摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書

注冊文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2025]16 號文
注冊日期：[2025 年 1 月 6 日]
基金管理人：摩根基金管理（中國）有限公司
基金托管人：平安銀行股份有限公司
二〇二五年五月
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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【重要提示】
本基金于【2025】年【1】月【6】日經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可
[2025]16 號文注冊。
基金管理人保證本招募說明書的內(nèi)容真實、準確、完整。
本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不
表明其對本基金的價值和收益作出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒
有風險。
投資有風險，投資人認購（或申購）基金時應當認真閱讀本招募說明書。
基金的過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績并
不構成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金資產(chǎn)，
但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。
本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產(chǎn)生波動，投
資者在投資本基金前，需充分了解本基金的產(chǎn)品特性，并承擔基金投資中出現(xiàn)的
各類風險，包括：因政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格產(chǎn)生影響而形成的
系統(tǒng)性風險，個別證券特有的非系統(tǒng)性風險，由于基金投資人連續(xù)大量贖回基金
產(chǎn)生的流動性風險，基金管理人在基金管理實施過程中產(chǎn)生的基金管理風險，本
基金的特定風險等。
本基金可參與資產(chǎn)支持證券的投資，存在因投資資產(chǎn)支持證券而帶來的風
險，包括價格波動風險、流動性風險、信用風險等風險。
本基金可參與國債期貨的投資，國債期貨的投資可能面臨市場風險、基差風
險、流動性風險等。
為對沖信用風險，本基金可能投資信用衍生品，信用衍生品的投資可能面臨
流動性風險、償付風險和價格波動風險。
本基金基金合同生效后，如連續(xù) 50 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿
200 人或者基金資產(chǎn)凈值低于 5000 萬元情形的，基金合同終止，且不需召開基
金份額持有人大會。故基金份額持有人可能面臨基金合同自動終止的不確定性風
險。
本基金設置基金份額持有人最短持有期限。基金份額持有人持有的每份基金
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份額最短持有期限為 30 天，最短持有期限內(nèi)基金份額持有人不可辦理贖回及轉
換轉出業(yè)務。每份基金份額的最短持有期限結束日的下一工作日（含該日）起，
基金份額持有人可辦理贖回及轉換轉出業(yè)務。因此基金份額持有人面臨在最短持
有期內(nèi)不能贖回或轉換轉出基金份額的風險。
本基金屬于債券型基金產(chǎn)品，預期風險和收益水平低于股票型基金、混合型
基金，高于貨幣市場基金。
當本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應
程序后，可以啟動側袋機制，具體詳見基金合同和本招募說明書的相關章節(jié)。側
袋機制實施期間，基金管理人將對基金簡稱進行特殊標識，并不辦理側袋賬戶的
申購贖回。請基金份額持有人仔細閱讀相關內(nèi)容并關注本基金啟用側袋機制時的
特定風險。
請個人投資者閱讀并充分了解《摩根基金管理（中國）有限公司用戶隱私政
策》 (https://www.cifm.com/service/ETguide/rules/201908/t20190822_144519.html)，
知曉并同意摩根基金管理（中國）有限公司就為您開立基金賬戶并提供相應基金
業(yè)務服務之目的及法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定（如反洗錢、投資者適當性管理、實名制
等）的要求，根據(jù)上述隱私政策和法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定收集、使用、存儲或以其
他方式處理您的個人信息，您的個人信息包括個人基本資料、個人身份信息、個
人財產(chǎn)信息等信息，其中包括部分敏感個人信息。如果您不同意我們處理您的相
關個人信息，我們將無法為您提供基金賬戶以及相應的基金業(yè)務相關的服務。
對于機構投資者，如涉及提供第三方個人信息的，應當確保個人信息來源合
法并且確保管理人處理其個人信息不違反該第三方的授權同意。機構投資者請?zhí)?br/>醒該第三方閱讀《摩根基金管理（中國）有限公司用戶隱私政策》，特別地應當
根據(jù)《個人信息保護法》相關規(guī)定告知管理人將如何處理其個人信息，并獲得該
第三方同意。
投資者在進行投資決策前，請仔細閱讀本基金的《招募說明書》、《基金產(chǎn)品
資料概要》及《基金合同》。
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金招募說明書
目錄
一、緒言...........................................................................................................................................1
二、釋義...........................................................................................................................................1
三、基金管理人...............................................................................................................................7
四、基金托管人.............................................................................................................................16
五、相關服務機構.........................................................................................................................19
六、基金的募集.............................................................................................................................20
七、基金合同的生效.....................................................................................................................24
八、基金份額的申購、贖回和轉換.............................................................................................25
九、基金的投資.............................................................................................................................35
十、基金的財產(chǎn).............................................................................................................................42
十一、基金資產(chǎn)的估值.................................................................................................................42
十二、基金的收益與分配.............................................................................................................48
十三、基金的費用與稅收.............................................................................................................50
十四、基金的會計與審計.............................................................................................................52
十五、基金的信息披露.................................................................................................................53
十六、側袋機制.............................................................................................................................60
十七、風險揭示.............................................................................................................................64
十八、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.....................................................................69
十九、基金合同的內(nèi)容摘要.........................................................................................................71
二十、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要.................................................................................................98
二十一、對基金份額持有人的服務........................................................................................... 115
二十二、招募說明書的存放及查閱方式................................................................................... 115
二十三、備查文件....................................................................................................................... 116
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
1
一、緒言
招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》和其他有關法律法規(guī)的
規(guī)定，以及《摩根 30 天持有期債券型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“合同”
或“基金合同”）編寫。
本招募說明書闡述了摩根 30 天持有期債券型證券投資基金（以下簡稱“本
基金”或“基金”）的投資目標、策略、風險、費率等與投資人投資決策有關的
全部必要事項，投資者在做出投資決策前應仔細閱讀招募說明書。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假內(nèi)容、誤導性陳述或重大遺
漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據(jù)本招募說明書
所載明的資料申請募集的。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本
招募說明書中載明的信息，或對本招募說明書作任何解釋或者說明。
基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保
證基金一定盈利，也不保證最低收益。基金根據(jù)招募說明書所載明資料發(fā)行。
本招募說明書依據(jù)基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊。基金合同是約定基
金當事人之間權利義務的法律文件。招募說明書主要向投資者披露與本基金相關
事項的信息，是投資者據(jù)以選擇及決定是否投資于本基金的要約邀請文件。基金
投資者自依基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當事
人，其持有基金份額的行為本身即表明對基金合同的承認和接受，并按照《基金
法》、基金合同及其它有關規(guī)定享有權利，承擔義務。
基金投資人欲了解基金份額持有人的權利和義務，應詳細查閱基金合同。
二、釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指摩根 30 天持有期債券型證券投資基金
2、基金管理人：指摩根基金管理（中國）有限公司
3、基金托管人：指平安銀行股份有限公司
4、基金合同：指《摩根 30 天持有期債券型證券投資基金基金合同》及對基
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金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《摩根 30 天持有
期債券型證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《摩根 30 天持有期債券型證券投資基金
招募說明書》及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《摩根 30 天持有期債券型證券投資基金基金產(chǎn)品
資料概要》及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《摩根 30 天持有期債券型證券投資基金基金份額
發(fā)售公告》
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、
司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員
會第五次會議通過，經(jīng) 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會常務委員
會第三十次會議修訂，自 2013 年 6 月 1 日起實施，并經(jīng) 2015 年 4 月 24 日第十
二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會
關于修改<中華人民共和國港口法>等七部法律的決定》修正的《中華人民共和
國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日實
施的《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》及頒布機關對其不時做出
的修訂
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1
日實施的，并經(jīng) 2020 年 3 月 20 日中國證監(jiān)會《關于修改部分證券期貨規(guī)章的決
定》修正的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做
出的修訂
13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實施
的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
14、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會 2017 年 8 月 31 日頒布、同年
10 月 1 日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布
機關對其不時做出的修訂
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15、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
16、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
17、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義
務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
18、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
19、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)
合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會
團體或其他組織
20、合格境外投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構
投資者境內(nèi)證券期貨投資管理辦法》（包括其不時修訂）及相關法律法規(guī)規(guī)定使
用來自境外的資金進行境內(nèi)證券期貨投資的境外機構投資者，包括合格境外機構
投資者和人民幣合格境外機構投資者
21、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者以及法
律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
22、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資
人
23、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，
辦理基金份額的申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務
24、銷售機構：指摩根基金管理（中國）有限公司以及符合《銷售辦法》和
中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金
銷售服務協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務的機構
25、登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內(nèi)容包括
投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和結
算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
26、登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構。基金的登記機構為摩根基金管理（中
國）有限公司或接受摩根基金管理（中國）有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機
構
27、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所
管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶
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28、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機
構辦理認購、申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務而引起的基金份
額變動及結余情況的賬戶
29、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，
基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的
日期
30、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財
產(chǎn)清算完畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
31、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最長
不得超過 3 個月
32、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
33、最短持有期限：指基金份額持有人持有的每份基金份額最短為 30 天的
鎖定持有期限。對于認購的基金份額而言，指自基金合同生效之日起（含基金合
同生效之日）至 30 天后的對應日的前一日（含該日，即最短持有期限結束日）
的期間；對于申購的基金份額而言，指自該筆申購份額確認日（含該日，通常 T
日提交的有效申購申請于 T+1 日確認）至 30 天后的對應日的前一日（含該日，
即最短持有期限結束日）的期間；如該對應日為非工作日則順延至下一工作日。
最短持有期限內(nèi)基金份額持有人不能辦理贖回及轉換轉出業(yè)務
34、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所及相關期貨交易所的正常
交易日
35、T 日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的
開放日
36、T+n 日：指自 T 日起第 n 個工作日(不包含 T 日) ，n 為自然數(shù)
37、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日
38、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
39、《業(yè)務規(guī)則》：指《摩根基金管理（中國）有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則》，
是規(guī)范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務規(guī)則，由基金管
理人和投資人共同遵守
40、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
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請購買基金份額的行為
41、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為
42、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)
定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
43、基金轉換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告
規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為基金
管理人管理的其他基金份額的行為
44、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所
持基金份額銷售機構的操作
45、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申
購日、扣款金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬
戶內(nèi)自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式
46、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)
加上基金轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入
申請份額總數(shù)后的余額)超過上一開放日基金總份額的 10%
47、元：指人民幣元
48、基金收益：指基金投資所得債券利息、買賣證券價差、銀行存款利息、
已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約
49、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收
款項及其他資產(chǎn)的價值總和
50、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
51、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
52、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈
值和基金份額凈值的過程
53、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報
刊及互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子
披露網(wǎng)站）等媒介
54、銷售服務費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及
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基金份額持有人服務的費用
55、基金份額的分類：本基金根據(jù)認購費、申購費、銷售服務費收取方式的
不同，將基金份額分為不同的類別。各類基金份額分設不同的基金代碼，并分別
公布基金份額凈值
56、A 類基金份額：指在投資人認購、申購基金時收取認購、申購費用，并
不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額
57、C 類基金份額：指在投資人認購、申購基金時不收取認購、申購費用，
而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額
58、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法
以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在 10 個交易日以上的逆回購
與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉讓或
交易的債券等
59、信用衍生品：指符合證券交易所或銀行間市場相關業(yè)務規(guī)則，專門用于
管理信用風險的信用衍生工具
60、信用保護買方：亦稱信用保護購買方，指接受信用風險保護的一方
61、信用保護賣方：亦稱信用保護提供方，指提供信用風險保護的一方
62、信用衍生品名義本金：亦稱交易名義本金，指一筆信用衍生品交易提供
信用風險保護的金額，各項支付和結算以此金額為計算基準
63、擺動定價機制：指當開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份
額凈值的方式，將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投
資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權益
不受損害并得到公平對待
64、側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門
賬戶進行處置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，
屬于流動性風險管理工具。側袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬
戶稱為側袋賬戶
65、特定資產(chǎn)：包括：（1）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致
公允價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（2）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準備仍
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導致資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（3）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的
資產(chǎn)
66、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事
件
三、基金管理人
一、基金管理人概況
本基金的基金管理人為摩根基金管理（中國）有限公司，基本信息如下：
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路 479 號 42 層和 43 層
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路 479 號 42 層和 43 層
法定代表人：王瓊慧
總經(jīng)理：王瓊慧
成立日期：2004 年 5 月 12 日
實繳注冊資本：貳億伍仟萬元人民幣
股東名稱、股權結構及持股比例：
JPMorgan Asset Management Holdings Inc. 100%
摩根基金管理（中國）有限公司是經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[2004]56 號文批
準，于 2004 年 5 月 12 日成立的基金管理公司。
2005 年 8 月 12 日，基金管理人完成了股東之間的股權變更事項。公司注冊
資本保持不變，股東及出資比例分別由上海國際信托有限公司 67％和摩根資產(chǎn)
管理（英國）有限公司 33％變更為 51%和 49%。
2006 年 6 月 6 日，基金管理人的名稱由“上投摩根富林明基金管理有限公
司”變更為“上投摩根基金管理有限公司”，該更名申請于 2006 年 4 月 29 日獲
得中國證監(jiān)會的批準，并于 2006 年 6 月 2 日在國家工商總局完成所有變更相關
手續(xù)。
2009 年 3 月 31 日，基金管理人的注冊資本金由一億五千萬元人民幣增加到
二億五千萬元人民幣，公司股東的出資比例不變。該變更事項于 2009 年 3 月 31
日在國家工商總局完成所有變更相關手續(xù)。
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2023 年 1 月 19 日，經(jīng)中國證監(jiān)會批準，基金管理人原股東之一上海國際信
托有限公司將其持有的本公司 51%股權，與原另一股東 JPMorgan Asset 
Management (UK) Limited 將其持有的本公司 49%股權轉讓給摩根資產(chǎn)管理控股
公司（JPMorgan Asset Management Holdings Inc.），從而摩根資產(chǎn)管理控股公
司取得本基金管理人全部股權。
基金管理人于 2023 年 4 月 12 日發(fā)布公告，基金管理人的名稱由“上投摩根
基金管理有限公司”變更為“摩根基金管理（中國）有限公司”，該名稱變更事
項已于 2023 年 4 月 10 日完成工商變更登記手續(xù)。
基金管理人無任何受處罰記錄。
二、主要人員情況
1. 董事會成員基本情況：
