基金管理人：中泰證券（上海）資產管理有限公司
基金托管人：招商銀行股份有限公司
目 錄
一、基金托管協議當事人.................................................................................................... 3
二、基金托管協議的依據、目的和原則.............................................................................. 4
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查................................................................5
四、基金管理人對基金托管人的業務核查.........................................................................14
五、基金財產的保管..........................................................................................................15
六、指令的發送、確認和執行...........................................................................................19
七、交易及清算交收安排.................................................................................................. 25
八、基金資產凈值計算和會計核算....................................................................................28
九、基金收益分配............................................................................................................. 35
十、基金信息披露............................................................................................................. 37
十一、基金費用.................................................................................................................39
十二、基金份額持有人名冊的保管....................................................................................42
十三、基金有關文件檔案的保存....................................................................................... 43
十四、基金管理人和基金托管人的更換............................................................................ 44
十五、禁止行為.................................................................................................................47
十六、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算...................................................... 48
十七、違約責任.................................................................................................................50
十八、爭議解決方式..........................................................................................................52
十九、基金托管協議的效力...............................................................................................53
二十、其他事項.................................................................................................................54
中泰雙鑫 6 個月持有期債券型證券投資基金托管協議
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鑒于中泰證券（上海）資產管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并
有效存續的有限責任公司，按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的
資格和能力，擬募集注冊中泰雙鑫 6 個月持有期債券型證券投資基金（以下
簡稱“本基金”或“基金”）；
鑒于招商銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的
銀行，按照相關法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于中泰證券（上海）資產管理有限公司擬擔任中泰雙鑫 6 個月持有期
債券型證券投資基金的基金管理人，招商銀行股份有限公司擬擔任中泰雙鑫 6
個月持有期債券型證券投資基金的基金托管人；
為明確中泰雙鑫 6 個月持有期債券型證券投資基金的基金管理人和基金
托管人之間的權利義務關系，特制訂本協議；
除非文義另有所指，本協議的所有術語與《中泰雙鑫 6 個月持有期債券
型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》或基金合同）中定義的
相應術語具有相同的含義。若有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解
釋。
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一、基金托管協議當事人
（一）基金管理人
名稱：中泰證券（上海）資產管理有限公司
住所：上海市黃浦區延安東路 175 號 24 樓 05 室
辦公地址：上海市浦東新區銀城中路 488 號太平金融大廈 1002-1003 室
法定代表人：黃文卿
成立時間：2014 年 8 月 13 日
批準設立機關及批準設立文號： 中國證監會證監許可[2014]355 號
經營范圍：證券資產管理和公開募集證券投資基金管理業務
注冊資本：16666.0000 萬元人民幣
組織形式：其他有限責任公司
存續期間：持續經營
（二）基金托管人
名稱：招商銀行股份有限公司(簡稱：招商銀行)
住所：深圳市深南大道 7088 號招商銀行大廈
辦公地址：深圳市深南大道 7088 號招商銀行大廈
郵政編碼：518040
法定代表人：繆建民
成立時間：1987 年 4 月 8 日
批準設立機關和批準設立文號：中國人民銀行銀復字[1986]175 號文、銀
復[1987]86 號文
基金托管業務批準文號：證監基金字[2002]83 號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣 252.20 億元
存續期間：持續經營
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二、基金托管協議的依據、目的和原則
本協議依據《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基
金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構監督管
理辦法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦
法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披
露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》、《中
泰雙鑫 6 個月持有期債券型證券投資基金基金合同》及其他有關規定訂立。
本協議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財產的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等有關事宜中的權利、
義務及職責，以確保基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合
法利益的原則，經協商一致，簽訂本協議。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和
招募說明書的規定。
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三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監督權
1、基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定，
對基金的投資范圍、投資對象進行監督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發行或
上市的股票（含主板、創業板及其他經中國證監會允許上市的股票）、存托
憑證、港股通標的股票、債券（包括國債、央行票據、地方政府債、金融債、
