo)的股票的信息披露、投資股指期貨、國(guó)債期貨

的信息披露、清算報(bào)告、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他

信息，由基金管理人擬定并公布。

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序

1、職責(zé)

基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益

為宗旨，誠(chéng)實(shí)信用，嚴(yán)守秘密。基金管理人負(fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，

基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對(duì)于本章第（二）條

規(guī)定的應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無(wú)誤后，由基金管

理人予以公布。

對(duì)于不需要基金托管人（或基金管理人）復(fù)核的信息，基金管理人（或基金

托管人）在公告前應(yīng)告知基金托管人（或基金管理人）。

基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式

和時(shí)限披露的義務(wù)。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人

將通過中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介公開披露。

基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金電子披露網(wǎng)站報(bào)送擬披露的

基金信息，并保證相關(guān)報(bào)送信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，

基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信息：

（1）不可抗力；

（2）發(fā)生暫停估值的情形；

（3）法律法規(guī)、基金合同或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的情況。

2、程序

按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)

基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)

時(shí)，按《基金合同》規(guī)定公布。

3、信息文本的存放

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法

規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。

十一、基金費(fèi)用

（一）基金費(fèi)用的種類

1、基金管理人的管理費(fèi)；

2、基金托管人的托管費(fèi)；

3、C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)；

4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用；

5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)和仲裁費(fèi)；

6、基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用；

7、基金的證券/期貨等交易、結(jié)算費(fèi)用；

8、基金的銀行匯劃費(fèi)用；

9、基金的開戶費(fèi)用、賬戶維護(hù)費(fèi)用；

10、因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用；

11、按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他

費(fèi)用。

（二）基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式

1、基金管理人的管理費(fèi)

本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.80%的年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)

算方法如下：

H＝E×0.80%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金管理費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基

金托管人發(fā)送基金管理費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前五個(gè)工作日內(nèi)從

基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順

延。

2、基金托管人的托管費(fèi)

本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)

算方法如下：

H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基

金托管人發(fā)送基金托管費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前五個(gè)工作日內(nèi)從

基金財(cái)產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。

3、C類基金份額銷售服務(wù)費(fèi)

本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)；本基金C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)

按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.50%的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：

H＝E×0.50%÷當(dāng)年天數(shù)

H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)

E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值

本基金C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支

付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金銷售服務(wù)費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核

后于次月前五個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性劃出，由登記機(jī)構(gòu)代收，登記機(jī)構(gòu)

收到后按相關(guān)合同規(guī)定支付給基金銷售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付

日期順延。

上述“（一）基金費(fèi)用的種類”中第4－11項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相

應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中支

付。

（三）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目

下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或

基金財(cái)產(chǎn)的損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；

3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；

4、標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)。標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)由基金管理人承擔(dān)，不得從

基金財(cái)產(chǎn)中列支；

5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)

目。

（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用

本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但

應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管

理費(fèi)，詳見招募說明書的規(guī)定。

（五）基金稅收

本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國(guó)家稅收法律、法規(guī)執(zhí)

行。基金財(cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣

繳義務(wù)人按照國(guó)家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。

（六）違規(guī)處理方式

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運(yùn)作辦法》及其

他有關(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用時(shí)，基金托管人可要求基金管理人予以說明解

釋，如基金管理人無(wú)正當(dāng)理由，基金托管人可拒絕支付。

十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管

本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊(cè)。

基金份額持有人名冊(cè)至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。基金

份額持有人名冊(cè)由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人

和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊(cè)，各機(jī)構(gòu)的保存期限不低于法律法

規(guī)的規(guī)定。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。

基金托管人有權(quán)因編制基金定期報(bào)告等合理原因要求基金管理人提供基金

份額持有人名冊(cè)，基金管理人應(yīng)及時(shí)提供，不得拖延或拒絕提供。基金托管人不

得將所保管的基金份額持有人名冊(cè)用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守

保密義務(wù)，法律法規(guī)或有權(quán)機(jī)關(guān)另有規(guī)定的除外。

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存

（一）檔案保存

基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存本基金的基金賬冊(cè)、原始憑

證、記賬憑證、交易記錄、公告、重要合同等相關(guān)資料，承擔(dān)保密義務(wù)并按規(guī)定

的期限保管。基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其

他相關(guān)資料。基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相

關(guān)資料。基金管理人和基金托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法

律法規(guī)的規(guī)定。

（二）合同檔案的建立

1、基金管理人簽署與本基金有關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)向基金托管人提供

與合同原件核對(duì)一致的并加蓋基金管理人公章的合同傳真件或復(fù)印件。

2、基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議

采用傳真或雙方協(xié)商的其他方式發(fā)送給基金托管人。

（三）變更與協(xié)助

若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接

任人接收相應(yīng)文件。

（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、

基金賬冊(cè)、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定。

十四、基金管理人和基金托管人的更換

（一）基金管理人職責(zé)終止的情形

有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：

1、被依法取消基金管理資格；

2、被基金份額持有人大會(huì)解任；

3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

4、法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

（二）基金托管人職責(zé)終止的情形

有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：

1、被依法取消基金托管資格；

2、被基金份額持有人大會(huì)解任；

3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

4、法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

（三）基金管理人的更換程序

1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

2、決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名

的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三

分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；

3、臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基

金管理人；

4、備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金管理人的決議須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；

5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額

持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；

6、交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資

料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨

時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人

應(yīng)與基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；

7、審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)符合《中華

人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予

以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支；

8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，

應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。

（四）基金托管人的更換程序

1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

2、決議：基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名

的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三

分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；

3、臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基

金托管人；

4、備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；

5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額

持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；

6、交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)