董事長：Daniel Watkins
學士學位。
曾任摩根資產(chǎn)管理歐洲業(yè)務副首席執(zhí)行官、摩根資產(chǎn)歐洲業(yè)務首席運營官、
全球投資管理運營總監(jiān)、歐洲運營總監(jiān)、歐洲注冊登記業(yè)務總監(jiān)、盧森堡運營總
監(jiān)、歐洲注冊登記業(yè)務及倫敦投資運營經(jīng)理、富林明投資運營團隊經(jīng)理等職務。
現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理亞洲業(yè)務首席執(zhí)行官、資產(chǎn)管理運營委員會成員、集團亞
太管理團隊成員；摩根基金管理（中國）有限公司董事長。
董事：Paul Bateman
大學本科學位。
曾任 Chase Fleming Asset Management Limited 全球總監(jiān)、摩根資產(chǎn)管理全球
投資管理業(yè)務行政總裁。
現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理全球主席、資產(chǎn)管理營運委員會成員及投資委員會成員。
董事：Paul Quinsee
學士學位。
曾任摩根資產(chǎn)管理美國權益投資總監(jiān)、摩根全球權益投資團隊投資組合經(jīng)理
和客戶投資組合經(jīng)理，并曾在花旗銀行和施羅德資本管理公司擔任權益投資組合
經(jīng)理。
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現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理全球權益投資總監(jiān)、資產(chǎn)管理投資委員會聯(lián)合主席。
董事：王瓊慧
碩士學位。
曾任摩根資產(chǎn)管理中國區(qū)總裁、中國機構業(yè)務主管，摩根資產(chǎn)管理（中國）
有限公司（WFOE）總經(jīng)理和法人代表。
現(xiàn)任摩根基金管理（中國）有限公司總經(jīng)理。
董事：杜猛
碩士學位。
歷任天同證券、中原證券、國信證券、中銀國際研究員；摩根基金管理（中
國）有限公司行業(yè)專家、基金經(jīng)理助理、基金經(jīng)理、總經(jīng)理助理/國內(nèi)權益投資
一部總監(jiān)兼資深基金經(jīng)理。
現(xiàn)任摩根基金管理（中國）有限公司副總經(jīng)理兼投資總監(jiān)。
董事：胡海蘭
學士學位。
曾任法國巴黎銀行上海分行財務主管，摩根基金管理（中國）有限公司財務
部總監(jiān)、行政部總監(jiān)。
現(xiàn)任摩根基金管理（中國）有限公司副總經(jīng)理兼首席財務官。
獨立董事：周元
碩士學位。
曾任布蘭迪斯大學講師、波士頓道富銀行研究部主管、瑞士銀行中國區(qū)主管、
香港期貨交易所有限公司和香港期貨結算有限公司財務總監(jiān)和行政總裁、芝加哥
商品交易所亞洲業(yè)務發(fā)展總監(jiān)、中國投資有限責任公司首席策略官（執(zhí)行委員會
成員）及財務部總監(jiān)，并曾在香港鐵路有限公司和花旗銀行（中國）有限公司擔
任獨立董事。
現(xiàn)任惠黎基金會主席。
獨立董事：曾翀
會計師。
曾任香港賽馬會集團財務總監(jiān)，香港證監(jiān)會產(chǎn)品咨詢委員會委員，協(xié)康會名
譽司庫和執(zhí)行委員會和投資小組委員會成員，戴麟趾爵士康樂基金、警察子女教
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育信托基金和警察教育及福利信托基金投資咨詢委員會主席，香港房屋協(xié)會資金
管理特設委員會成員，另類投資管理協(xié)會（AIMA）全球投資者指導委員會成員，
以及寶積資本控股有限公司獨立非執(zhí)行董事。
現(xiàn)任香港鐵路有限公司退休計劃獨立董事。
獨立董事：Matthew BERSANI
美國哥倫比亞大學法學院法學博士。
曾任謝爾曼·思特靈律師事務所（香港）合伙人，及保羅·韋斯律師事務所
北京辦事處負責人。
現(xiàn)為克利夫集團合伙人、創(chuàng)始人。
2. 監(jiān)事基本情況：
監(jiān)事會主席：陳俊祺
學士學位。
曾任美國運通銀行（香港）金融服務總監(jiān)、嘉信理財（香港）業(yè)務發(fā)展總監(jiān)
及怡富資產(chǎn)管理（香港）直銷業(yè)務主管。
現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理亞太區(qū)首席行政官。
監(jiān)事：Nora Choi-Lee
曾任瑞士聯(lián)合銀行董事總經(jīng)理、摩根資產(chǎn)管理（美國） 資產(chǎn)和財富管理運
營執(zhí)行董事、首席運營官。曾就讀于美國羅格斯大學。
現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理亞太區(qū)副首席行政官。
職工代表監(jiān)事：水榕
學士學位。
曾任交通銀行閘北支行信貸專員、渣打銀行銷售及渠道管理業(yè)務高級經(jīng)理、
匯豐銀行業(yè)務督導高級經(jīng)理、摩根基金管理（中國）有限公司運營風險管理部總
監(jiān)。
現(xiàn)任摩根基金管理（中國）有限公司項目總監(jiān)。
職工代表監(jiān)事：萬雋宸
學士學位。
曾任上海國際集團法務經(jīng)理、上投摩根基金管理有限公司首席風險官、尚騰
資本管理有限公司總經(jīng)理。
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現(xiàn)任摩根基金管理（中國）有限公司投資董事。
3. 總經(jīng)理基本情況：
王瓊慧女士，總經(jīng)理
碩士學位。
曾任摩根資產(chǎn)管理中國區(qū)總裁、中國機構業(yè)務主管，摩根資產(chǎn)管理（中國）
有限公司（WFOE）總經(jīng)理和法人代表。
4. 其他高級管理人員情況：
杜猛先生，副總經(jīng)理
畢業(yè)于南京大學，獲經(jīng)濟學碩士學位。
歷任天同證券、中原證券、國信證券、中銀國際研究員；摩根基金管理（中
國）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）行業(yè)專家、基金經(jīng)理助理、基金
經(jīng)理、總經(jīng)理助理/國內(nèi)權益投資一部總監(jiān)兼資深基金經(jīng)理。
郭鵬先生，副總經(jīng)理
畢業(yè)于上海財經(jīng)大學，獲企業(yè)管理碩士學位。
歷任摩根基金管理（中國）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）市場
經(jīng)理、市場部副總監(jiān)，產(chǎn)品及客戶營銷部總監(jiān)、市場部總監(jiān)兼互聯(lián)網(wǎng)金融部總監(jiān)、
總經(jīng)理助理。
劉非女士，副總經(jīng)理
碩士研究生。
曾任易方達基金董事總經(jīng)理、渠道與營銷管理總部總經(jīng)理，招商基金首席市
場官兼渠道業(yè)務總部部門負責人。
劉富偉先生，副總經(jīng)理
碩士研究生。
曾任鵬華基金管理有限公司機構理財部總經(jīng)理，摩根基金管理（中國）有限
公司總經(jīng)理助理。
郭海明女士，副總經(jīng)理
碩士學位。
曾任摩根士丹利證券（中國）有限公司、野村東方國際證券有限公司合規(guī)總
監(jiān)。
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胡海蘭女士，副總經(jīng)理
學士學位。
曾任法國巴黎銀行上海分行財務主管，摩根基金管理（中國）有限公司財務
部總監(jiān)、行政部總監(jiān)。
鄒樹波先生，督察長
管理學學士學位。
曾任天健會計師事務所高級項目經(jīng)理，上海證監(jiān)局主任科員，摩根基金管理
（中國）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）監(jiān)察稽核部副總監(jiān)、監(jiān)察稽
核部總監(jiān)。
盧蓉女士，首席信息官
碩士研究生。
曾任第一創(chuàng)業(yè)摩根大通證券有限責任公司（現(xiàn)更名為第一創(chuàng)業(yè)證券承銷保薦
有限責任公司）信息技術部負責人、嘉實基金管理有限公司投研體系首席信息官。 
5、本基金基金經(jīng)理
任翔先生曾任德勤華永會計師事務所有限公司高級審計師，匯豐銀行（中國）
有限公司客戶審計經(jīng)理。2014 年 9 月起加入摩根基金管理（中國）有限公司（原
上投摩根基金管理有限公司），歷任研究員、投資經(jīng)理助理、投資經(jīng)理兼?zhèn)?br/>究部副總監(jiān)、投資經(jīng)理兼固收研究部總監(jiān)、債券投資部資深基金經(jīng)理兼固收研究
部總監(jiān)，現(xiàn)任債券投資部資深基金經(jīng)理。
6、基金管理人投資決策委員會成員的姓名和職務
張一格，總經(jīng)理助理兼?zhèn)顿Y總監(jiān)；陸遙，固收研究部總監(jiān)；雷楊娟，債
券投資部副總監(jiān)兼資深基金經(jīng)理；任翔，資深基金經(jīng)理；周夢婕，基金經(jīng)理；趙
軍力，投資經(jīng)理；項宇，投資經(jīng)理。
上述人員之間不存在近親屬關系。
三、基金管理人的職責
1、 依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基金
份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
2、 辦理基金備案手續(xù)；
3、 對所管理的不同基金資產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資；
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4、 按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配
收益；
5、 進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
6、 編制中期報告和年度報告；
7、 計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
8、 辦理與基金資產(chǎn)管理業(yè)務活動有關的信息披露事項；
9、 召集基金份額持有人大會；
10、 保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；
11、 以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他
法律行為；
12、 法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的或《基金合同》約定的其他職責。
四、基金管理人承諾
1、基金管理人將根據(jù)基金合同的規(guī)定，按照招募說明書列明的投資目標、策略
及限制全權處理本基金的投資。
2、基金管理人不從事違反《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）
及其他有關法律法規(guī)的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防
止違反《證券法》及其他有關法律法規(guī)行為的發(fā)生。
3、基金管理人不從事下列違反《基金法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，
采取有效措施，防止法律法規(guī)規(guī)定的禁止行為的發(fā)生：
（1）違反基金份額持有人的利益，將基金資產(chǎn)用于向第三人抵押、擔保、
資金拆借或者貸款，按照國家有關規(guī)定進行融資擔保的除外；
（2）從事有可能使基金承擔無限責任的投資；
（3）從事證券承銷行為；
（4）違反證券交易業(yè)務規(guī)則，操縱和擾亂市場價格；
（5）違反法律法規(guī)而損害基金份額持有人利益的；
（6）法律、法規(guī)及監(jiān)管機關規(guī)定禁止從事的其它行為。
4、基金管理人將加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關
法律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下行為：
（1）越權或違規(guī)經(jīng)營；
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（2）違反基金合同或基金托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其它基金相關機構的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的材料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權；
（7）泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的
基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息；
（8）違反證券交易場所業(yè)務規(guī)則，擾亂市場秩序；
（9）在公開信息披露中故意含有虛假、誤導、欺詐成分；
（10）其它法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
5、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持
有人謀取最大利益；
（2）不利用職務之便為自己、代理人、代表人、受雇人或任何其它第三人
謀取不當利益；
（3）不泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開
的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息；
（4）不以任何形式為其它組織或個人進行證券交易。
五、內(nèi)部控制制度
1、內(nèi)部控制的原則：
基金管理人內(nèi)部控制遵循以下原則：
（1）健全性原則。內(nèi)部控制應當包括基金管理人的各項業(yè)務、各個部門或
機構和各級人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維
護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。
（3）獨立性原則。基金管理人各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，
基金管理人基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分離。
（4）相互制約原則。基金管理人內(nèi)部部門和崗位的設置應當權責分明、相
互制衡。
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（5）成本效益原則。基金管理人運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，
提高經(jīng)濟效益，以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
2、制訂內(nèi)部控制制度應當遵循以下原則：
（1）合法合規(guī)性原則。基金管理人內(nèi)控制度應當符合國家法律、法規(guī)、規(guī)
章和各項規(guī)定。
（2）全面性原則。內(nèi)部控制制度應當涵蓋基金管理人經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，
不得留有制度上的空白或漏洞。
（3）審慎性原則。制定內(nèi)部控制制度應當以審慎經(jīng)營、防范和化解風險為
出發(fā)點。
（4）適時性原則。內(nèi)部控制制度的制定應當隨著有關法律法規(guī)的調(diào)整和基
金管理人經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進行及時的修
改或完善。
3、基金管理人關于內(nèi)部合規(guī)控制聲明書：
（1）基金管理人承諾以上關于內(nèi)部控制的披露真實、準確；
（2）基金管理人承諾根據(jù)市場的變化和基金管理人的發(fā)展不斷完善內(nèi)部合
規(guī)控制。
4、風險管理體系：
（1）董事會下設風險控制委員會，主要負責基金管理人風險管理戰(zhàn)略和控
制政策、協(xié)調(diào)突發(fā)重大風險等事項。
（2）董事會下設督察長，直接向董事會負責，對本公司及其工作人員的經(jīng)
營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行審查、監(jiān)督和檢查。
（3）經(jīng)營管理層下設風險管理相關的議事機構，協(xié)助管理層加強公司風險
管理體系建設，推進風險管理文化的形成，在經(jīng)營管理層授權范圍內(nèi)，定期
審議公司各項風險管理重大事項的情況匯報；對重大風險事項進行跨部門討
論、評估和決策；研究和部署重大風險的防范措施；審議公司風險管理方面
的其他事項；推動公司風險管理文化建設工作。
（4）監(jiān)察稽核部獨立于公司各業(yè)務部門，對公司的合規(guī)運營承擔獨立審查、
監(jiān)控、檢查和報告職責，對督察長負責。監(jiān)察稽核部門對在監(jiān)察稽核過程中
發(fā)現(xiàn)的問題及時提出改進意見。
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（5）風險管理部負責公司投資風險、流動性風險、交易對手風險政策制定
及框架管理工作，建立并完善公司投資風險、流動性風險、交易對手風險管
理框架、明確以上風險識別、監(jiān)測、評估和報告的工作要求。
（6）運營風險管理部負責協(xié)助各業(yè)務部門執(zhí)行內(nèi)控要求，保障運營安全，
根據(jù)法規(guī)、公司制度流程和相關業(yè)務特性，厘清各業(yè)務條線的風險點，評估
其潛在影響，并結合公司內(nèi)部控制體系的有效性和完整性進行梳理，找出弱
點和問題，與業(yè)務部門確定改進方案并進行持續(xù)監(jiān)控。
（7）投資準則管理部負責執(zhí)行和管控投資準則,通過設立投資準則、事前管
控、事后管控，保障基金投資運作符合法規(guī)、合同及公司內(nèi)部要求。
摩根基金管理（中國）有限公司風險管理架構圖 
 
 
 
四、基金托管人
一、基金托管人概況
1、基本情況
名稱：平安銀行股份有限公司（以下或稱“平安銀行”）
風險控制委員會
風險管理委員會 
內(nèi)部控制管理委員會 
督察長 經(jīng)營管理層
監(jiān)察稽核部
股東
董事會
運營風險管理部 投資準則管理部 風險管理部
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注冊住所：廣東省深圳市羅湖區(qū)深南東路 5047 號
法定代表人：謝永林
成立日期：1987 年 12 月 22 日。
批準設立機關和批準設立文號：銀復 1987【365】號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：19,405,918,198 元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2008]1037 號
聯(lián)系人：劉華棟
聯(lián)系電話：(0755) 221663882
平安銀行股份有限公司是一家總部設在深圳的全國性股份制商業(yè)銀行（深圳
證券交易所簡稱：平安銀行，證券代碼 000001）。其前身是深圳發(fā)展銀行股份有
限公司，于 2012 年 6 月吸收合并原平安銀行并于同年 7 月更名為平安銀行。中
國平安保險（集團）股份有限公司及其子公司合計持有平安銀行 58%的股份，為
平安銀行的控股股東。截至 2023 年 6 月末，平安銀行有 109 家分行（含香港分
行）,共 1,205 家營業(yè)機構。
2023 年 1-6 月，平安銀行實現(xiàn)營業(yè)收入 886.10 億元（同比增長 3.7%）、凈
利潤 253.87 億元（同比增長 14.9%）、資產(chǎn)總額 55,005.24 億元（較上年末增長
3.4%）、吸收存款本金余額 33,815.34 億元（較上年末增長 2.1%）、發(fā)放貸款和
墊款總額 34,391.31 億元（較上年末增長 3.3%）。
2、主要人員情況
平安銀行總行設資產(chǎn)托管事業(yè)部，下設客群拓展處、營銷推動處、估值核算
室、資金清算室、轉型發(fā)展處、數(shù)字平臺室、督察合規(guī)室、基金服務中心 8 個處
室，目前部門人員為 78 人，為客戶提供專業(yè)化的托管服務。證券投資基金托管
業(yè)務相關員工配置齊全且從業(yè)經(jīng)驗豐富，托管部核心管理層具備銀行管理、證券
或托管業(yè)務十年以上從業(yè)經(jīng)驗。
3、基金托管業(yè)務經(jīng)營情況
2008 年 8 月 15 日獲得中國證監(jiān)會、原中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會核準開辦
證券投資基金托管業(yè)務。截至 2023 年 6 月末，平安銀行股份有限公司托管證券
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投資基金凈值規(guī)模合計 6,974 億，平安銀行已托管 274 只證券投資基金，覆蓋了
股票型、債券型、混合型、貨幣型、指數(shù)型、FOF 等多種類型的基金，滿足了
不同客戶多元化的投資理財需求。
二、基金托管人的內(nèi)部風險控制制度說明
1、內(nèi)部控制目標
作為基金托管人，平安銀行股份有限公司嚴格遵守國家有關托管業(yè)務的法律
法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營理念和經(jīng)營風格；確
保基金財產(chǎn)的安全完整，確保有關信息的真實、準確、完整、及時，保護基金份
額持有人的合法權益；確保內(nèi)部控制和風險管理體系的有效性；防范和化解經(jīng)營
風險，確保業(yè)務的安全、穩(wěn)健運行，促進經(jīng)營目標的實現(xiàn)。
2、內(nèi)部控制組織結構
平安銀行股份有限公司設有總行獨立一級部門資產(chǎn)托管事業(yè)部，是全行資產(chǎn)
托管業(yè)務的管理和運營部門，專門配備了專職內(nèi)部監(jiān)察稽核人員負責托管業(yè)務的
內(nèi)部控制和風險管理工作，具有獨立行使監(jiān)督稽核工作的職權和能力。
3、內(nèi)部控制制度及措施
資產(chǎn)托管事業(yè)部具備系統(tǒng)、完善的制度控制體系，建立了管理制度、控制制
度、崗位職責、業(yè)務操作流程，可以保證托管業(yè)務的規(guī)范操作和順利進行；取得
基金從業(yè)資格的人員符合監(jiān)管要求；業(yè)務管理嚴格實行復核、審核、檢查制度，
授權工作實行集中控制，業(yè)務印章按規(guī)程保管、存放、使用，賬戶資料嚴格保管，
制約機制嚴格有效；業(yè)務操作區(qū)專門設置，封閉管理，實施音像監(jiān)控；業(yè)務信息
由專職信息披露人負責，防止泄密；業(yè)務實現(xiàn)自動化操作，防止人為事故的發(fā)生，
技術系統(tǒng)完整、獨立。
三、基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
1、監(jiān)督方法
依照《基金法》及其配套法規(guī)和基金合同的約定，監(jiān)督所托管基金的投資運
作。利用行業(yè)普遍使用的“資產(chǎn)托管業(yè)務系統(tǒng)——監(jiān)控子系統(tǒng)”，嚴格按照現(xiàn)行
法律法規(guī)以及基金合同規(guī)定，對基金管理人運作基金的投資比例、投資范圍、投
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資組合等情況進行監(jiān)督，并定期編寫基金投資運作監(jiān)督報告，報送中國證監(jiān)會。
在日常為基金投資運作所提供的基金清算和核算服務環(huán)節(jié)中，對基金管理人發(fā)送
的投資指令、基金管理人對各基金費用的提取與開支情況進行檢查監(jiān)督。
2、監(jiān)督流程
（1）每工作日按時通過監(jiān)控子系統(tǒng)，對各基金投資運作比例控制指標進行
例行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)投資比例超標等異常情況，向基金管理人發(fā)出書面通知，與基金
管理人進行情況核實，督促其糾正，并及時報告中國證監(jiān)會。
（2）收到基金管理人的投資指令后，對涉及各基金的投資范圍、投資對象
及交易對手等內(nèi)容進行合法合規(guī)性監(jiān)督。
（3）根據(jù)基金投資運作監(jiān)督情況，定期編寫基金投資運作監(jiān)督報告，對各
基金投資運作的合法合規(guī)性、投資獨立性和風格顯著性等方面進行評價，報送中
國證監(jiān)會。
（4）通過技術或非技術手段發(fā)現(xiàn)基金涉嫌違規(guī)交易，電話或書面要求管理
人進行解釋或舉證，并及時報告中國證監(jiān)會。
五、相關服務機構
一、基金銷售機構：
1、直銷機構：摩根基金管理（中國）有限公司（同上）
2、代銷機構：
代銷機構名單詳見發(fā)售公告或其他相關公告。
基金管理人可根據(jù)有關法律法規(guī)的要求，選擇其它符合要求的機構代理銷售
本基金，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
二、基金登記機構：
摩根基金管理（中國）有限公司（同上）
三、律師事務所與經(jīng)辦律師：
名稱：上海源泰律師事務所
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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注冊地址：上海市浦東南路 256 號華夏銀行大廈 14 樓
負責人：廖海
聯(lián)系電話：021-5115 0298 
傳真：021-5115 0398
聯(lián)系人：劉佳
經(jīng)辦律師：劉佳、姜亞萍
四、審計基金財產(chǎn)的會計師事務所
名稱：畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）
注冊地址：北京市東城區(qū)東長安街 1 號東方廣場東 2 座辦公樓 8 層
辦公地址：北京市東城區(qū)東長安街 1 號東方廣場東 2 座辦公樓 8 層
執(zhí)行事務合伙人：鄒俊
電話：+86 (21) 2212 2888
傳真：+86 (21) 6288 1889
聯(lián)系人：倪益
經(jīng)辦注冊會計師：王國蓓、倪益
六、基金的募集
一、基金募集的依據(jù)
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《流動性風
險管理規(guī)定》、基金合同及其它有關法律法規(guī)的規(guī)定募集，于 2025 年 1 月 6 日經(jīng)
中國證監(jiān)會注冊。
二、基金存續(xù)期間、基金類型及運作方式
1、基金存續(xù)期間：不定期
2、基金類別：債券型證券投資基金
3、運作方式：契約型開放式
本基金設置基金份額持有人最短持有期限。基金份額持有人持有的每份基金
份額最短持有期限為 30 天，最短持有期限內(nèi)基金份額持有人不可辦理贖回及轉
換轉出業(yè)務。每份基金份額的最短持有期限結束日的下一工作日（含該日）起，
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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基金份額持有人可辦理贖回及轉換轉出業(yè)務。
對于認購的基金份額而言，最短持有期限指自基金合同生效之日起（含基金
合同生效之日）至 30 天后的對應日的前一日（含該日，即最短持有期限結束日）
的期間；對于申購的基金份額而言，最短持有期限指自該筆申購份額確認日（含
該日，通常 T 日提交的有效申購申請于 T+1 日確認）至 30 天后的對應日的前一
日（含該日，即最短持有期限結束日）的期間；如該對應日為非工作日則順延至
下一工作日。
三、基金募集的基本信息
1、募集方式：直銷及代銷
2、募集期限：
自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過 3 個月，具體發(fā)售時間見基金份額發(fā)售
公告以及其他相關公告。
3、募集對象：
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、合
格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
本基金暫不向金融機構自營賬戶和機構投資者（公募資產(chǎn)管理產(chǎn)品、職業(yè)年
金、企業(yè)年金計劃、養(yǎng)老金產(chǎn)品和基金管理人自有資金除外）銷售，如未來本基
金開放向金融機構自營賬戶和機構投資者公開發(fā)售或對發(fā)售對象的范圍予以進
一步限定，基金管理人將另行公告。金融機構自營賬戶、公募資產(chǎn)管理產(chǎn)品、職
業(yè)年金、企業(yè)年金計劃、養(yǎng)老金產(chǎn)品的具體范圍以基金管理人認定為準。
4、募集場所：
通過各銷售機構的基金銷售網(wǎng)點公開發(fā)售，各銷售機構的具體名單見基金份
額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)站公示。
5、基金份額的類別
本基金根據(jù)認購費、申購費、銷售服務費收取方式的不同，將基金份額分為
不同的類別。在投資人認購/申購時，收取認購/申購費用，并不再從本類別基金
資產(chǎn)中計提銷售服務費的，稱為 A 類基金份額；不收取認購/申購費用，但從本
類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的，稱為 C 類基金份額。
本基金 A 類和 C 類基金份額分別設置代碼。由于基金費用的不同，本基金
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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A 類基金份額和 C 類基金份額將分別計算基金份額凈值并分別公告，計算公式
為計算日各類別基金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的該類別基金份額總數(shù)。
投資人可自行選擇認購/申購的基金份額類別。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的情況下，根據(jù)基金實際運作情況，在履行適當程序后，基金管理人可增
加新的基金份額類別、取消某基金份額類別或對基金份額分類辦法及規(guī)則、認
（申）購各類基金份額的最低金額限制及規(guī)則等進行調(diào)整等，此項調(diào)整無需召開
基金份額持有人大會，但調(diào)整實施前基金管理人需依照《信息披露辦法》的規(guī)定
公告。
6、基金的面值：每份基金份額的初始發(fā)售面值為人民幣 1.00 元。
7、認購費用：本基金 A 類基金份額在認購時收取認購費用；C 類基金份額不收
取認購費用。
8、認購費率：本基金采取金額認購方式，具體認購費率如下：
A 類基金份額：
認購金額區(qū)間 費率
人民幣 100 萬元以下 0.35%
人民幣 100 萬元以上（含），500 萬元以下 0.20%
人民幣 500 萬元以上（含） 每筆人民幣1,000元
C 類基金份額不收取認購費用。
9、基金認購份額的計算：
本基金采用金額認購方法，認購費用以認購金額為基數(shù)采用比例費率或固定
費率計算，計算公式如下：
認購費用＝（認購金額×認購費率）/（1+認購費率），或認購費用＝固定認
購費金額
凈認購金額＝認購金額－認購費用
認購份額＝（凈認購金額＋認購金額產(chǎn)生的利息）/基金份額初始發(fā)售面值
上述計算結果（包括基金份額的份數(shù)）均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后
兩位，由此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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本基金的認購費用應在投資人認購基金份額時收取，不列入基金財產(chǎn)，主要
用于本基金的市場推廣、銷售、注冊登記等基金募集期發(fā)生的各項費用。
10、認購申請的確認：
銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構確
實收到認購申請。認購的確認以登記機構的確認結果為準。對于認購申請和認購
份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利。
四、基金的認購
1、認購時間安排：