企業債、公司債、次級債、中期票據、短期融資券、超短期融資債券、可轉
換債券（含分離交易可轉債）、可交換債券等）、經中國證監會依法核準或
注冊的公開募集的基金（以下簡稱“公募基金”，僅包含全市場的境內股票
型 ETF 及本基金管理人旗下的股票型基金、計入權益類資產的混合型基金，
不包括 QDII 基金、香港互認基金、貨幣市場基金、基金中基金、其他可投資
公募基金的基金、同一基金經理管理的其他基金）、資產支持證券、國債期
貨、信用衍生品、同業存單、債券回購、貨幣市場工具、銀行存款以及法律
法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監會的相
關規定）。
如法律法規或中國證監會以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履
行適當程序后，可以將其納入本基金的投資范圍。
本基金的投資組合比例為：本基金投資于債券的比例不低于基金資產的
80%。本基金對權益類資產及可轉換債券（含分離交易可轉債）、可交換債券
的投資合計占基金資產的比例不超過 20%（其中，本基金投資于港股通標的股
票不超過股票資產的 50%），本基金投資的權益類資產包括股票、存托憑證及
權益類證券投資基金。本基金投資的權益類證券投資基金包括股票型基金以
及至少滿足以下一條標準的混合型基金：（1）基金合同約定的股票資產占基
金資產的比例不低于 60%；（2）基金最近 4 個季度定期報告中披露的股票資
產占基金資產的比例均不低于 60%。本基金投資于公募基金的比例為基金資產
的 0%-10%。本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約所需繳納的交易保證
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金后，現金或到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈值的 5%，前述
現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規或監管機構變更上述投資品種的比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
2、基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定，
對基金投資、融資比例進行監督。
根據《基金合同》的約定，本基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資債券資產的比例不低于基金資產的 80%，本基金對權益
類資產及可轉換債券（含分離交易可轉債）、可交換債券的投資合計占基金
資產的比例不超過 20%（其中，本基金投資于港股通標的股票不超過股票資產
的 50%），本基金投資的權益類資產包括股票、存托憑證及權益類證券投資基
金。本基金投資的權益類證券投資基金包括股票型基金以及至少滿足以下一
條標準的混合型基金：（1）基金合同約定的股票資產占基金資產的比例不低
于 60%；（2）基金最近 4 個季度定期報告中披露的股票資產占基金資產的比
例均不低于 60%。本基金投資于公募基金的比例為基金資產的 0%-10%。
（2）每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基
金保持現金或到期日在一年以內的政府債券的投資比例不低于基金資產凈值
的 5%；其中，現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發行的證券（不含本基金所投資的基金份額，
同一家公司在內地和香港同時上市的，A 股和港股通標的股票合并計算），其
市值不超過基金資產凈值的 10%；
（4）基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券（不含本基金
所投資的基金份額，同一家公司在內地和香港同時上市的，A 股和港股通標的
股票合并計算），不超過該證券的 10%，完全按照有關指數的構成比例進行證
券投資的基金品種可以不受此條款規定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超
過基金資產凈值的 10%；
（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的
20%；
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（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得
超過該資產支持證券規模的 10%；
（8）基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持
證券，不得超過其各類資產支持證券合計規模的 10%；
（9）本基金債券正回購資金余額或逆回購資金余額不得超過其上一日基
金資產凈值的 40%；
（10）本基金資產總值不超過基金資產凈值的 140%；
（11）基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本基金
的總資產，本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的
總量；
（12）基金管理人管理的全部開放式基金(包括開放式基金以及處于開放
期的定期開放基金)持有一家上市公司發行的可流通股票，不得超過該上市公
司可流通股票的 15%；基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發行
的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的 30%；完全按照有關指數的
構成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監會認定的特殊投資組合可
不受前述比例限制；
（13）本基金主動投資于流動性受限資產（含封閉運作基金、定期開放
基金等流通受限基金）的市值合計不得超過基金資產凈值的 15%，因證券市場
波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金
不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（14）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交
易對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的
投資范圍保持一致；
（15）本基金如參與國債期貨投資，應當遵守下列要求：
1）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資
產凈值的 15%；
2）在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有
的債券總市值的 30%；
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3）在任何交易日內，本基金交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交
金額不得超過上一交易日基金資產凈值的 30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買
入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券
投資比例的有關約定；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行，
與境內上市交易的股票合并計算；
（17）本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品；不持有合約
類信用衍生品；本基金持有的具有信用保護買方屬性的信用衍生品名義本金
不得超過本基金中所對應受保護債券面值的 100%；本基金投資于同一信用保
護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超過基金資產凈值的 10%；因證券、
期貨市場波動、證券發行人合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致
使基金投資比例不符合上述規定投資比例的，基金管理人應當在 3 個月內調
整；
（18）本基金管理人管理的全部基金（ETF 聯接基金除外）持有單只基金
不得超過被投資基金凈資產的 20%，被投資基金凈資產規模以最近定期報告披
露的規模為準；
（19）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應當不少于 1 年，
最近定期報告披露的基金凈資產應當不低于 1 億元；
（20）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限
制。
因證券市場波動、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資
比例不符合上述第（18）項規定投資比例的，基金管理人應當在 20 個交易日
內進行調整，但中國證監會規定的特殊情形除外；除第（2）、（13）、
（14）、（17）、（18）項外，因證券/期貨市場波動、證券發行人合并、基
金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資
比例的，基金管理人應當在 10 個交易日內進行調整，但中國證監會規定的特
殊情形除外。法律法規另有規定的，從其規定。
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基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例
符合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應
當符合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同
生效之日起開始。
法律法規或監管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理