資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時(shí)

基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)與基金管理人

核對(duì)基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；

7、審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)符合《中華

人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予

以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支。

（五）基金管理人與基金托管人同時(shí)更換的條件和程序

1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以

上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；

2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；

3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托

管人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。

（六）新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任基金托管

人或臨時(shí)基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人或原任基

金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對(duì)

基金份額持有人的利益造成損害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在繼

續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費(fèi)或基金托管費(fèi)。

（七）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直

接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)

容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對(duì)

相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無(wú)需召開基金份額持有人大會(huì)審議。

十五、禁止行為

本托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)

從事證券投資。

（二）基金管理人不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)，基金托管人不公平

地對(duì)待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三

人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損

失。

（五）基金管理人、基金托管人對(duì)他人泄露基金運(yùn)作和管理過程中任何尚未

按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。

（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖

回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級(jí)管理人員

和其他從業(yè)人員相互兼職。

（八）基金托管人私自動(dòng)用或處分基金財(cái)產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、

《基金合同》或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。

（九）基金托管人對(duì)基金管理人的符合本托管協(xié)議約定的有效指令拖延或拒

絕執(zhí)行。

（十）基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動(dòng)：

1、承銷證券；

2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

3、從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；

4、買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；

5、向其基金管理人、基金托管人出資；

6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；

7、法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。

（十一）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法

規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制的，如適用于本基金，基金

管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金不再受相關(guān)限制或以調(diào)整后的規(guī)定為準(zhǔn)，基

金管理人及時(shí)根據(jù)《信息披露辦法》規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算

（一）托管協(xié)議的變更程序

本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其

內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。

（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形

1、《基金合同》終止；

2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其

他事由造成其他基金托管人接管基金財(cái)產(chǎn)；

3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其

他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)；

4、發(fā)生法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或《基金合同》規(guī)定的終止事項(xiàng)。

（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算

1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)

成立基金財(cái)產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)

督下進(jìn)行基金清算。

2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托

管人、符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)

指定的人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、

估價(jià)、變現(xiàn)和分配。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。

4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財(cái)

產(chǎn)；

（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報(bào)告；

（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算

報(bào)告出具法律意見書；

（6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；

（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。

5、基金剩余財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到

限制而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。

（四）清算費(fèi)用

清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合

理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。

（五）基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金

財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按各類基金份額持有人持有的

該類基金份額比例進(jìn)行分配。

（六）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人

民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)

中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備

案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算

報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。

（七）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存

基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最

低期限。

十七、違約責(zé)任

（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，

應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》

等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份

額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給

基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對(duì)損失的賠

償，僅限于直接損失。

（三）一方當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠

償；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償，另一

方當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當(dāng)事人免

責(zé)：

1、不可抗力；

2、基金管理人和/或基金托管人按照屆時(shí)有效的法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)等監(jiān)

管機(jī)構(gòu)的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；

3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資

權(quán)造成的損失等。

（四）一方當(dāng)事人違約，非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要

的措施，盡力防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得

就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承

擔(dān)。

（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保

護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。

若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應(yīng)提供合理的必要支

持。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基

金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未

能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤或未能避免錯(cuò)誤發(fā)生或雖發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤但因前述原因無(wú)法及時(shí)更正的，

由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是

基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。

十八、爭(zhēng)議解決方式

雙方當(dāng)事人同意，因本托管協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭(zhēng)議，如經(jīng)

友好協(xié)商、調(diào)解未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁

委員會(huì)，按照中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁

地點(diǎn)為北京市。仲裁裁決是終局的，對(duì)雙方當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另

有決定，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。

爭(zhēng)議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)

忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額

持有人的合法權(quán)益。

本托管協(xié)議受中國(guó)法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括中國(guó)香港、澳門特別

行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)法律）管轄。

十九、基金托管協(xié)議的效力

雙方對(duì)托管協(xié)議的效力約定如下：

（一）基金管理人在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)本基金時(shí)提交的托管協(xié)議草案，

應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議

當(dāng)事人雙方根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國(guó)證監(jiān)會(huì)注

冊(cè)的文本為正式文本。

（二）本托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之

日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)

備案并公告之日止。

（三）本托管協(xié)議自生效之日起對(duì)托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。

（四）本協(xié)議一式叁份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)壹份外，基金管理人持有壹份，

基金托管人持有壹份，每份具有同等的法律效力。

二十、其他事項(xiàng)

雙方在此確認(rèn)，雙方均已充分了解和知悉對(duì)方反對(duì)其員工利用職務(wù)之便謀取

任何形式利益之立場(chǎng)，并承諾將本著廉潔公平原則避免此類情形，不向?qū)Ψ降膯T

工私自提供任何形式的回扣、禮金、有價(jià)證券、貴重物品、各種獎(jiǎng)勵(lì)、私人費(fèi)用

補(bǔ)償、私人旅游、高消費(fèi)娛樂等不當(dāng)利益。

除本托管協(xié)議有明確定義外，本托管協(xié)議的用語(yǔ)定義適用《基金合同》的約

定。本托管協(xié)議未盡事宜，雙方當(dāng)事人依據(jù)《基金合同》、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定

協(xié)商辦理。

二十一、基金托管協(xié)議的簽訂

本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章、雙方當(dāng)事人蓋章，并列明簽

訂地、簽訂日。


              

                

               東方中證A500指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議.pdf