自 2025 年 5 月 26 日到 2025 年 6 月 11 日，本基金向個人投資者、機構投資
者、合格境外投資者同時發(fā)售。基金管理人有權對發(fā)售對象的范圍予以進一步調(diào)
整，具體發(fā)售對象見基金份額發(fā)售公告以及基金管理人屆時發(fā)布的相關公告。如
遇突發(fā)事件，發(fā)售時間可適當調(diào)整。其中周六、周日發(fā)售情況見各基金銷售機構
在當?shù)氐墓妗?br/>根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定與基金合同的約定，如果達到基金合同生效條件，基金
合同經(jīng)備案后生效。如果未達到前述條件，基金可在上述訂明的募集期限內(nèi)繼續(xù)
銷售，直到達到條件并經(jīng)備案后宣布基金合同生效。
具體發(fā)售方案以發(fā)售公告以及其他相關公告為準，請基金投資者就發(fā)售和購
買事宜仔細閱讀本基金的發(fā)售相關公告。
2、認購手續(xù)：
基金投資者欲認購本基金，需開立基金管理人的基金賬戶，若已經(jīng)在基金管
理人處開立基金賬戶，則不需要再次辦理開戶手續(xù)，發(fā)售期內(nèi)基金銷售網(wǎng)點同時
為基金投資者辦理開戶和認購手續(xù)。
在發(fā)售期間，基金投資者應按照基金銷售機構的規(guī)定，到相應的基金銷售網(wǎng)
點填寫認購申請書，并足額繳納認購款。
3、認購的方式及確認：
基金投資者認購時，需按基金銷售機構規(guī)定的方式全額繳款；
基金投資者在基金募集期內(nèi)可以多次認購基金份額，每筆認購費用單獨計
算。認購申請一經(jīng)注冊登記機構受理不得撤銷；
投資者可在其認購后的二個工作日后通過基金管理人的客戶服務電話或其
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認購網(wǎng)點查詢認購申請受理情況。
4、認購的限額：
基金投資者首次認購本基金的最低限額為人民幣 1 元（含認購費，下同），
追加認購的最低金額為每次人民幣 1 元。各銷售機構對本基金最低認購金額及交
易級差有其他規(guī)定的，以各銷售機構的業(yè)務規(guī)定為準。
本基金單一投資人單日認購金額不超過 1000 萬元（個人投資者、公募資產(chǎn)
管理產(chǎn)品、職業(yè)年金、企業(yè)年金計劃、養(yǎng)老金產(chǎn)品和基金管理人自有資金除外）。
基金管理人可以調(diào)整單一投資人單日認購金額上限，具體規(guī)定請參見基金份額發(fā)
售公告或相關公告，公募資產(chǎn)管理產(chǎn)品、職業(yè)年金、企業(yè)年金計劃、養(yǎng)老金產(chǎn)品
的具體范圍以基金管理人認定為準。
基金管理人可以對募集期間的本基金募集規(guī)模設置上限。募集期內(nèi)超過募集
規(guī)模上限時，基金管理人可以采用比例確認或其他方式進行確認，具體辦法參見
基金份額發(fā)售公告或其他相關公告。
如本基金單個投資人累計認購的基金份額數(shù)達到或者超過基金總份額的
50%，基金管理人可以采取比例確認等方式對該投資人的認購申請進行限制。基
金管理人接受某筆或者某些認購申請有可能導致投資者變相規(guī)避前述 50%比例
要求的，基金管理人有權拒絕該等全部或者部分認購申請。投資人認購的基金份
額數(shù)以基金合同生效后登記機構的確認為準。
5、募集資金利息的處理方式：
有效認購款項在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人
所有，其中利息轉份額的具體數(shù)額以登記機構的記錄為準。
6、基金募集期間募集的資金將存入專門賬戶，在基金募集行為結束之前，任何
人不得動用。
7、為了促進基金管理人的從業(yè)人員與投資人利益一致，基金管理人鼓勵其從業(yè)
人員認購本基金，并視情況給予一定認購費優(yōu)惠。
七、基金合同的生效
一、基金備案的條件
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于2億份，
基金募集金額不少于 2 億元人民幣且基金認購人數(shù)不少于 200 人的條件下，基金
募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并
在 10 日內(nèi)聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起 10 日內(nèi)，向中國證監(jiān)
會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得
中國證監(jiān)會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。基
金管理人在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人應將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結束
前，任何人不得動用。
二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用；
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內(nèi)返還投資者已交納的款項，并加計銀行同
期活期存款利息（稅后）；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬。
基金管理人、基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自承
擔。
三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù) 20 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200
人或者基金資產(chǎn)凈值低于 5000 萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以
披露；連續(xù) 50 個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金合同終止，不需召開基金份額持
有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
八、基金份額的申購、贖回和轉換
一、申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售機構將由基金管理人
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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在本招募說明書第五章或其他相關公告中列明。基金管理人可根據(jù)情況變更或增
減銷售機構，并在基金管理人網(wǎng)站公示。基金投資者應當在銷售機構辦理基金銷
售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
二、申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購，但對于每份基金份額，僅可在該基金
份額最短持有期屆滿后的下一個工作日辦理基金份額的贖回及轉換轉出業(yè)務。開
放日的具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所及相關期貨交易所的正
常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合
同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。開放日的具體業(yè)務辦理時間在招募說明書
或相關公告中載明。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時
間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應
的調(diào)整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
基金管理人可依據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體
業(yè)務辦理時間在申購開始公告中規(guī)定。
基金份額最短持有期屆滿后的下一個工作日起，基金份額持有人方可就該基
金份額提出贖回及轉換轉出申請。基金管理人自基金合同生效之日起 30 天后的
對應日開始辦理贖回及轉換轉出業(yè)務，具體業(yè)務辦理時間在贖回開始公告中規(guī)
定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前依
照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、
贖回或者轉換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉換
申請且登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回或轉換價格為下一開放日基
金份額申購、贖回或轉換的價格。投資人在最短持有期限內(nèi)提出的贖回和轉換轉
出申請，視為無效申請。
三、申購與贖回的原則
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的各類基金份
額凈值為基準進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行
順序贖回；
5、投資者辦理申購、贖回等業(yè)務時應提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、
處理規(guī)則等在遵守基金合同和招募說明書規(guī)定的前提下，以各銷售機構的具體規(guī)
定為準；
6、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保
投資者的合法權益不受損害并得到公平對待；
7、登記機構只在最短持有期屆滿后的下一個工作日起辦理對應的到期份額
的贖回。若提交贖回申請的份額超出到期份額的部分，登記機構對超出到期份額
的部分將確認為失敗。
基金管理人可在不違反法律法規(guī)規(guī)定，并對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的情況下，對上述原則進行調(diào)整。基金管理人必須在新規(guī)則開始實施前依
照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內(nèi)提出
申購或贖回的申請。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須在規(guī)定時間內(nèi)全額交付申購款項。投資人交付
申購款項，申購成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認贖回時，
贖回生效。投資者贖回申請生效后，基金管理人將在 T＋7 日(包括該日)內(nèi)支付
贖回款項。發(fā)生巨額贖回時或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項
的情形時，款項的支付辦法參照基金合同有關條款處理。如遇證券/期貨交易所
或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其他非基金
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管理人及基金托管人所能控制的因素影響了業(yè)務流程，則贖回款項劃付時間相應
順延至上述因素影響消除的下一工作日。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購
或贖回申請日(T 日)，在正常情況下，本基金登記機構在 T+1 日內(nèi)對該交易的有
效性進行確認。T 日提交的有效申請，投資人應在 T+2 日后(包括該日)及時到銷
售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。若申購不成立或
無效，則申購款項本金退還給投資人。
銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售
機構確實接收到申購、贖回申請。申購、贖回的確認以登記機構的確認結果為準。
對于申購申請及申購份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利，
否則，由此產(chǎn)生的任何損失由投資人自行承擔。
4、基金管理人或登記機構可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的范
圍內(nèi)，且在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，對上述業(yè)務辦理
時間進行調(diào)整，但須在調(diào)整實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介
上公告。
五、申購和贖回的數(shù)量限制
1、首次申購的單筆最低金額為 1 元人民幣（含申購費，下同）、追加申購的
單筆最低金額為 1 元人民幣。基金投資者將當期分配的基金收益轉購基金份額
時，不受最低申購金額的限制。各銷售機構對本基金最低申購金額及交易級差有
其他規(guī)定的，以各銷售機構的業(yè)務規(guī)定為準。
本基金單一投資人單日申購金額不超過 1000 萬元（個人投資者、公募資產(chǎn)
管理產(chǎn)品、職業(yè)年金、企業(yè)年金計劃、養(yǎng)老金產(chǎn)品和基金管理人自有資金除外）。
基金管理人可以調(diào)整單一投資人單日申購金額上限，具體規(guī)定請參見更新的招募
說明書或相關公告，公募資產(chǎn)管理產(chǎn)品、職業(yè)年金、企業(yè)年金計劃、養(yǎng)老金產(chǎn)品
的具體范圍以基金管理人認定為準。
基金投資者可多次申購，法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
2、基金投資者可將其全部或部分基金份額贖回。本基金按照份額進行贖回，
申請贖回份額精確到小數(shù)點后兩位，每次贖回份額不得低于 0.01 份，基金賬戶
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余額不得低于 0.01 份，如進行一次贖回后基金賬戶中基金份額余額將低于 0.01
份，應一次性贖回。如因分紅再投資、非交易過戶、轉托管、巨額贖回、基金轉
換等原因導致的賬戶余額少于 0.01 份之情況，不受此限，但再次贖回時必須一
次性全部贖回。
3、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限，具體規(guī)定請
參見相關公告。
4、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，
基金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫停基金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權益。
基金管理人基于投資運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控
制。具體見基金管理人相關公告。
5、基金管理人可在不違反法律法規(guī)規(guī)定的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額
和贖回份額的數(shù)量限制，或新增基金規(guī)模控制措施。基金管理人必須在調(diào)整前依
照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
六、申購和贖回的價格、費用及其用途
1、基金申購份額的計算
申購費用 =（申購金額×申購費率） /（1＋申購費率），或申購費用=固定
申購費金額
凈申購金額 =申購金額-申購費用
申購份額 = 凈申購金額/ T 日該類基金份額凈值
A 類基金份額申購費率如下表所示：
申購金額區(qū)間 費率
人民幣 100 萬元以下 0.35%
人民幣 100 萬元以上（含），500 萬元以下 0.20%
人民幣 500 萬元以上（含） 每筆人民幣1,000元
C 類基金份額不收取申購費用。
2、贖回費用
本基金對于每份基金份額設置 30 天的最短持有期，在最短持有期內(nèi)基金份
額持有人不能提出贖回及轉換轉出申請。本基金不收取贖回費用。
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3、本基金 A 類基金份額和 C 類基金份額分別設置基金代碼，并分別公告基
金份額凈值。本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后 4 位，小數(shù)點
后第 5 位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T 日的各類基金份
額凈值在當天收市后計算，并按基金合同的約定公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當
程序，可以適當延遲計算或公告。
4、申購份額的計算及余額的處理方式：申購的有效份額為凈申購金額除以
當日的該類基金份額凈值，有效份額單位為份，上述計算結果均按四舍五入方法，
保留到小數(shù)點后 2 位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
5、贖回金額的計算及處理方式：贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘
以當日該類基金份額凈值并扣除相應的費用，贖回金額單位為元。上述計算結果
均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后 2 位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承
擔。
6、申購費用由申購本基金 A 類基金份額的投資人承擔，不列入基金財產(chǎn)。
7、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并最遲
應于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介
上公告。
8、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定，且對現(xiàn)有持有
人無實質(zhì)性不利影響的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，定期或不定期地
開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，
基金管理人可以適當調(diào)低基金的銷售費率。
9、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及
監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
七、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作；
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的申購申請；
3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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金資產(chǎn)凈值；
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時；
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可
能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形；
6、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請；
7、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金
份額的比例達到或者超過 50%，或者變相規(guī)避 50%集中度的情形。法律法規(guī)或
中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
8、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構或登記機構的異常情況導致基
金銷售系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行；
9、基金管理人接受某些投資人的申購申請會因該等投資人違反其所適用的
法律、法規(guī)或規(guī)則等，從而可能損害本基金或基金份額持有人利益的情形；
10、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會認定或基金合同約定的其他情形。
發(fā)生上述第 1、2、3、5、6、8、10 項暫停申購情形之一且基金管理人決定
暫停接受投資人申購申請時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫
停申購公告。如果投資人的申購申請被全部或部分拒絕的，被拒絕的申購款項本
金將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務
的辦理。
八、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回
款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項；
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項；
3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基
金資產(chǎn)凈值；
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回；
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請；
6、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請；
7、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會認定或基金合同約定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金
管理人應按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基金管理人應足額支付；
如暫時不能足額支付，應將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配
給贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上述第 4 項所述情形，按基金合
同的相關條款處理。基金份額持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受
理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的
辦理并公告。
九、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金
轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額
總數(shù)后的余額)超過前一開放日的基金總份額的 10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定
全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，
按正常贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認
為因支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大
波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的 10% 
的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶
贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖回部
分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，
將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日
未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并
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處理，無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此
類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未
能贖回部分作自動延期贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。
（3）若本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的贖回申請超過上一開
放日基金總份額的 20%，基金管理人有權先行對該單個基金份額持有人超出 20%
以上的部分贖回申請實施延期辦理，基金管理人只接受其基金總份額 20%以內(nèi)
（含 20%）的部分作為當日有效贖回申請，當基金管理人認為有能力支付投資人
的全部贖回申請時，按正常贖回程序執(zhí)行。當基金管理人認為支付投資人的贖回
申請有困難或認為因支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資
產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金
總份額的 10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。延期的贖回申請與下一開
放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎計
算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。延期部分如選擇取消贖回的，當日
未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，
投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。
（4）暫停贖回：連續(xù) 2 個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理
人認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付
贖回款項，但不得超過 20 個工作日，并應當在規(guī)定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招
募說明書規(guī)定的其他方式在 3 個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關處理方
法，并在 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登公告。
十、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒
介上刊登暫停公告。
2、如發(fā)生暫停的時間為 1 日，基金管理人應于重新開放日，在規(guī)定媒介上
刊登基金重新開放申購或贖回公告，并公布最近 1 個開放日的各類基金份額凈
值。
3、若暫停時間超過 1 日，基金管理人可以根據(jù)《信息披露辦法》自行確定
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公告的增加次數(shù)，但基金管理人須依照《信息披露辦法》在規(guī)定媒介上刊登重新
開放申購或贖回的公告，并公告最近一個開放日的各類基金份額凈值；或根據(jù)實
際情況在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時可不再另行發(fā)布重新
開放的公告。
十一、基金轉換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金的
轉換業(yè)務，基金轉換可以收取一定的轉換費，相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相
關法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關機構。
十二、基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形
而產(chǎn)生的非交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶，或者
按照相關法律法規(guī)或國家有權機關要求的方式進行處理的行為。無論在上述何種
情況下，接受劃轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社
會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的
基金份額強制劃轉給其他自然人、法人或非法人組織。辦理非交易過戶必須提供
基金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記
機構的規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收費。
十三、基金的轉托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基金
銷售機構可以按照規(guī)定的標準收取轉托管費。
十四、定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另
行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款
金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定
額投資計劃最低申購金額。
十五、基金份額的凍結、解凍與質(zhì)押
基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及
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登記機構認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍。基金賬戶或基金份額
被凍結的，被凍結部分產(chǎn)生的權益一并凍結，被凍結部分份額仍然參與收益分配
與支付，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
如相關法律法規(guī)允許基金管理人辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務或其他基金業(yè)務，
基金管理人將在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，制定和實施
相應的業(yè)務規(guī)則。
十六、基金份額的轉讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通
過中國證監(jiān)會認可的交易場所或者交易方式進行份額轉讓的申請并由登記機構
辦理基金份額的過戶登記。基金管理人擬受理基金份額轉讓業(yè)務的，將提前公告，
基金份額持有人應根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務規(guī)則辦理基金份額轉讓業(yè)務。
十七、為了促進基金管理人的從業(yè)人員與投資人利益一致，基金管理人鼓勵
其從業(yè)人員申購本基金，并視情況給予一定申購費優(yōu)惠。
十八、實施側袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側袋
機制”章節(jié)或屆時發(fā)布的相關公告。
十九、基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，在不影響基金份額持有人實
質(zhì)利益的前提下，根據(jù)市場情況對上述申購和贖回的安排進行補充和調(diào)整并提前
公告。
九、基金的投資
一、投資目標
本基金在控制風險和保持較高流動性的前提下，追求基金資產(chǎn)的穩(wěn)健增值。