人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規定為準。
基金托管人依照上述規定對本基金的投資組合限制及調整期限進行監督。
3、基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定，對
基金投資禁止行為進行監督。基金財產不得用于下列投資或者活動。
（1）承銷證券；
（2）違反規定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（6）持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金份額和中國
證監會認定的其他基金份額；
（7）持有基金中基金、其他投資范圍包含公開募集證券投資基金的基金
和本基金基金經理管理的其他基金；
（8）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的
證券，或者從事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，
遵循基金份額持有人利益優先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制
和評估機制，按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管
人的同意，并按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會
審議，并經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半
年對關聯交易事項進行審查。
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法律、行政法規或監管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，則
基金管理人在履行適當程序后，本基金投資不再受相關限制或以變更后的規
定為準。
4、基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定，對
基金管理人參與銀行間債券市場進行監督。
（1）基金托管人依據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定對于基
金管理人參與銀行間市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監督。
基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規及行業標準的銀行間市場
交易對手的名單。基金托管人在收到名單當日電話或回函確認收到該名單。
基金管理人應定期和不定期對銀行間市場現券及回購交易對手的名單進行更
新，新名單自基金管理人發送當日生效。新名單生效前已與本次剔除的交易
對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協議進行結算。
（2）基金管理人參與銀行間市場交易時，有責任控制交易對手的資信風
險，由于交易對手資信風險引起的損失,基金管理人應當負責向相關責任人追
償。
5、基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定，對
基金管理人銀行存款業務進行監督。
本基金投資銀行存款應符合如下規定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立對賬機制，確保基金
銀行存款業務賬目及核算的真實、準確。
（2）基金管理人與基金托管人應根據相關規定，就本基金銀行存款業務
另行簽訂書面協議，明確雙方在相關協議簽署、賬戶開設與管理、投資指令
傳達與執行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付，以及存款證實書的開立、傳
遞、保管等流程中的權利、義務和職責，以確保基金財產的安全，保護基金
份額持有人的合法權益。
（3）基金托管人應加強對基金銀行存款業務的監督與核查，嚴格審查、
復核相關協議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托
管職責。
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（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業務時，應嚴格遵守《基
金法》、《運作辦法》等有關法律法規，以及國家有關賬戶管理、利率管理、
支付結算等的各項規定。
6、基金托管人對基金投資流通受限證券的監督
（1）基金投資流通受限證券,應遵守《關于基金投資非公開發行股票等
流通受限證券有關問題的通知》等有關法律法規規定。
（2）流通受限證券,包括由《上市公司證券發行注冊管理辦法》規范的
非公開發行股票、公開發行股票網下配售部分等在發行時明確一定期限鎖定
期的可交易證券,不包括由于發布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已
發行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前,向基金托管人提供
經基金管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風
險控制制度。基金投資非公開發行股票,基金管理人還應提供基金管理人董事
會批準的流動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限
證券的投資額度和投資比例控制情況。基金管理人應至少于首次執行投資指
令之前兩個工作日將上述資料書面發至基金托管人,保證基金托管人有足夠的
時間進行審核。基金托管人應在收到上述資料后兩個工作日內,以書面或其他
雙方認可的方式確認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前,基金管理人應向基金托管人提供符合法
律法規要求的有關書面信息,包括但不限于擬發行證券主體的中國證監會批準
文件、發行證券數量、發行價格、鎖定期,基金擬認購的數量、價格、總成本、
總成本占基金資產凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產凈值的比例、
資金劃付時間等。基金管理人應保證上述信息的真實、完整,并應至少于擬執
行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發至基金托管人,保證基金托管人有
足夠的時間進行審核。
（5）基金托管人應對基金管理人提供的有關書面信息進行審核，基金托
管人認為上述資料可能導致基金投資出現風險的,有權要求基金管理人在投資
流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明,并保留查看基
金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查
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資料的權利。否則,基金托管人有權拒絕執行有關指令。因拒絕執行該指令造
成基金財產損失的,基金托管人不承擔相應責任,并有權報告中國證監會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致,應及時上報中國證監會請求解
決。如果基金托管人切實履行監督職責,則不承擔相應責任。
7、基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定，對
基金投資信用債（含資產支持證券）的行為進行監督。
本基金在投資信用債時遵守以下約定：本基金主動投資的信用債（包含
資產支持證券，下同）信用評級不低于 AA+級，其中，投資于信用評級為 AAA
級及以上的信用債比例不低于信用債資產的 80%；投資于信用評級為 AA+級的
信用債比例不得超過信用債資產的 20%。上述信用評級為債項評級，短期融資
券、超短期融資券等短期信用債的信用評級依照評級機構出具的主體信用評
級，本基金投資的信用債若無債項評級的，參照主體信用評級。本基金持有
信用債期間，如果其信用評級下降不再符合前述標準，應在評級報告發布之
日起 3 個月內調整至符合約定。
8、基金托管人根據法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定，對
基金投資其他方面進行監督。
（二）基金托管人應根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，
對基金資產凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及
收入確認、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業
績表現數據等進行監督和核查。如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自
將不實的業績表現數據印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔相
應責任，并有權在發現后報告中國證監會。
（三）基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核查，在規定
時間內答復并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證。對基金托管
人按照法規要求需向中國證監會報送基金監督報告的，基金管理人應積極配
合提供相關數據資料和制度等。
基金托管人發現基金管理人的投資指令或實際投資運作違反《基金法》
及其他有關法規、《基金合同》和本協議規定的行為，應及時以書面形式通
知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以電話或書
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面形式向基金托管人反饋，說明違規原因及糾正期限，并保證在規定期限內
及時改正。在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金
管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規事項未能在限期內糾正的，
基金托管人有權報告中國證監會。
基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應立即報告中國證監會，
同時通知基金管理人在限期內糾正。
基金托管人發現基金管理人的指令違反法律、行政法規和其他有關規定，
或者違反《基金合同》約定的，應當拒絕執行，立即通知基金管理人，并有
權向中國證監會報告。
基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行
政法規和其他有關規定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金
管理人，并有權向中國證監會報告。
（四）基金托管人應當依照法律法規、《基金合同》的約定，與基金管
理人協商一致引入側袋機制，并加強對側袋機制啟用、特定資產處置和信息
披露等方面的復核和監督。
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四、基金管理人對基金托管人的業務核查
根據《基金法》及其他有關法規、《基金合同》和本協議規定，基金管
理人對基金托管人履行托管職責的情況進行核查，核查事項包括但不限于基
金托管人是否安全保管基金財產、開立基金財產的資金賬戶、證券賬戶及債
券托管賬戶等投資所需賬戶，是否及時、準確復核基金管理人計算的基金資
產凈值和基金份額凈值，是否根據基金管理人指令辦理清算交收，是否按照
法規規定和《基金合同》規定進行相關信息披露和監督基金投資運作等行為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產進行核查。基
金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料
以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規定時間內答復并改正。
基金管理人發現基金托管人未對基金資產實行分賬管理、擅自挪用基金
資產、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息
等違反《基金法》、《基金合同》、本協議及其他有關規定的，應及時以書
面形式通知基金托管人在限期內糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并
以書面形式對基金管理人發出回函。在限期內，基金管理人有權隨時對通知
事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規
事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國證監會。對基金管理人按
照法規要求需向中國證監會報送基金監督報告的，基金托管人應積極配合提
供相關數據資料和制度等。
基金管理人發現基金托管人有重大違規行為，應立即報告中國證監會，
同時通知基金托管人在限期內糾正。
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五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金托管人應安全保管基金財產，未經基金管理人的指令，不得自行
運用、處分、分配基金的任何資產，非因基金財產本身承擔的債務，不得對
基金財產強制執行。
2、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經營機構的固有財
產。基金財產的債權不得與基金管理人、基金托管人固有財產的債務相抵銷，
不同基金財產的債權債務不得相互抵銷。基金管理人、基金托管人以其自有
資產承擔法律責任，其債權人不得對基金財產行使請求凍結、扣押和其他權
利。
3、基金托管人按照規定開立基金財產的資金賬戶、證券賬戶和債券托管
賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的
其他業務和其他基金的托管業務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確保基金
財產的完整和獨立。
5、對于因為基金投資產生的應收資產和基金申購過程中產生的應收資產，
應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日
基金資產沒有到達基金托管賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取
措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追
償基金的損失。基金托管人對此不承擔相應責任。
（二）基金募集資產的驗證
基金募集期內認購資金應存于基金管理人在具有托管資格的商業銀行開
設的基金募集專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
基金募集期滿或基金提前結束募集之日起 10 日內，由基金管理人聘請符
合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，
出具的驗資報告應由參加驗資的 2 名以上（含 2 名）中國注冊會計師簽字有
效。驗資完成，基金管理人應將募集到的全部資金存入基金托管人為基金開
立的基金托管賬戶中，基金托管人在收到資金當日出具相關證明文件。
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若基金募集期屆滿，未能達到基金合同備案的條件，由基金管理人按規
定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協助。
（三）基金的托管賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金托管賬戶的開立和管理。
2、基金托管人以本基金的名義在其營業機構開立基金的托管賬戶，并根
據基金管理人合法合規的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金
托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付
贖回金額、支付基金收益，均需通過本基金的托管賬戶進行。
3、本基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基
金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行存款賬戶；
亦不得使用基金的任何銀行存款賬戶進行本基金業務以外的活動。
4、基金托管人可以通過申請開通本基金托管賬戶的企業網上銀行業務進
行資金支付，并使用招商銀行企業網上銀行辦理托管資產的資金結算匯劃業
務。
5、基金托管賬戶的管理應符合相關法律法規以及銀行業監督管理機構的
有關規定。
（四）基金證券賬戶、證券資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯名的方式在中
國證券登記結算有限責任公司開設證券賬戶。
2、基金證券賬戶資產的管理和運用由基金管理人負責。
3、證券賬戶開立后，基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券
經營機構營業網點開立對應的證券資金賬戶，并通知基金托管人。證券資金
賬戶用于本基金證券交易的結算以及證券交易結算資金的記錄，并與本基金
托管賬戶之間建立唯一銀證轉賬對應關系, 證券經營機構對開立的證券資金
賬戶內存放的資金的安全承擔責任, 基金托管人不負責保管證券資金賬戶內
存放的資金。
4、由基金托管人持基金管理人與證券經營機構簽訂的三方存管相關協議
辦理證券資金賬戶與本基金托管賬戶的銀證簽約手續，未經基金托管人書面
同意，基金管理人不得將銀證簽約的指定銀行結算賬戶（即本基金托管賬戶）
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變更為其他賬戶，否則，因此引起的法律后果及給本基金造成的損失全部由
基金管理人承擔。
5、本基金證券賬戶和證券資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金
業務的需要。基金托管人和基金管理人不得出借或未經另一方同意擅自轉讓
本基金的證券賬戶和證券資金賬戶；亦不得使用本基金的證券賬戶和證券資
金賬戶進行本基金業務以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1、基金合同生效后，基金管理人負責向中國人民銀行進行報備，基金托
管人在備案通過后在中央國債登記結算有限責任公司及銀行間市場清算所股
份有限公司以本基金的名義開立債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的
債券及資金的清算。基金管理人負責申請基金進入全國銀行間同業拆借市場
進行交易，由基金管理人在中國外匯交易中心開設同業拆借市場交易賬戶。
2、基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協議，協議
正本由基金管理人保存。
（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件
上加蓋預留印鑒（須包括基金托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協議/存
款確認單據，明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方
式、存款到期指定收款賬戶等細則。
為防范特殊情況下的流動性風險，存款協議中應當約定提前支取條款。
（七）證券投資基金賬戶的開立和管理
基金管理人在基金銷售機構以基金名義開立證券投資基金賬戶，在基金
銷售機構預留基金贖回款項和現金分紅款項的指定收款賬戶應是本基金的托
管賬戶。基金托管人提供必要的協助。基金管理人應在證券投資基金賬戶開
立完成后以書面形式向基金托管人提供證券投資基金賬戶信息，并定期提供
對賬單等書面資料。基金管理人應向基金托管人提供所持倉基金的公司網站
的登錄用戶和密碼，用于下載基金交易確認數據和查詢基金持倉數據。具體