二、投資范圍
本基金的投資范圍包括債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、金融債、
次級債、企業(yè)債、公司債、短期融資券、超短期融資券、中期票據(jù)、可分離交易
可轉債的純債部分等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、國債
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期貨、信用衍生品及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須
符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金不投資于股票、可轉換債券（可分離交易可轉債的純債部分除外）和
可交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)的 80%；每
個交易日日終，扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)
凈值 5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、
存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許，基金管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上
述投資品種的投資比例。
三、投資策略
本基金將在分析和判斷國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢、市場利率走勢、信用利差狀況
和債券市場供求關系等因素的基礎上，動態(tài)調(diào)整組合久期和債券的結構，并通過
自下而上精選債券，獲取穩(wěn)定的投資收益。
1、債券類屬配置策略
本基金將對不同類型固定收益品種的信用風險、稅負水平、市場流動性、市
場風險等因素進行分析，研究同期限的國債、金融債、企業(yè)債、交易所和銀行間
市場投資品種的利差和變化趨勢，評估不同債券板塊之間的相對投資價值，確定
債券類屬配置策略，并根據(jù)市場變化及時進行調(diào)整。
2、久期管理策略
本基金將基于對市場利率的變化趨勢的預判，相應的調(diào)整債券組合的久期。
本基金通過對影響債券投資的宏觀經(jīng)濟變量和宏觀經(jīng)濟政策等因素的綜合分析，
預測未來的市場利率的變動趨勢，判斷債券市場對上述因素及其變化的反應，并
據(jù)此積極調(diào)整債券組合的久期。在預期利率下降時，增加組合久期，以較多地獲
得債券價格上升帶來的收益，在預期利率上升時，減小組合久期，以規(guī)避債券價
格下降的風險。
3、收益率曲線策略
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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本基金資產(chǎn)組合中的長、中、短期債券主要根據(jù)收益率曲線形狀的變化進行
合理配置。本基金在確定固定收益資產(chǎn)組合平均久期的基礎上，將結合收益率曲
線變化的預測，適時采用跟蹤收益率曲線的騎乘策略或者基于收益率曲線變化的
子彈、杠鈴及梯形策略構造組合，并進行動態(tài)調(diào)整。
4、信用債（含資產(chǎn)支持證券，下同）投資策略
本基金將深入挖掘信用債的投資價值，利用內(nèi)部信用評級體系對債券發(fā)行人
及其發(fā)行的債券進行信用評估，并結合外部評級機構的信用評級，分析違約風險
以及合理信用利差水平，判斷債券的投資價值，謹慎選擇債券發(fā)行人基本面良好、
債券條款優(yōu)惠的信用債進行投資。
本基金投資于 AA+（含）及以上評級的信用債，對信用評級的認定參照基
金管理人選定的評級機構（不含中債資信）出具的信用評級，信用評級依照評級
機構出具的債項評級，如無債項評級依照主體評級。信用債投資需符合以下比例
限制：投資于 AA+級信用債的比例不得超過信用債資產(chǎn)的 50%，投資于 AAA 級
信用債的比例不得低于信用債資產(chǎn)的 50%。基金持有信用債期間，如果其信用等
級下降、不再符合投資標準（同時持有該證券信用衍生品的除外），應在評級報
告發(fā)布之日起 3 個月內(nèi)調(diào)整至符合約定。
本基金將在嚴格控制組合投資風險的前提下投資于資產(chǎn)支持證券。本基金綜
合考慮市場利率、發(fā)行條款、支持資產(chǎn)的構成及質(zhì)量等因素，主要從資產(chǎn)池信用
狀況、違約相關性、歷史違約記錄和損失比例、證券的信用增強方式、利差補償
程度等方面對資產(chǎn)支持證券的風險與收益狀況進行評估，在嚴格控制風險的情況
下，確定資產(chǎn)合理配置比例，在保證資產(chǎn)安全性的前提條件下，以期獲得長期穩(wěn)
定收益。
5、信用衍生品投資策略
本基金按照風險管理原則，以風險對沖為目的，參與信用衍生品交易。本基
金將根據(jù)所持標的債券等固定收益品種的投資策略，審慎開展信用衍生品投資，
合理確定信用衍生品的投資金額、期限以及信用風險敞口等。
6、回購策略
本基金將通過對回購利率和現(xiàn)券收益率以及其他投資品種收益率的比較，通
過回購融入短期資金滾動操作，投資于收益率高于回購成本的債券以及其他獲利
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機會，從而獲得杠桿放大收益，并根據(jù)市場利率水平以及對利率期限結構的預期
等，對回購放大的杠桿比例適時進行調(diào)整。
7、國債期貨投資策略
本基金投資國債期貨，將根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為主要目的，將
結合國債交易市場和期貨市場的收益性、流動性等情況，通過多頭或空頭等策略
進行操作，獲取超額收益。
8、未來，隨著證券市場投資工具的發(fā)展和豐富，本基金可相應調(diào)整和更新
相關投資策略，并在招募說明書更新中公告。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金的債券投資比例不低于基金資產(chǎn)的 80%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的保證金以后，保
持不低于基金資產(chǎn)凈值 5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金
不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證
券的 10%；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的 10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%；
（9）本基金資產(chǎn)總值不超過基金凈資產(chǎn)的 140%；
（10）本基金參與國債期貨的交易，需遵守下列規(guī)定：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
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金資產(chǎn)凈值的 15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的 30%；
3）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合《基金合同》關于債券投資
比例的有關規(guī)定；
4）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 30%；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈
值的 15%；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不
符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（13）本基金參與信用衍生品投資，需遵守下列投資比例限制：本基金不持
有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用衍生品；本基金持有
的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保護債券面值的 100%；本基
金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超過基金資產(chǎn)
凈值的 10%；因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管
理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應在
3 個月內(nèi)進行調(diào)整；
（14）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除（2）、（11）、（12）、（13）外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、
基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應當在 10 個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊
情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
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開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的
規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性或限制性規(guī)定，如適用于本基
金，基金管理人在履行適當程序后可不受上述規(guī)定的限制或依變更后的規(guī)定執(zhí)
行。
五、業(yè)績比較基準
中債綜合全價（總值）指數(shù)收益率*80%+一年期定期存款基準利率(稅
后)*20%
本基金為債券型證券投資基金，選取中債綜合全價（總值）指數(shù)收益率作為
本基金債券投資的業(yè)績比較基準。中債綜合全價（總值）指數(shù)由中債金融估值中
心有限公司編制，該指數(shù)旨在綜合反映債券全市場整體價格和投資回報情況，涵
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蓋銀行間市場和交易所市場，具有廣泛的市場代表性，能夠反映債券市場總體走
勢。
一年期定期存款基準利率是指中國人民銀行公布的金融機構一年期人民幣
存款基準利率。
本基金的業(yè)績比較基準能較好地反映本基金的投資策略，較為科學、合理地
評價本基金的業(yè)績表現(xiàn)。
如果指數(shù)編制機構變更或停止上述指數(shù)的編制及發(fā)布，或者上述指數(shù)由其他
指數(shù)替代，或者由于指數(shù)編制方法發(fā)生重大變更等原因，如變更導致上述指數(shù)不
宜繼續(xù)作為基準指數(shù)，或者有更權威的、更能為市場普遍接受的業(yè)績比較基準推
出，或者市場上出現(xiàn)更加適合用于本基金的業(yè)績基準時，經(jīng)基金管理人與基金托
管人協(xié)商一致并履行適當程序，本基金可以變更業(yè)績比較基準并及時公告，且無
需召開基金份額持有人大會。
六、風險收益特征
本基金為債券型基金，一般而言，其長期平均風險和預期收益率低于股票型
基金、混合型基金，高于貨幣市場基金。
七、基金管理人代表基金行使相關權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使相關權利，保護基金份
額持有人的利益；
2、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
3、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三
人牟取任何不當利益。
八、側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金
份額持有人大會審議。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)
績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
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現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見本招募說明書“側袋機制”章節(jié)
的規(guī)定。
十、基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收款項
及其他資產(chǎn)的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬
戶、期貨結算賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管
理人、基金托管人、基金銷售機構和基金登記機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金
財產(chǎn)賬戶相獨立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產(chǎn)，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登記機構和基金銷售機構以其自
有的財產(chǎn)承擔其自身的法律責任，其債權人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結、扣
押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處
分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原
因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。基金管理人管理運作基金財產(chǎn)所產(chǎn)
生的債權，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基
金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，
不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
十一、基金資產(chǎn)的估值
一、估值日
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本基金的估值日為本基金相關的證券/期貨交易場所的交易日以及國家法律
法規(guī)規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的債券、銀行存款本息、應收款項、國債期貨、資產(chǎn)支持證券、
信用衍生品、其它投資等資產(chǎn)及負債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會
計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調(diào)整地應用于該資
產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計
量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值
日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調(diào)整，確定公允
價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價值
為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的
溢價或折價。
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價
值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入值
或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（三）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事
件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在 0.25%以上的，應對
估值進行調(diào)整并確定公允價值。
四、估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（另有規(guī)定的除外），以其估值日在證券交易所
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掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生
重大變化且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市
價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)
生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因
素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推
薦估值全價進行估值；
（4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值；
交易所市場掛牌轉讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允價值；
（5）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收
益品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值
技術確定其公允價值。
2、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服務
機構提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品
種，按照第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估
值全價估值。對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記
日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值
全價或推薦估值全價，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影
響。回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格
進行估值。對銀行間市場未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品
種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術
確定其公允價值。
3、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估
值。
4、本基金投資國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日
無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算
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價估值。
5、信用衍生品按第三方估值基準服務機構提供的當日估值價格進行估值，
但基金管理人依法應當承擔的估值責任不因委托而免除。選定的第三方估值基準
服務機構未提供估值價格的，依照有關法律法規(guī)及企業(yè)會計準則要求采用合理估
值技術確定公允價值。
6、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
7、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以
確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部
門、自律規(guī)則的規(guī)定。
8、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值的計算結果對外予以公布。
五、估值程序
1、各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當
日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五
入，由此產(chǎn)生的誤差或損失計入基金財產(chǎn)。基金管理人可以設立大額贖回情形下
的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，
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將各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管
理人按規(guī)定對外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內(nèi)(含第 4 位)發(fā)生估
值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷
售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述
“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務，
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責任
方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒?br/>人享有要求交付不當?shù)美臋嗬蝗绻@得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當
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得利返還給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)?br/>利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利
益的原則進行協(xié)商。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
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4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
八、基金凈值的確認
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責
進行復核。基金管理人應于每個開放日交易結束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各
類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核確認后發(fā)
送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值按規(guī)定予以公布。
九、實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
十、特殊情形的處理
1、基金管理人、基金托管人按估值方法的第 6 項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金份額凈值錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或證券/期貨交易所、期貨公司、登記結算公司、第
三方估值基準服務機構及存款銀行等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政
策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托
管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤或即使發(fā)
現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成的基金財產(chǎn)估值錯誤，基金管理
人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的
措施消除或減輕由此造成的影響。
十二、基金的收益與分配
一、基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除
相關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余
額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
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三、基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行
收益分配，具體分配方案詳見屆時基金管理人發(fā)布的公告，若《基金合同》生效
不滿 3 個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選
擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；對于選擇紅利再投資的，每份基金
份額（原份額）所獲得的紅利再投資份額的最短持有期限結束日，與該原份額的
最短持有期限結束日一致；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費，C 類基金份額收取銷售服
務費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同，同一類別每一基金份額
享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質(zhì)
不利影響的前提下，基金管理人可對基金收益分配原則和支付方式進行調(diào)整，不
需召開基金份額持有人大會。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收
益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
五、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信
息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金
登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再
投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
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七、實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見本招募說明書“側
袋機制”章節(jié)的規(guī)定或相關公告。
十三、基金的費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會另有規(guī)定的除外；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、公證費、訴訟費和
仲裁費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券、期貨、信用衍生品交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、賬戶開戶費用、賬戶維護費用；
10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.2%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.2%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金管理費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
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金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
月初 5 個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公
休假或不可抗力等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.05%年費率計提。托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金托管費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
月初 5 個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗
力等，支付日期順延。
3、銷售服務費
本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費，C 類基金份額的銷售服務費年費
率為 0.2%。
C 類基金份額的銷售服務費按前一日 C 類基金份額資產(chǎn)凈值的 0.2%年費率
計提，計算方法如下：
H＝E×0.2%÷當年天數(shù)
H 為 C 類基金份額每日應計提的銷售服務費
E 為 C 類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人
與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于
次月月初 5 個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休假或不
可抗力等，支付日期順延。
銷售服務費主要用于支付銷售機構傭金、以及基金管理人的基金行銷廣告
費、促銷活動費、基金份額持有人服務費等。
銷售服務費不包括基金募集期間的上述費用。
上述“一、基金費用的種類”中第 4－10 項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議
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規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
四、實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見本招募說明書“側袋機制”章節(jié)或相關公告。
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行。基金財產(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
十四、基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的
會計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于 2 個月，可以并入下一個會計
年度；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的
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會計核算，按照有關規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對
并以書面方式確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更
換會計師事務所需依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
十五、基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、