操作事宜由基金管理人和基金托管人另行簽訂操作備忘錄約定。
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基金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券投資基金賬
戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。
（八）其他賬戶的開立和管理
若中國證監會或其他監管機構在本托管協議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業務，涉及相關賬戶的開立、使用的，由基金管理人協助
基金托管人根據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定，開立有關賬戶。
該賬戶按有關規則使用并管理。
（九）基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的
保管
實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。實物證券的購買和
轉讓，由基金托管人根據基金管理人的指令辦理。基金托管人對由基金托管
人以外機構實際有效控制的本基金資產不承擔保管責任。
銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責保管。
基金托管人只負責對存款證實書進行保管，不負責對存款證實書真偽的
辨別，不承擔存款證實書對應存款的本金及收益的安全保管責任。
屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券等有價憑證在基金托管人保管
期間的損壞、滅失，由此產生的責任應由基金托管人承擔。
（十）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別由基金
托管人、基金管理人保管，相關業務程序另有限制除外。除本協議另有規定
外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應盡可能保證持有
二份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，
基金管理人應及時將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限按照國家
有關規定執行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋
授權業務章的合同傳真件，未經雙方協商或未在重大合同約定范圍內，重大
合同原件不得轉移。
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六、指令的發送、確認和執行
基金管理人在運用基金財產開展場內證券交易時，基金管理人通過基金
托管賬戶與證券資金賬戶已建立的第三方存管系統實現基金托管賬戶與證券
資金賬戶之間的資金劃轉，即銀證互轉；或由基金托管人根據基金管理人的
劃款指令執行銀證互轉。
基金管理人在運用基金財產開展場外交易時，應向基金托管人發送場外
資金劃撥及其他款項收付指令，基金托管人執行基金管理人的指令、辦理基
金名下的資金往來等有關事項。基金管理人發送指令應采用電子傳真、郵件、
電子指令或雙方認可的其他方式。
（一）基金管理人對發送指令人員的書面授權
基金管理人應事先書面通知（以下簡稱“授權通知”）基金托管人有權
發送指令的人員名單、簽字樣本、預留印鑒和啟用日期，注明相應的權限，
并規定基金管理人向基金托管人發送指令時基金托管人確認有權發送人員
（以下簡稱“被授權人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人發出的授
權通知應加蓋公章。基金管理人發出授權通知后，以電話形式向基金托管人
確認，授權通知自其上面注明的啟用日期開始生效，在此后三個工作日內基
金管理人應將授權通知的正本送交基金托管人。
基金托管人收到授權通知后，將簽字和印鑒與預留樣本核對無誤后，應
在收到授權通知當日電話向基金管理人確認。
基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向授權
人及相關操作人員以外的任何人泄露。
（二）指令的內容
指令是基金管理人在運用基金資產時，向基金托管人發出的資金劃撥及
其他款項收付的指令。指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、
收款賬戶、大額支付號等執行支付所需內容，加蓋預留印鑒。
（三）指令的發送、確認和執行的時間和程序
1、指令的發送
基金管理人選擇以下第（2）種方式向基金托管人發送指令：
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（1）基金管理人通過招商銀行托管+綜合服務平臺錄入方式，向基金托
管人發送電子劃款指令或投資指令。
招商銀行托管+綜合服務平臺是指基金托管人基于 Internet 網絡，向基
金管理人提供的客戶服務軟件，實現基金管理人與基金托管人之間指令處理、
數據傳輸、業務查詢、資料傳遞和信息服務等直通式處理。
基金管理人和基金托管人另行簽訂《招商銀行“托管+”綜合服務平臺服
務協議》，具體事宜以《招商銀行“托管+”綜合服務平臺服務協議》的約定
為準。
（2）基金管理人通過深證通電子直連對接方式，向基金托管人發送電子
劃款指令或投資指令。
基金管理人通過深證通電子直連對接方式發送電子指令的，基金管理人
應至少在基金成立日前一日，通過預留郵箱或加蓋預留印鑒的函件告知基金
托管人本基金的基金代碼。
對于基金管理人通過上述（1）、（2）方式發送的指令，基金管理人不
得否認其效力。
對于基金管理人通過上述（1）、（2）方式發送指令的，在應急情況下，
基金管理人可以傳真發送劃款指令或者快遞、現場交互原件指令。具體操作
方式分別按照以下第（3）、（4）款指令發送方式執行。
（3）基金管理人選擇以傳真方式發送指令
對于基金管理人通過預留傳真號碼發出的指令，基金管理人不得否認其
效力。
特殊情況下，基金管理人無法使用預留傳真號碼發送指令時，可通過非
預留傳真號碼應急發送傳真指令，基金管理人須通過授權的電話號碼通知基
金托管人接收傳真指令。如因基金管理人未通知基金托管人接收傳真指令造
成的損失，基金托管人不承擔責任。上述特殊情況解決后，基金管理人應向
基金托管人出具預留傳真號碼更新通知，并加蓋基金管理人在授權通知書中
的預留印鑒。
（4）基金管理人快遞寄送或現場交互指令原件的形式傳遞指令
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如需變更指令發送形式，基金管理人須提前向基金托管人提供變更指令
發送形式的指令發送方式變更通知書。
2、指令附件的發送方式
基金管理人向基金托管人發送指令的同時，通過招商銀行托管+綜合服務
平臺、預留傳真號碼或預留指令附件發送電子郵箱提供相關合同、交易憑證
或其他證明材料。基金管理人對該等資料的真實性、有效性、完整性和合法
合規性負責。
對于通過招商銀行托管+綜合服務平臺、預留傳真號碼或預留電子郵箱發
出的指令附件，基金管理人不得否認其效力。
3、指令發送的時間
對于新股、新債申購等網下公開發行業務，基金管理人應于網下申購繳
款日的 10:00 前將指令發送給基金托管人。
對于期貨出入金業務，基金管理人應于交易日期貨出入金截止時間前 2
小時將期貨出入金指令發送至基金托管人。
正常情況下由基金托管人依據基金管理人發出的出入金指令，通過期貨
結算銀行銀期轉賬系統進行出入金操作。當結算銀行銀期轉賬系統出現故障
等其他緊急情況時，基金管理人可以使用非銀期轉賬手工出入金。
非銀期轉賬手工出入金，入金由基金托管人依據基金管理人提供的劃款
指令通過結算銀行的網銀系統劃往期貨公司指定賬戶后，由基金管理人通知
期貨公司進行入金操作，出金由基金管理人通知期貨公司出金后，再發送指
令給基金托管人，由基金托管人依據基金管理人提供的劃款指令通過結算銀
行的網銀系統劃往本基金托管賬戶。
執行完期貨出金或入金的操作后，基金管理人應通過其交易系統或終端
系統查詢出金劃出情況和入金到賬情況。
對于場內業務，首次進行場內交易前基金管理人應與基金托管人確認已
完成交易單元和股東代碼設置后方可進行。
對于銀行間業務，基金管理人應于交易日 15:00 前將銀行間成交單及相
關劃款指令發送至基金托管人。基金管理人應與基金托管人確認基金托管人
已完成證書和權限設置后方可進行本基金的銀行間交易。對于向基金托管人
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出具無需銀行間成交單授權書的，基金管理人應在首筆銀行間交易時通過預
留電話通知基金托管人，如基金管理人未通知基金托管人，導致指令未執行
或執行失敗的，基金托管人不承擔責任。
對于指定時間出款的交易指令，基金管理人應提前 2 小時將指令發送至
基金托管人；對于基金管理人于 15:00 以后發送至基金托管人的指令，基金
托管人不保證當日出款，如出款不成功，基金托管人不承擔責任。
4、指令的確認
基金管理人有義務在發送指令后與基金托管人通過雙方認可的方式進行
確認，如因基金管理人未通知基金托管人接收傳真指令造成的損失，基金托
管人不承擔責任。對于依照“授權通知”發出的指令，基金管理人不得否認
其效力。
5、指令的執行
基金管理人在發送指令時，應確保出款賬戶有足夠的資金余額、文件資
料齊全，并為基金托管人留出執行指令所必需的時間，因基金管理人未給予
合理必需的時間導致基金托管人操作不成功的，基金托管人不承擔責任。
基金托管人確認收到基金管理人發送的指令后，應對指令進行形式審查，
驗證指令的要素（金額、收款賬號、收款戶名、用途）是否齊全，傳真指令
還應審核印鑒和印章/簽字是否和預留印鑒和簽章樣本表面一致性相符，傳真
指令加蓋的印鑒和預留印鑒形式上不存在重大差異即視為表面一致性審查通
過，對于因傳真或掃描引起的印章、簽字等變形、扭曲，基金托管人不承擔
審查義務。基金托管人僅對基金管理人提交的指令按照基金合同及本協議的
約定進行表面一致性審查，不負責審查基金管理人發送指令同時提交的其他
文件資料的合法性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應保證上述文件
資料合法、真實、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不
真實、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或給任何第三人帶來損失，
由基金管理人承擔責任。
基金托管人審核指令無誤后應在規定期限內及時執行。
6、指令的撤銷
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在指令未執行的前提下，若基金管理人撤銷指令，基金管理人應在原指
令上注明“作廢”、“廢”、“取消”等字樣并加蓋預留印鑒及被授權人印
章/簽字后傳真給基金托管人，并電話通知基金托管人。若撤銷電子指令，基
金管理人應通過相關系統撤銷，系統功能不支持撤銷的，應參照撤銷傳真指
令方式撤銷電子指令。
（四）基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令發送人員無權或超越權限發送
指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履
行監督職能時，發現基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執行，并及時通知
基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發現基金管理人的投
資指令違反有關基金的法律法規、《基金合同》、本協議的規定，如交易未
生效，則不予執行并立即通知基金管理人；如交易已生效，則以書面形式通
知基金管理人限期糾正。基金管理人收到通知后應及時核對，并以約定形式
向基金托管人反饋，由此造成的損失由基金管理人承擔。
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發現投資指令有可能
違反法律法規、《基金合同》、本協議的規定，應暫緩、拒絕執行指令，通
知基金管理人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有權向中國證監
會報告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發送的正常指令執行，
應在發現后及時采取措施予以彌補，給基金份額持有人、基金財產或基金管
理人造成損失的，對由此造成的直接經濟損失負賠償責任。
（七）被授權人員的更換
基金管理人撤換被授權人員或改變被授權人員的權限，必須至少提前三
個工作日，使用傳真向基金托管人發出加蓋公章的被授權人變更通知，注明
啟用日期，同時電話通知基金托管人。被授權人變更通知自其上面注明的啟
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用日期起開始生效。基金管理人對授權通知的內容的修改自啟用日期起生效。
基金管理人在此后三個工作日內將被授權人變更通知的正本送交基金托管人。
如果基金管理人已經撤銷或更改對指令發送人員的授權，并且書面通知
基金托管人，則對于在變更通知的啟用日期后該指令發送人員無權發送的指
令，或超權限發送的指令，基金管理人不承擔責任。
基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應當至少提前三個工作日
及時以雙方協商一致的方式通知基金管理人。
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七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券/期貨買賣的證券/期貨經營機構的標準和程序
基金管理人應制定選擇代理證券/期貨買賣的證券/期貨經營機構的標準
和程序。
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構，由基金管理
人與基金托管人及證券經營機構簽訂本基金的證券經紀服務協議，明確三方
在本基金參與場內證券交易、證券交收及相關資金交收過程中的職責和義務。
基金管理人應及時將基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及
時以書面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經營機構，并與其簽訂
期貨經紀協議，其他事宜根據法律法規、《基金合同》的相關規定執行，若
無明確規定的，可參照有關證券買賣、證券經營機構選擇的規則執行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、資金劃撥
對于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規定期
限內執行，不得延誤。基金管理人應保證基金托管人在執行基金管理人發送
的資金劃撥指令時，基金托管賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時，
基金托管人有權拒絕基金管理人發送的劃款指令。基金管理人在發送劃款指
令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間和在途時間。在基金資金頭寸充
足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規、《基金合同》、本協
議的指令不得拖延或拒絕執行。對超頭寸的劃款指令，基金托管人有權止付
但應及時電話通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
2、結算方式
支付結算以轉賬形式進行。如中國人民銀行有更快捷、安全、可行的結
算方式，基金托管人可根據需要進行調整。
3、證券交易所資金結算
本基金的證券交易所證券交易資金結算模式為券商結算模式。證券經營
機構負責根據中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱中國結算）的相關
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規則，作為結算參與人與中國結算辦理本基金投資于證券交易所證券交易及
非交易涉及的證券資金的清算交收。基金管理人應遵守有關登記結算機構制
定的相關業務規則和規定，該等規則和規定自動成為本條款約定的內容。
基金管理人、基金托管人和證券經營機構就本基金參與證券交易所證券
交易的具體事項另行簽訂協議，明確三方在本基金參與證券交易所證券買賣
中的各類證券交易、證券交收及相關資金交收過程中的職責和義務。證券經
營機構負責證券資金賬戶的資金安全和完整，并承擔因證券經營機構原因導
致本基金清算交收業務無法完成給本基金造成的損失；若由于基金管理人的
投資運作行為造成基金投資清算困難和風險的，由基金管理人負責解決，由
此給本基金造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人應根據證券交易的資金需求，向基金托管人發送銀證/證銀轉
賬指令，將資金從本基金托管賬戶劃至證券資金賬戶，或將資金從證券資金
賬戶劃至本基金托管賬戶。基金托管人對基金管理人的指令根據本協議約定
核對無誤后，通過銀證轉賬方式執行指令。
4、場外交易資金結算
本基金場外證券投資的清算交割，由基金托管人根據基金管理人的指令
通過登記結算機構辦理。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金資產
的損失，應由基金托管人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人的投資
運作行為而造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發現后應立即通知
基金管理人，由基金管理人負責解決，基金托管人應給予必要的配合，由此
給基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他資產造成的損失由基金管理
人承擔。
（三）基金管理人與基金托管人進行資金、證券賬目和交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人按日進行核對。對外披露基金份額凈
值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全
一致。如果交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不
真實，由此導致的損失由基金的會計責任方承擔。基金管理人每一交易日以
雙方認可的方式在當日全部交易結束后，將編制的基金資金、證券賬目傳送
給基金托管人，基金托管人按日進行賬目核對。
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對實物券賬目，相關各方定期進行賬實核對。
基金托管人應定期核對證券賬戶中的證券數量和種類。
雙方可協商采用電子對賬方式進行賬目核對。
（四）申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算和數據傳遞的時間、程
序及托管協議當事人的責任界定
1、基金份額申購、贖回、轉換的確認、清算由基金管理人指定的登記機
構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳
送給基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數
據真實性、準確性、完整性負責。基金托管人應及時查收申購及轉入資金的
到賬情況并根據基金管理人指令及時劃付贖回及轉出款項。
3、基金管理人應在與有關當事人約定的到賬日期前將申購凈額（不包含
申購費）劃至托管賬戶。如申購凈額未能如期到賬，基金托管人應及時通知
基金管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，由責任方承擔。基
金管理人負責向責任方追償基金的損失。
4、基金管理人應及時向基金托管人發送贖回及轉換資金的劃撥指令。基
金托管人依據劃款指令在與有關當事人約定的到賬日期前將贖回凈額（包含
贖回產生的應付費用）劃至基金管理人指定賬戶。基金管理人應及時通知基
金托管人劃付。若贖回金額未能如期劃撥，由此造成的損失，由責任方承擔。
基金管理人負責向責任方追償基金的損失。
（五）基金收益分配的清算交收安排
1、基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經基金托管人復核
后依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務處理并核對后，基