《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。相關法律法規(guī)關于信息
披露的規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人
大會的基金份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組
織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律
法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、
完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金信
息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及互聯(lián)
網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基
金合同》約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
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2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金
信息披露義務人應保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文
文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣
元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基
金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資
者重大利益的事項的法律文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，
說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披
露及基金份額持有人服務等內(nèi)容。基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生
重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)
定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。
基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運
作監(jiān)督等活動中的權利、義務關系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡
明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變
更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定
網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，
基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品
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資料概要。
5、基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應當在基金份額發(fā)售的
3 日前，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和基金合同提示性公
告登載在規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概
要、基金合同和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在
基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應當同時將基金合同、基金托管協(xié)議
登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披
露招募說明書的當日登載于規(guī)定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金
合同》生效公告。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應
當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日
的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點，披露開放日的各類基
金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年
度和年度最后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份
額申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金
銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資料。
（六）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，并將
年度報告登載于規(guī)定網(wǎng)站上，將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基金年
度報告的財務會計報告應當經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
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基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，并
將中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在每個季度結束之日起 15 個工作日內(nèi)，編制完成基金季度
報告，并將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報
刊上。
《基金合同》生效不足 2 個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中
期報告或者年度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額 20%的情
形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決
策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告
期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其
流動性風險分析等。
（七）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當依照《信息披露辦法》的有
關規(guī)定編制臨時報告書，并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)
生重大影響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、基金合同終止、基金清算；
3、轉換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事
務所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理公司變更持有百分之五以上股權的股東、變更公司的實際控制
人；
8、基金募集期延長或提前結束募集；
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9、基金管理人高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負
責人發(fā)生變動；
10、基金管理人的董事在最近 12 個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、
基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近 12 個月內(nèi)變動超過百分之
三十；
11、涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受到
重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管
業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提
方式和費率發(fā)生變更；
16、任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
19、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
20、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
21、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；
22、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
23、調(diào)整基金份額類別的設置；
24、基金推出新業(yè)務或服務；
25、本基金連續(xù) 30、40 及 45 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200
人或者基金資產(chǎn)凈值低于 5000 萬元情形；
26、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價
格產(chǎn)生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（八）澄清公告
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在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消
息可能對基金份額價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份
額持有人權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清。
（九）清算報告
基金合同出現(xiàn)終止情形的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基
金財產(chǎn)進行清算并作出清算報告。基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定
網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（十）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
（十一）投資資產(chǎn)支持證券的信息披露
基金管理人在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、
資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明細。基
金管理人在基金季度報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值
占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的前 10 名資
產(chǎn)支持證券明細。
（十二）投資國債期貨的信息披露
基金管理人應當在基金季度報告、基金中期報告、基金年度報告等定期報告
和招募說明書（更新）等文件中披露國債期貨交易情況，包括交易政策、持倉情
況、損益情況、風險指標等，并充分揭示國債期貨交易對基金總體風險的影響以
及是否符合既定的交易政策和交易目標。
（十三）投資信用衍生品的信息披露
基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露信用衍生品的投資情況，包括投資策略、持倉情況等，并充分
揭示投資信用衍生品對基金總體風險的影響以及是否符合既定的投資目標及策
略。
（十四）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
（十五）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
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六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及
高級管理人員負責管理信息披露事務。
基金管理人、基金托管人及相關從業(yè)人員不得泄露未公開披露的基金信息。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息披露
內(nèi)容與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等
公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或者電子確
認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇披露信息的報刊。基金管理
人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并
保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資
者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基
金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務的質(zhì)量。具體要求應當符合中
國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不
得從基金財產(chǎn)中列支。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專
業(yè)機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后 10
年。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
八、暫停或延遲信息披露的情形
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當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信
息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
（3）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
十六、側袋機制
一、側袋機制的實施條件、實施程序和特定資產(chǎn)范圍
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金
份額持有人大會。基金管理人應當在啟用側袋機制當日報中國證監(jiān)會及公司所在
地中國證監(jiān)會派出機構備案。
特定資產(chǎn)包括：（1）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價
值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（2）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準備仍導致資
產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（3）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)。
二、側袋機制實施期間的基金運作安排
（一）基金份額的申購與贖回
1、側袋賬戶
側袋機制實施期間，基金管理人不辦理側袋賬戶的申購、贖回和轉換。基金
份額持有人申請申購、贖回或轉換側袋賬戶基金份額的，該申購、贖回或轉換申
請將被拒絕。
2、主袋賬戶
基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權利，
并根據(jù)主袋賬戶運作情況合理確定申購事項，具體事項屆時將由基金管理人在相
關公告中規(guī)定。
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3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停基金估值，并暫停接受基金申購贖回申請或延緩
支付贖回款項。
對于啟用側袋機制當日收到的贖回申請，基金管理人僅辦理主袋賬戶的贖回
申請并支付贖回款項。在啟用側袋機制當日收到的申購申請，視為投資者對側袋
機制啟用后的主袋賬戶提交的申購申請。
（二）基金份額的登記
側袋機制實施期間，基金管理人應對側袋賬戶份額實行獨立管理，主袋賬戶
沿用原基金代碼，側袋賬戶使用獨立的基金代碼。側袋賬戶份額的名稱以“基金
簡稱+側袋標識 S+側袋賬戶建立日期”格式設定，同時主袋賬戶份額的名稱增加
大寫字母 M 標識作為后綴。基金所有側袋賬戶注銷后，將取消主袋賬戶份額名
稱中的 M 標識。
啟用側袋機制當日，基金管理人和基金登記機構應以基金份額持有人的原有
賬戶份額為基礎，確認相應側袋賬戶持有人名冊和份額。
側袋賬戶資產(chǎn)完全清算后，基金管理人將注銷側袋賬戶。
（三）基金的投資及業(yè)績
側袋機制實施期間，本基金的各項投資運作指標和基金業(yè)績指標應當以主袋
賬戶資產(chǎn)為基準。基金管理人不得在側袋賬戶中進行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的
其他投資操作。
基金管理人、相關服務機構在展示基金業(yè)績時，應當就前述情況進行充分的
解釋說明，避免引起投資者誤解。
基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后 20 個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投
資組合的調(diào)整，但因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
（四）基金的估值
側袋機制啟用當日，基金管理人以完成日終估值后的基金凈資產(chǎn)為基數(shù)對主
袋賬戶和側袋賬戶的資產(chǎn)進行分割，與特定資產(chǎn)可明確對應的資產(chǎn)類科目余額、
除應交稅費外的負債類科目余額一并納入側袋賬戶。基金管理人應將特定資產(chǎn)作
為一個整體，不能僅分割其公允價值無法確定的部分。
側袋機制實施期間，基金管理人將對側袋賬戶單獨設置賬套，實行獨立核算。
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如果本基金同時存在多個側袋賬戶，不同側袋賬戶分開進行核算。側袋賬戶的會
計核算應符合《企業(yè)會計準則》的相關要求。
（五）基金的費用
側袋機制實施期間，側袋賬戶資產(chǎn)不收取管理費。因啟用側袋機制產(chǎn)生的咨
詢、審計費用等由基金管理人承擔。
基金管理人可以待側袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后將與處置側袋賬戶資產(chǎn)相關的費用
從側袋賬戶中列支。
（六）基金的收益分配
側袋機制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，
基金管理人可對主袋賬戶份額進行收益分配。側袋賬戶不進行收益分配。
（七）基金的信息披露
1、基金凈值信息
側袋機制實施期間，基金管理人應當暫停披露側袋賬戶的基金份額凈值和基
金份額累計凈值。
2、定期報告
側袋機制實施期間，基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進行
編制。側袋賬戶相關信息在定期報告中單獨進行披露，包括但不限于：
（1）側袋賬戶的基金代碼、基金名稱、側袋賬戶成立日期等基本信息；
（2）側袋賬戶的初始資產(chǎn)、初始負債；
（3）特定資產(chǎn)的名稱、代碼、發(fā)行人等基本信息；
（4）報告期內(nèi)的特定資產(chǎn)處置進展情況、與處置特定資產(chǎn)相關的費用情況
及其他與特定資產(chǎn)狀況相關的信息；
（5）可根據(jù)特定資產(chǎn)處置進展情況披露特定資產(chǎn)的可變現(xiàn)凈值或凈值參考
區(qū)間，該凈值或凈值區(qū)間并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價格，不作為基金管理人
對特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾；
（6）可能對投資者利益存在重大影響的其他情況及相關風險提示。
3、臨時報告
基金管理人在啟用側袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側袋機制以及發(fā)生其他可
能對投資者利益產(chǎn)生重大影響的事項后應及時發(fā)布臨時公告。
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63
啟用側袋機制的臨時公告內(nèi)容應當包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動性和
估值情況、對投資者申購贖回的影響、風險提示等重要信息。
處置特定資產(chǎn)的臨時公告內(nèi)容應當包括特定資產(chǎn)處置價格和時間、向側袋賬
戶份額持有人支付的款項、相關費用發(fā)生情況等重要信息。側袋機制實施期間，
若側袋賬戶資產(chǎn)無法一次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人在每次處置變現(xiàn)后均應按
規(guī)定及時發(fā)布臨時公告。
（八）特定資產(chǎn)處置清算
基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則制定變現(xiàn)方案，將側袋資
產(chǎn)處置變現(xiàn)。無論側袋賬戶資產(chǎn)是否全部完成變現(xiàn)，基金管理人都應及時向側袋
賬戶對應的基金份額持有人支付已變現(xiàn)部分對應款項。
（九）側袋的審計
基金管理人應當在啟用側袋機制和終止側袋機制后，及時聘請符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見，具體如下：
基金管理人應當在啟用側袋機制時，就特定資產(chǎn)認定的相關事宜取得符合
《證券法》規(guī)定的會計師事務所的專業(yè)意見。
基金管理人應當在啟用側袋機制后五個工作日內(nèi)，聘請于側袋機制啟用日發(fā)
表意見的會計師事務所針對側袋機制啟用日本基金持有的特定資產(chǎn)情況出具專
項審計意見，內(nèi)容應包含側袋賬戶的初始資產(chǎn)、份額、凈資產(chǎn)等信息。
會計師事務所對基金年度報告進行審計時，應對報告期間基金側袋機制運行
相關的會計核算和年報披露，執(zhí)行適當程序并發(fā)表審計意見。
當側袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)后，基金管理人應參照基金清算報告的相關要
求，聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所對側袋賬戶進行審計并披露專項審
計意見。
三、本部分關于側袋機制的相關規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的
部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基金管理
人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行適當程序后，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)
性不利影響的前提下，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額
持有人大會審議。
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十七、風險揭示
一、投資本基金的風險
1、市場風險
基金主要投資于證券市場，而證券市場價格因受到經(jīng)濟因素、政治因素、投
資者心理和交易制度等各種因素的影響而產(chǎn)生波動，從而導致基金收益水平發(fā)生
變化，產(chǎn)生風險。主要的風險因素包括：
（1）政策風險。因財政政策、貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等國家
宏觀政策發(fā)生變化，導致市場價格波動，影響基金收益而產(chǎn)生風險。
（2）經(jīng)濟周期風險。證券市場是國民經(jīng)濟的晴雨表，隨著經(jīng)濟運行的周期
性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化，基金投資的收益水平也會隨之變
化，從而產(chǎn)生風險。
（3）利率風險。金融市場利率的波動會導致證券市場價格和收益率的變動。
利率直接影響著債券的價格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利潤。基金投資
于債券，其收益水平可能會受到利率變化的影響。
（4）購買力風險。基金份額持有人收益將主要通過現(xiàn)金形式來分配，而現(xiàn)
金可能因為通貨膨脹因素而使其購買力下降，從而使基金的實際收益下降。
2、管理風險
（1）在基金管理運作過程中，基金管理人的知識、經(jīng)驗、判斷、決策、技
能等，會影響其對信息的占有以及對經(jīng)濟形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響
基金收益水平。
（2）基金管理人的管理手段和管理技術等因素的變化也會影響基金收益水
平。
3、流動性風險
基金的流動性風險主要表現(xiàn)在兩方面：一是基金管理人建倉時或為實現(xiàn)投資
收益而進行組合調(diào)整時，可能會由于債券或其他資產(chǎn)的市場流動性相對不足而無
法按預期的價格將債券或其他資產(chǎn)買進或賣出；二是為應付投資者的贖回，當債
券或其他資產(chǎn)的流動性較差時，基金管理人被迫在不適當?shù)膬r格大量拋售債券或
其他資產(chǎn)。兩者均可能使基金凈值受到不利影響。
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（1）基金申購、贖回安排
投資人在開放日辦理基金份額的申購，但對于每份基金份額，僅可在該基金
份額最短持有期屆滿后的下一個工作日辦理基金份額的贖回及轉換轉出業(yè)務。開
放日的具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所及相關期貨交易所的正
常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合
同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。根據(jù)法規(guī)，當極端情況下需要暫停基金資
產(chǎn)估值等情況時，基金公司可拒絕或暫停接受投資人的申購、贖回申請。所以投
資者可能面臨基金暫停申購及贖回的風險。此外，在本基金發(fā)生巨額贖回情形時，
基金持有人還可能面臨延期贖回、延緩支付贖回款項或暫停贖回的風險。
（2）投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風險評估
本基金主要投資于固定收益類金融工具，投資比例限制采用分散投資原則，
債券市場容量較大，能夠滿足本基金日常運作要求，不會對市場造成沖擊。債券
的市場價格受到宏觀環(huán)境、資金面、信用資質(zhì)、特定條款、監(jiān)管政策等因素影響，
雖然可以通過投資組合多樣化來分散非系統(tǒng)風險，但仍不能完全規(guī)避系統(tǒng)性流動
性風險。綜合評估在正常市場環(huán)境下本基金的流動性風險適中。
（3）巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
當本基金發(fā)生巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決
定全額贖回或部分延期贖回；此外，如出現(xiàn)連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額
贖回，可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項；當本基金發(fā)生巨額贖
回且單個基金份額持有人當日的贖回申請超過上一開放日基金總份額 20%的，基
金管理人有權先行對該單個基金份額持有人超出該比例的贖回申請實施延期辦
理。具體情形、程序見招募說明書第八章“基金份額的申購、贖回和轉換”之“九、
巨額贖回的情形及處理方式”。
發(fā)生上述情形時，投資人面臨無法全部贖回或無法及時獲得贖回資金的風
險。在本基金暫停或延期辦理投資者贖回申請的情況下，投資者未能贖回的基金
份額還將面臨凈值波動的風險。
（4）除巨額贖回情形外實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對
投資者的潛在影響
除巨額贖回情形外，本基金備用流動性風險管理工具包括但不限于暫停接受
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贖回申請、延緩支付贖回款項、暫停基金估值、擺動定價、實施側袋機制以及中
國證監(jiān)會認定的其他措施。
暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項等工具的情形、程序見招募說明書第
八章“基金份額的申購、贖回和轉換”之“八、暫停贖回或延緩支付贖回款項的
情形”的相關規(guī)定。若本基金暫停贖回申請，投資者在暫停贖回期間將無法贖回
其持有的基金份額。若本基金延緩支付贖回款項，贖回款支付時間將后延，可能
對投資者的資金安排帶來不利影響。
暫停基金估值的情形、程序見招募說明書第十一章之“七、暫停估值的情形”
的相關規(guī)定。若本基金暫停基金估值，一方面投資者將無法知曉本基金的基金份
額凈值，另一方面基金將延緩支付贖回款項或暫停接受投資者的申購贖回申請，
延緩支付贖回款項可能影響投資者的資金安排，暫停接受基金申購贖回申請將導
致投資者無法申購或贖回本基金。
擺動定價機制適用于基金遭遇大額申購贖回時，用以確保基金估值的公平
性。若本基金采取擺動定價機制，投資者申購基金獲得的申購份額及贖回基金獲
得的贖回金額均可能受到不利影響。
實施側袋機制的情形、程序見招募說明書第十六章“側袋機制”的相關規(guī)定。
對于各類流動性風險管理工具的使用，基金管理人將依照嚴格審批、審慎決
策的原則，及時有效地對風險進行監(jiān)測和評估，使用前經(jīng)過內(nèi)部審批程序并與基
金托管人協(xié)商一致。在實際運用各類流動性風險管理工具時，基金投資人可能會
面臨贖回效率降低、贖回款延期到賬以及暫時無法獲取基金凈值等風險，基金管
理人將嚴格依照法律法規(guī)及基金合同的約定進行操作，全面保障投資者的合法權
益。
4、特定風險
（1）債券投資風險
本基金投資于債券資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)的 80%，具有對債券市場的系統(tǒng)性風
險，不能完全規(guī)避市場下跌的風險，在市場大幅上漲時也不能保證基金凈值能夠
完全跟隨或超越市場上漲幅度。
 （2）最短持有期限風險
本基金設置基金份額持有人最短持有期限。基金份額持有人持有的每份基金
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份額最短持有期限為 30 天，最短持有期限內(nèi)基金份額持有人不可辦理贖回及轉
換轉出業(yè)務。每份基金份額的最短持有期限結束日的下一工作日（含該日）起，
基金份額持有人可辦理贖回及轉換轉出業(yè)務。因此基金份額持有人面臨在最短持
有期內(nèi)不能贖回或轉換轉出基金份額的風險。
（3）信用風險
基金所投資債券的發(fā)行人不能按期還本付息和回購交易中交易對手在回購
到期交割責任時，不能償還全部或部分證券或價款，造成本基金的信用風險。
（4）本基金自動終止的風險
本基金基金合同生效后，如連續(xù) 50 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿
200 人或者基金資產(chǎn)凈值低于 5000 萬元情形的，基金合同終止，且不需召開基
金份額持有人大會。故基金份額持有人可能面臨基金合同自動終止的不確定性風
險。
5、資產(chǎn)支持證券的投資風險
本基金投資資產(chǎn)支持證券，資產(chǎn)支持證券具有一定的價格波動風險、流動性
風險、信用風險等風險。價格波動風險指的是市場利率波動會導致資產(chǎn)支持證券
的收益率和價格波動。流動性風險指的是受資產(chǎn)支持證券市場規(guī)模及交易活躍程
度的影響，資產(chǎn)支持證券可能無法在同一價格水平上進行較大數(shù)量的買入或賣
出，存在一定的流動性風險。信用風險指的基金所投資的資產(chǎn)支持證券之債務人
出現(xiàn)違約，或在交易過程中發(fā)生交收違約，或由于資產(chǎn)支持證券信用質(zhì)量降低導
致證券價格下降，造成基金財產(chǎn)損失。
6、國債期貨的投資風險
本基金投資國債期貨，國債期貨的投資可能面臨市場風險、基差風險、流動
性風險。市場風險是因期貨市場價格波動使所持有的期貨合約價值發(fā)生變化的風
險。基差風險是期貨市場的特有風險之一，是指由于期貨與現(xiàn)貨間的價差的波動，
影響套期保值或套利效果，使之發(fā)生意外損益的風險。流動性風險可分為兩類：
一類為流通量風險，是指期貨合約無法及時以所希望的價格建立或了結頭寸的風
險，此類風險往往是由市場缺乏廣度或深度導致的；另一類為資金量風險，是指
資金量無法滿足保證金要求，使得所持有的頭寸面臨被強制平倉的風險。
7、信用衍生品的投資風險
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為對沖信用風險，本基金可能投資信用衍生品，信用衍生品的投資可能面臨
流動性風險、償付風險以及價格波動風險。
（1）流動性風險
信用衍生品在交易轉讓過程中因無法找到交易對手或交易對手較少，導致難
以將信用衍生品以合理價格變現(xiàn)的風險。
（2）償付風險
在信用衍生品存續(xù)期間，由于不可控制的市場及環(huán)境變化，創(chuàng)設機構可能出
現(xiàn)經(jīng)營狀況不佳或創(chuàng)設機構的現(xiàn)金流與預期發(fā)生一定偏差，從而影響信用衍生品
結算的風險。
（3）價格波動風險
由于創(chuàng)設機構或所受保護的債券主體經(jīng)營狀況或利率環(huán)境發(fā)生變化，引起信
用衍生品價格出現(xiàn)波動的風險。
8、啟用側袋機制的風險
當本基金啟用側袋機制時，實施側袋機制期間，側袋賬戶份額將停止披露基
金份額凈值，并不得辦理申購、贖回和轉換。因特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確定
性，最終變現(xiàn)價格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側袋機制時的特定資
產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
9、操作或技術風險
相關當事人在業(yè)務各環(huán)節(jié)操作過程中，因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造
成操作失誤或違反操作規(guī)程等引致的風險，例如，越權違規(guī)交易、會計部門欺詐、
交易錯誤、IT 系統(tǒng)故障等風險。
在開放式基金的各種交易行為或者后臺運作中，可能因為技術系統(tǒng)的故障或
者差錯而影響交易的正常進行或者導致基金份額持有人的利益受到影響。這種技
術風險可能來自基金管理人、基金托管人、證券/期貨經(jīng)紀機構、登記機構、代
銷機構、證券交易所、證券登記結算機構等等。
10、合規(guī)性風險
指基金管理或運作過程中，違反國家法律、法規(guī)的規(guī)定，或者基金投資違反
法規(guī)及基金合同有關規(guī)定的風險。
11、基金管理人職責終止風險
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因違法經(jīng)營或者出現(xiàn)重大風險等情況，可能發(fā)生基金管理人被依法取消基金
管理資格或依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等情況。在基金管理人職
責終止情況下，投資者面臨基金管理人變更或基金合同終止的風險。基金管理人
職責終止，涉及基金管理人、臨時基金管理人、新任基金管理人之間責任劃分的，
相關基金管理人對各自履職行為依法承擔責任。
12、其他風險
（1）因技術因素而產(chǎn)生的風險，如電腦系統(tǒng)不可靠產(chǎn)生的風險；
（2）因基金業(yè)務快速發(fā)展而在制度建設、人員配備、內(nèi)控制度建立等方面
不完善而產(chǎn)生的風險；
（3）因人為因素而產(chǎn)生的風險，如內(nèi)幕交易、欺詐等行為產(chǎn)生的風險；
（4）對主要業(yè)務人員如基金經(jīng)理的依賴而可能產(chǎn)生的風險；
（5）因戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力導致的基金管理人、基金代銷機構等機
構無法正常工作，從而影響基金的申購、贖回按正常時限完成的風險。
二、聲明
1、本基金未經(jīng)任何一級政府、機構及部門擔保。基金投資者自愿投資于本
基金，須自行承擔投資風險。
2、除基金管理人直接辦理本基金的銷售外，本基金還通過基金代銷機構代
理銷售，但是，基金資產(chǎn)并不是代銷機構的存款或負債，也沒有經(jīng)基金代銷機構
擔保收益，代銷機構并不能保證其收益或本金安全。
十八、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大
會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定
和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基
金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
70
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、連續(xù) 50 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200 人或者基金資產(chǎn)凈值
低于 5000 萬元情形的，基金合同終止，不需召開基金份額持有人大會；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證
監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基
金管理人、基金托管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
四、清算費用
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清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類
基金份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案
并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5 個工作日
內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
十九、基金合同的內(nèi)容摘要
一、基金的基本情況
基金名稱：摩根 30 天持有期債券型證券投資基金
基金的類別：債券型證券投資基金
基金的運作方式：契約型開放式
注冊文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2025]16 號
基金管理人：摩根基金管理（中國）有限公司
基金托管人：平安銀行股份有限公司
二、基金份額持有人、基金管理人及基金托管人的權利義務
（一）基金份額持有人的權利與義務
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，
基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基
摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額。基金份額持有人作為《基
金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
除法律法規(guī)另有規(guī)定或本基金合同另有約定外，同一類別每份基金份額具有
同等的合法權益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利
包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務
包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?br/>摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（二）基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括
但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，
并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處
理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務
并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回及轉換申
請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使相關權利，為基金的利
益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者
實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券/期貨經(jīng)紀商或其他為
基金提供服務的外部機構；
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（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關基金認購、申購、
贖回、轉換、非交易過戶、定期定額投資、轉托管等業(yè)務規(guī)則；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括
但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別
管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的
方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，
確定基金份額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及
報告義務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不
向他人泄露，但應監(jiān)管機構、司法機關等有權機關的要求，或因審計、法律等外
部專業(yè)顧問提供服務需要提供的情況除外；
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（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有
人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相
關資料不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且
保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法
權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基
金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有
人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基
金事務的行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其
他法律行為；
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能
生效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計約定銀行同期活期存
款利息（稅后）在基金募集期結束后 30 日內(nèi)退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
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（三） 基金托管人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括
但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全
保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的
情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶、期貨結算賬戶
等投資所需賬戶、為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括
但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
確保基金財產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的
基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨結算賬戶等投資所
需賬戶,按照《基金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、
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交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有
規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但應監(jiān)管機構、司
法機關等有權機關的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務需要提供的
情況除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基
金份額申購、贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度、中期和年度基金報告出具意見，說明基
金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金
管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適
當?shù)拇胧?br/>（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料不低于法
律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名
冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人
大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和
分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償
責任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義
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務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人
利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
三、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代
表有權代表基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或本基金合同
另有約定外，基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。
本基金份額持有人大會未設立日常機構。在本基金存續(xù)期內(nèi)，根據(jù)本基金的
運作需要，基金份額持有人大會可以設立日常機構，日常機構的設立與運作應當
根據(jù)相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定進行。
（一）召開事由
1、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同另有規(guī)定外，當出現(xiàn)或需要決定下
列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費率；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金份
額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面
要求召開基金份額持有人大會；
（12）對基金合同當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
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（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額
持有人大會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)，且對基金份額持有人利
益無實質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修
改，不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收取；
（2）調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖回費率、調(diào)低銷售服務費率、變更收
費方式、調(diào)整基金份額類別設置；
（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
（5）基金管理人、銷售機構、登記機構調(diào)整有關基金申購、贖回、轉換、
非交易過戶、轉托管等業(yè)務的規(guī)則；
（6）經(jīng)履行適當程序后，推出新業(yè)務或新服務；
（7）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集；
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召開時，由基金托管人召集；
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人
提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起
60 日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當
由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起 60 日內(nèi)召開并告知基金管理
人，基金管理人應當配合；
4、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當
自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額
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持有人代表和基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起
60 日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額 10%以上（含 10%）的基
金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議。基金托管
人應當自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基
金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定
之日起 60 日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合；
5、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代
表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前
30 日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，
基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾；
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權
益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前 30 日，在規(guī)定媒介公
告。基金份額持有人大會通知應至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代
理有效期限等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)
系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人
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到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行
書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。基金
管理人或基金托管人拒不派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見
的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管
機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持
有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現(xiàn)場開
會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合
同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料
相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的 3
個月以后、6 個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召
集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少于
本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或大會公告載明的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址或
系統(tǒng)。通訊開會應以書面方式或大會公告載明的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在 2 個工作日內(nèi)連
續(xù)公布相關提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
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則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托
管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按照會
議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)
通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見基金份額持有人所
持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份額持有人大會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內(nèi)，就原定審議事項重
新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之
一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權他人代表出具
表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人
出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的
代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符
合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構記錄相符。
3、在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網(wǎng)絡、電話
或其他方式召開，基金份額持有人可以采用書面、網(wǎng)絡、電話或其他方式進行表
決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。
4、基金份額持有人授權他人代為出席會議并表決的，授權方式可以采用書
面、網(wǎng)絡、電話或其他方式，具體方式在會議通知中列明。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權
議事內(nèi)容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修
改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份
額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應
當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
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基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定
和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決
議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能
主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人
授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有
人和代理人所持表決權的 50%以上（含 50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作
為該次基金份額持有人大會的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持
基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名
（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人
姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表決
截止日期后 2 個工作日內(nèi)在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證
機關監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第 2 項所規(guī)定的須以
特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會
另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者
基金托管人、終止《基金合同》、與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
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采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交
符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面
符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視
為棄權表決，但應當計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金份額總
數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開
審議、逐項表決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基
金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始
后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票
人。基金管理人或基金托管人不出席大會的，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷
疑，可以在宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行
重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清
點結果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金
托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進
行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證。基金管理人或基金托管人拒派代
表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。
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（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起 5 日內(nèi)報中國證監(jiān)會
備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在
規(guī)定媒介上公告。如果采用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議
時，必須將公證書全文、公證機構、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人
大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理
人、基金托管人均有約束力。
（九）實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人
和側袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若相關
基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人
持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關