金管理人應及時向基金托管人發送分發現金紅利的劃款指令，基金托管人依
據劃款指令在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。
3、基金管理人在下達分紅款支付指令時，應給基金托管人留出必需的劃
款時間。
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八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值及基金份額凈值的計算與復核
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
基金管理人每個工作日對基金資產進行估值，但基金管理人根據法律法
規或基金合同的規定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《中
國證監會關于證券投資基金估值業務的指導意見》及其他法律、法規的規定。
基金資產凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核。
基金管理人對基金資產估值后，將基金資產凈值和各類基金份額凈值以約定
方式發送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核后，將復核結果反
饋給基金管理人，由基金管理人對基金凈值按規定予以公布。
本基金按以下方法估值：
1、交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環境未發
生重大變化或證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的，以最近交易
日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券
發行機構發生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現行市價
及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格。
2、已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規定的除外），選
取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
3、已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規定的除外），選取
估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦
估值全價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至
實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全
價或推薦估值全價。回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長
待償期所對應的價格進行估值。
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29
4、交易所市場上市交易的公開發行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股
權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
5、處于未上市期間的有價證券應區分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發的新股，按估值日在證券交易所掛
牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）
估值；
（2）首次公開發行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值，在估值
技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
（3）在發行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發行股
票、首次公開發行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限
售期的股票等，不包括停牌、新發行未上市、回購交易中的質押券等流通受
限股票，按監管機構或行業協會有關規定確定公允價值；
（4）未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允
價值。
6、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執行。
7、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
8、基金估值方法
（1）非上市基金的估值
本基金投資的境內非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估
值。
鑒于本基金允許投資由基金管理人管理的開放式基金，基金管理人和基
金托管人需根據已披露的份額凈值信息進行估值，本基金投資的開放式基金
估值日單位凈值由基金管理人按照雙方約定的格式發送至基金托管人指定郵
箱，基金托管人按照基金管理人提供的份額凈值對本基金投資的開放式基金
進行估值。如因基金管理人估值日發送的份額凈值錯誤或無法于約定時間發
送份額凈值導致的估值錯誤，相關責任由基金管理人承擔。
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30
（2）交易所上市基金的估值
1）本基金投資的 ETF 基金，按所投資 ETF 基金估值日的收盤價估值；
2）本基金投資的境內上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的
份額凈值估值；
3）本基金投資的境內上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金
估值日的收盤價估值。
（3）如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無
交易等特殊情況，本基金根據以下原則進行估值：
1）以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻
率一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最新公布的基金份額凈值為基礎
估值；
2）以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市
場環境未發生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場
環境發生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎或參考類似投資
品種的現行市價及重大變化因素調整最近交易市價，確定公允價值；
3）如果所投資基金前一估值日至估值日期間發生分紅除權、折算或拆分，
本基金根據基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、
持倉份額等因素合理確定公允價值。
（4）當基金管理人認為所投資基金按上述第（1）至第（3）項進行估值
存在不公允時，應與基金托管人協商一致采用合理的估值技術或估值標準確
定其公允價值。
9、本基金投資的國債期貨合約，一般以估值當日的結算價進行估值，估
值當日無結算價的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化的，采用最近
交易日結算價估值。
10、估值計算中涉及港幣或其他外幣幣種對人民幣匯率的，將依據下列
信息提供機構所提供的匯率為基準：當日中國人民銀行或其授權機構公布的
人民幣匯率的中間價，或其他可以反映公允價值的匯率進行估值。
11、信用衍生品按第三方估值基準服務機構提供的當日估值價格進行估
值，但基金管理人依法應當承擔的估值責任不因使用第三方估值基準服務機
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31
構提供的數據而免除；選定的第三方估值基準服務機構未提供估值價格的，
依照有關法律法規及企業會計準則要求采用合理估值技術確定公允價值。
12、如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價
格估值。
13、當發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確保基金估值的公平性。
14、相關法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事
項，按國家最新規定估值。
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反《基金合同》訂明的估值
方法、程序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，
應立即通知對方，共同查明原因，雙方協商解決。
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管
理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金
有關的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致
的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
（二）凈值差錯處理
1、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應
及時協調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任
方承擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成