基金份額 10%以上（含 10%）；
2、現(xiàn)場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登
記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分
之一）；
4、當參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權益登記日相關基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大
會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內(nèi)就原定審議事項重新召集的基金份額持有
人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）相關基金份額的持有人參與或授
權他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的 50%以上
（含 50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持
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人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分
之一以上（含二分之一）通過；
7、特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）通過。
側袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側袋賬戶
的，應分別由主袋賬戶、側袋賬戶的基金份額持有人進行表決，同一主側袋賬戶
內(nèi)的同一類別每份基金份額具有平等的表決權。表決事項未涉及側袋賬戶的，側
袋賬戶份額無表決權。
側袋機制實施期間，關于基金份額持有人大會的相關規(guī)定以本節(jié)特殊約定內(nèi)
容為準，本節(jié)沒有規(guī)定的適用本部分的相關規(guī)定。
（十）本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表
決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)
管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致
并履行適當程序后，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，可直
接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
四、基金收益分配原則、執(zhí)行方式
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行
收益分配，具體分配方案詳見屆時基金管理人發(fā)布的公告，若《基金合同》生效
不滿 3 個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
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金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選
擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；對于選擇紅利再投資的，每份基金
份額（原份額）所獲得的紅利再投資份額的最短持有期限結束日，與該原份額的
最短持有期限結束日一致；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費，C 類基金份額收取銷售服
務費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同，同一類別每一基金份額
享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質(zhì)不
利影響的前提下，基金管理人可對基金收益分配原則和支付方式進行調(diào)整，不需
召開基金份額持有人大會。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息
披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定
或相關公告。
五、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
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（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會另有規(guī)定的除外；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、公證費、訴訟費和
仲裁費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券、期貨、信用衍生品交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、賬戶開戶費用、賬戶維護費用；
10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.2%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.2%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金管理費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
月初 5 個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公
休假或不可抗力等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.05%年費率計提。托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
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H 為每日應計提的基金托管費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
月初 5 個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗
力等，支付日期順延。
3、銷售服務費
本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費，C 類基金份額的銷售服務費年費
率為 0.2%。
C 類基金份額的銷售服務費按前一日 C 類基金份額資產(chǎn)凈值的 0.2%年費率
計提，計算方法如下：
H＝E×0.2%÷當年天數(shù)
H 為 C 類基金份額每日應計提的銷售服務費
E 為 C 類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人
與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于
次月月初 5 個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休假或不
可抗力等，支付日期順延。
銷售服務費主要用于支付銷售機構傭金、以及基金管理人的基金行銷廣告
費、促銷活動費、基金份額持有人服務費等。
銷售服務費不包括基金募集期間的上述費用。
上述“（一）基金費用的種類”中第 4－10 項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)
議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
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4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
（四）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書的規(guī)定或相關公告。
（五）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行。基金財產(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
六、基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制
（一）投資目標
本基金在控制風險和保持較高流動性的前提下，追求基金資產(chǎn)的穩(wěn)健增值。
（二）投資范圍
本基金的投資范圍包括債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、金融債、
次級債、企業(yè)債、公司債、短期融資券、超短期融資券、中期票據(jù)、可分離交易
可轉債的純債部分等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、國債
期貨、信用衍生品及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須
符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金不投資于股票、可轉換債券（可分離交易可轉債的純債部分除外）和
可交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)的 80%；每
個交易日日終，扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)
凈值 5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、
存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許，基金管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上
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述投資品種的投資比例。
（三）投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金的債券投資比例不低于基金資產(chǎn)的 80%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的保證金以后，保
持不低于基金資產(chǎn)凈值 5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金
不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證
券的 10%；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的 10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該
資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%；
（9）本基金資產(chǎn)總值不超過基金凈資產(chǎn)的 140%；
（10）本基金參與國債期貨的交易，需遵守下列規(guī)定：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的 15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的 30%；
3）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合《基金合同》關于債券投資
比例的有關規(guī)定；
4）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
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不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 30%；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈
值的 15%；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不
符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與本基金合同約定的投資范
圍保持一致；
（13）本基金參與信用衍生品投資，需遵守下列投資比例限制：本基金不持
有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用衍生品；本基金持有
的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保護債券面值的 100%；本基
金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超過基金資產(chǎn)
凈值的 10%；因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管
理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應在
3 個月內(nèi)進行調(diào)整；
（14）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除（2）、（11）、（12）、（13）外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、
基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應當在 10 個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊
情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基
金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起
開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的
規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
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（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性或限制性規(guī)定，如適用于本基
金，基金管理人在履行適當程序后可不受上述規(guī)定的限制或依變更后的規(guī)定執(zhí)
行。
七、基金凈值信息的計算方法和公告方式
（一）估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（另有規(guī)定的除外），以其估值日在證券交易所
掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生
重大變化且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市
價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)
生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因
素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
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選取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推
薦估值全價進行估值；
（4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值；
交易所市場掛牌轉讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允價值；
（5）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收
益品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值
技術確定其公允價值。
2、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服務
機構提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品
種，按照第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估
值全價估值。對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記
日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值
全價或推薦估值全價，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影
響。回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格
進行估值。對銀行間市場未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品
種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術
確定其公允價值。
3、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估
值。
4、本基金投資國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日
無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算
價估值。
5、信用衍生品按第三方估值基準服務機構提供的當日估值價格進行估值，
但基金管理人依法應當承擔的估值責任不因委托而免除。選定的第三方估值基準
服務機構未提供估值價格的，依照有關法律法規(guī)及企業(yè)會計準則要求采用合理估
值技術確定公允價值。
6、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
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7、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以
確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部
門、自律規(guī)則的規(guī)定。
8、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值的計算結果對外予以公布。
（二）估值程序
1、各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當
日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五
入，由此產(chǎn)生的誤差或損失計入基金財產(chǎn)。基金管理人可以設立大額贖回情形下
的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或本基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值
后，將各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基
金管理人按規(guī)定對外公布。
（三）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應
當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日
的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點，披露開放日的各類基
金份額凈值和基金份額累計凈值。
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基金管理人應在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年
度和年度最后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
八、基金合同的終止事由、程序與基金資產(chǎn)的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會
決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和
基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金
托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、連續(xù) 50 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200 人或者基金資產(chǎn)凈值
低于 5000 萬元情形的，基金合同終止，不需召開基金份額持有人大會；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證
監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基
金管理人、基金托管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
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4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類
基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案
并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5 個工作日
內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
九、爭議解決方式
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關的一切爭
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議，如經(jīng)友好協(xié)商、調(diào)解未能解決的，應當將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委
員會，仲裁地點為上海市，按照上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)
則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，
仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責
地履行基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中國法律（為本合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門
特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄，并從其解釋。
十、基金合同的存放地及投資者取得方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構
的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
二十、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
一、托管協(xié)議當事人
1、基金管理人：摩根基金管理（中國）有限公司（具體信息見本招募說明
書第三章）
2、基金托管人
名稱：平安銀行股份有限公司(簡稱：平安銀行)
注冊住所：廣東省深圳市羅湖區(qū)深南東路 5047 號
辦公地址：廣東省深圳市福田區(qū)益田路 5023 號
法定代表人：謝永林
成立日期：1987 年 12 月 22 日
批準設立機關和批準設立文號：銀復 1987【365】號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：19,405,918,198 元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2008]1037 號
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存、貸、結算、匯兌業(yè)務；人民幣票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；
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各項信托業(yè)務；經(jīng)監(jiān)管機構批準發(fā)行或買賣人民幣有價證券；外匯存款、匯款；
境內(nèi)境外借款；在境內(nèi)境外發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價證券；貿(mào)易、非貿(mào)易結算；
外幣票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯放款；代客買賣外匯及外幣有價證券，自營外匯買
賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務；黃金進口業(yè)務；經(jīng)有關監(jiān)
管機構批準或允許的其他業(yè)務。
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
范圍、投資對象進行監(jiān)督。基金合同明確約定基金投資風格或證券選擇標準的，
基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運用
相關技術系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行
監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍包括債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、金融債、
次級債、企業(yè)債、公司債、短期融資券、超短期融資券、中期票據(jù)、可分離交易
可轉債的純債部分等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、國債
期貨、信用衍生品及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須
符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金不投資于股票、可轉換債券（可分離交易可轉債的純債部分除外）和
可交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金為債券型基金，投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)不低于基金
資產(chǎn)的 80%；每個交易日日終，扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保持
不低于基金資產(chǎn)凈值 5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不
包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許，基金管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上
述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
比例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進行監(jiān)督：
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（1）本基金的債券投資比例不低于基金資產(chǎn)的 80%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的保證金以后，保
持不低于基金資產(chǎn)凈值 5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金
不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；
（4）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)
行的證券，不超過該證券的 10%；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的 10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10%；
（8）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始
權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%；
（9）本基金資產(chǎn)總值不超過基金凈資產(chǎn)的 140%；
（10）本基金參與國債期貨的交易，需遵守下列規(guī)定：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的 15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的 30%；
3）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合《基金合同》關于債券投資
比例的有關規(guī)定；
4）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 30%；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈
值的 15%；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不
符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
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（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（13）本基金參與信用衍生品投資，需遵守下列投資比例限制：本基金不持
有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用衍生品；本基金持有
的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保護債券面值的 100%；本基
金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超過基金資產(chǎn)
凈值的 10%；因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管
理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應在
3 個月內(nèi)進行調(diào)整；
（14）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的
規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，在履行適當程
序后本基金投資不再受相關限制。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
除（2）、（11）、（12）、（13）外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、
基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應當在 10 個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊
情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，通過事后監(jiān)
督方式對基金管理人基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事
先相互提供與本機構有控股關系的股東、與本機構有重大利害關系的公司名單及
有關關聯(lián)方發(fā)行的證券名單。基金管理人和基金托管人有責任確保關聯(lián)交易名單
的真實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給對方。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
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人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管
人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市
場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方式。基金管理人應嚴格
按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督基金
管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。基金管理人可
以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新，新名單確定前已
與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。如基
金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單及結算方式
的，應向及時向基金托管人說明理由，協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承
擔由此造成的相應法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管
理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人向相關
交易對手追償，基金托管人應予以必要的協(xié)助及配合。基金托管人則根據(jù)銀行間
債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒
有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金
管理人，基金托管人不承擔由此造成的相應損失和責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
中期票據(jù)進行監(jiān)督。
（六）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)
凈值計算、各類基金份額的基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及
收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表
現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違
反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示等方
式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和
核查。基金管理人收到書面通知后應及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回
函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在
規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行
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復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限
期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（八）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應
在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管
人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報
告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法
律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管
理人，由此造成的損失由基金管理人承擔，基金托管人在履行其通知義務后，予
以免責。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。基金管理人無正
當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等
手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基
金托管人應報告中國證監(jiān)會。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復核基金
管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指
令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式給基金管
理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上
述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以
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供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并
改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。基金托管人無正
當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1. 基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2. 基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程序作出的
合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3. 基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。
4. 基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完
整與獨立。
5. 基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6. 對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托
管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基
金管理人應負責向有關當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人對此不承擔相應
責任，但基金托管人應當提供必要的協(xié)助。
7. 除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1. 基金管理人應將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行
為結束前，任何人不得動用。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2. 基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
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基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應
將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶，同時在規(guī)定時
間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）規(guī)定的會計
師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的 2 名或 2 名以
上中國注冊會計師簽字方為有效。
3. 若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1. 基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。
2. 基金托管人根據(jù)有關規(guī)定以本基金的名義在其營業(yè)機構開立銀行賬戶，
并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。基金管理人授權基金托管人辦
理本基金銀行賬戶的開立、銷戶、變更工作，本基金銀行賬戶無需預留印鑒，具
體按基金托管人要求辦理。基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)
務的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬
戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3. 基金銀行賬戶的開立和管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理
1. 基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與
本基金聯(lián)名的證券賬戶。
2. 基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦
不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3. 基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)
的管理和運用由基金管理人負責。
4. 基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算
備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一級
法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金等的收取按照中國證券
登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
5. 若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其
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他投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規(guī)定，則基金
托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管專戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結算有限責
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，在中央國債登記結算有限
責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司根據(jù)有關規(guī)定以本基金的名義為基金
開立債券托管賬戶，并代表本基金進行銀行間市場債券的結算。基金管理人和基
金托管人共同代表本基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）期貨相關賬戶的開立和管理
基金管理人、基金托管人應當按照相關規(guī)定開立期貨資金賬戶，在中國金融
期貨交易所獲取交易編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應名稱應按照有關規(guī)
定設立。
基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權基金托管人辦
理相關銀期轉賬業(yè)務
（七）其他賬戶的開立和管理
1. 因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)
定開立，在基金管理人和基金托管人商議后由基金托管人負責開立。新賬戶按有
關規(guī)定使用并管理。
2. 法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人
的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有
限公司、中國證券登記結算有限責任公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證
由基金托管人持有。實物證券等有價憑證的購買和轉讓，由基金管理人和基金托
管人共同辦理。基金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔
保管責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
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基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務中產(chǎn)生
的重大合同，基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件。重大合同的保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
五、基金資產(chǎn)凈值計算、估值和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1. 基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該
類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五入，
由此產(chǎn)生的誤差或損失計入基金財產(chǎn)。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈
值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。
2. 復核程序
基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，將各類基金份額的基金份額
凈值結果以雙方約定的方式提交給基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，以約
定的方式將復核結果提交給基金管理人，由基金管理人依據(jù)基金合同和有關法律
法規(guī)對外公布。
3. 根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管
理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關
的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，
按照基金管理人對基金凈值的計算結果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1. 估值對象
基金所擁有的債券、銀行存款本息、應收款項、國債期貨、資產(chǎn)支持證券、
信用衍生品、其它投資等資產(chǎn)及負債。
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2. 估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（另有規(guī)定的除外），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重
大變化且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價
（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生
影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，
調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選
取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦
估值全價進行估值；
4） 交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值；
交易所市場掛牌轉讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允價值；
5）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益
品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技
術確定其公允價值。
（2）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服
務機構提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品
種，按照第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估
值全價估值。對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記
日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值
全價或推薦估值全價，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影
響。回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格
進行估值。對銀行間市場未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品
種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術
確定其公允價值。
（3）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別
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估值。
（4）本基金投資國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當
日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結
算價估值。
（5）信用衍生品按第三方估值基準服務機構提供的當日估值價格進行估值，
但基金管理人依法應當承擔的估值責任不因委托而免除。選定的第三方估值基準
服務機構未提供估值價格的，依照有關法律法規(guī)及企業(yè)會計準則要求采用合理估
值技術確定公允價值。
（6）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（7）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管
部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
（8）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
3. 特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第（6）項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金份額凈值錯誤處理。
由于不可抗力原因，或證券/期貨交易所、期貨公司、登記結算公司、第三
方估值基準服務機構及存款銀行等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策
變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管
人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤或即使發(fā)現(xiàn)
錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成的基金財產(chǎn)估值錯誤，基金管理人
和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措
施消除或減輕由此造成的影響。
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4. 實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內(nèi)(含第 4 位)發(fā)生估
值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷
售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述
“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務，
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠?br/>摩根 30 天持有期債券型證券投資基金－招募說明書
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事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬蝗绻@得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不
當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利
益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1. 基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
2. 因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3. 當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
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商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4. 法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人獨立地
設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。基金托管人按規(guī)定制作相關賬冊并與基金
管理人核對。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管
理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基
金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1. 財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2. 報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3. 財務報表的編制與復核時間安排
1) 報表的編制
基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當
在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上，基金招募說明書其
他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次;基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)
生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要并登載
在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點，基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變
更的，基金管理人至少每年更新一次。
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年
度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基金管
理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登
載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基金管理人應當
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在季度結束之日起 15 個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報告登載在
規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基金合同生效不足兩
個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
2) 報表的復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托
管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關規(guī)定為準。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。
（八）基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基
金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎數(shù)據(jù)和編制結果。
六、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于法律法規(guī)規(guī)定
的最低期限。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。
基金托管人依法編制中期報告和年度報告前有向基金管理人搜集資料的權
利，基金管理人應在收到基金托管人通知后將有關資料送交基金托管人，不得無
故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性。基金托管人不得將所
保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義
務。
七、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。
（二）合同檔案的建立
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1. 基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管
人處。
2. 基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議
傳真基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接
任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存，保存期限不少于法律
法規(guī)規(guī)定的最低期限。
八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、
調(diào)解不能解決的，應當將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為上
海市，按照上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁
決是終局的，對當事人均有約束力，除非仲裁裁決另有決定，仲裁費用由敗訴方
承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)
忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有
人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行
政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄，并從其解釋。
九、托管協(xié)議的變更、終止
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1. 基金合同終止；
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2. 基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3. 基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理
權；
4. 發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
二十一、對基金份額持有人的服務
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務。基金管理人將根據(jù)基
金份額持有人的需要和市場的變化，增加或變更服務項目。主要服務內(nèi)容如下：
（一）資料寄送
1、基金投資者對賬單：
基金管理人將向發(fā)生交易的基金份額持有人以書面或電子文件形式定期或
不定期寄送對賬單。
2、其他相關的信息資料。
（二）多種收費方式選擇
基金管理人在合適時機將為基金投資者提供多種收費方式購買本基金，滿足
基金投資者多樣化的投資需求，具體實施辦法見有關公告。
（三）基金電子交易服務
基金管理人為基金投資者提供基金電子交易服務。投資人可登錄基金管理人
的網(wǎng)站（am.jpmorgan.com/cn）查詢詳情。
（四）聯(lián)系方式
摩根基金管理（中國）有限公司
咨詢電話：400 889 4888
網(wǎng)址：am.jpmorgan.com/cn
二十二、招募說明書的存放及查閱方式
本招募說明書存放在基金管理人的辦公場所和營業(yè)場所，基金投資者可免費
查閱。在支付工本費后，可在合理時間內(nèi)取得上述文件的復制件或復印件。
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二十三、備查文件
（一）中國證監(jiān)會準予摩根 30 天持有期債券型證券投資基金募集注冊的文
件
（二）摩根 30 天持有期債券型證券投資基金基金合同
（三）摩根 30 天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（四）法律意見書
（五）基金管理人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（六）基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（七）摩根基金管理（中國）有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則
（八）中國證監(jiān)會要求的其他文件
摩根基金管理（中國）有限公司
2025 年 5 月 8 日
              

                

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