損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已
經積極協調，并且有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則
有協助義務的當事人應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情
況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正；
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負
責，并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責；
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務，
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不
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32
返還或不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則
估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲
得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得不當得利的當
事人已經將此部分不當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠
償額加上已經獲得的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給
估值錯誤責任方；
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方
式。
2、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發
生的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損
失進行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進
行更正和賠償損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金注冊登記機構交易數據的，
由基金注冊登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
3、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通
報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；
（2）任一類基金份額凈值計算錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%
時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監會備案；錯誤偏差達到該
類基金份額凈值的 0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監會備案；
（3）前述內容如法律法規或監管機構另有規定的，從其規定處理。如果
行業另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持
有人利益的原則進行協商。
4、特殊情形的處理
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（1）基金管理人或基金托管人按基金合同規定的估值方法的第 12 項進
行估值時，所造成的誤差不作為基金資產估值錯誤處理；
（2）由于不可抗力原因，或由于證券/期貨經營機構、證券/期貨交易所
及登記結算公司等第三方機構發送的數據錯誤，或國家會計政策、市場規則
變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經
采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發現錯誤的，由此造成的基
金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、
基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（三）基金會計制度
按國家有關部門制定的會計制度執行。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同
一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬
冊，對雙方各自的賬冊定期進行核對，互相監督，以保證基金財產的安全。
若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
（五）會計數據和財務指標的核對
雙方應每個交易日核對賬目，如發現雙方的賬目存在不符的，基金管理
人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，確保核對一致。若當日核對不符，
暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準。
（六）基金定期報告、招募說明書、基金產品資料概要的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表
的編制，應于每月終了后 5 個工作日內完成。定期報告文件應按中國證監會
的要求公告。季度報告的編制，應于季度終了后 15 個工作日內完成；中期報
告在基金會計年度前 6 個月結束后的 2 個月內公告；年度報告在會計年度結
束后 3 個月內公告。如果基金合同生效不足 2 個月的，基金管理人可以不編
制當期季度報告、中期報告或者年度報告。基金招募說明書、基金產品資料
概要的信息發生重大變更的，基金管理人應當在 3 個工作日內，更新基金招
募說明書和基金產品資料概要并登載在規定網站上；基金招募說明書、基金
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34
產品資料概要的其他信息發生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金
終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書和基金產品資料概要。
基金管理人在月初 3 個工作日內完成上月度報表的編制，以約定方式將
有關報表提供基金托管人；基金托管人收到后在 2 個工作日內進行復核，并
將復核結果及時書面或以雙方約定的其他方式通知基金管理人。對于季度報
告、中期報告、年度報告、更新招募說明書、基金產品資料概要等，基金管
理人和基金托管人應在上述監管部門規定的時間內完成編制、復核及公告。
基金托管人在復核過程中，發現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金
托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準。
如果基金管理人與基金托管人不能于應當發布公告之日前就相關報表達成一
致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發布公告，基金托管人有權就相
關情況報中國證監會備案。
基金托管人對上述報告復核完畢后，可以出具復核確認書（蓋章）或以
其他雙方約定的方式確認，以備有權機構對相關文件審核檢查。
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九、基金收益分配
基金收益分配是指將本基金的可分配收益根據持有基金份額的數量按比
例向基金份額持有人進行分配。
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤
中已實現收益的孰低數。
（一）基金收益分配應符合基金合同中收益分配原則的規定，具體規定
如下：
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據實際情況進
行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿 3 個月可
不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，基金份額持有
人可選擇現金紅利或將現金紅利按除權后的各類基金份額凈值自動轉為該類
基金份額進行再投資，因紅利再投資所得的基金份額按原基金份額最短持有
期計算；若基金份額持有人不選擇，本基金默認的收益分配方式是現金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值均不能低于面值，即基金收益分配
基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低
于面值；
4、本基金各類基金份額在費用收取上不同，其對應的可供分配利潤可能
有所不同；本基金同一類別的每份基金份額享有同等分配權；
5、法律法規或監管機構另有規定的，從其規定。
在不違反法律法規且對基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提下，
基金管理人可在與基金托管人協商一致并履行適當程序后對基金收益分配原
則進行調整。
（二）基金收益分配方案的確定與公告
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照
《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介公告。
基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由基金份額持有人自
行承擔。當基金份額持有人的現金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬
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或其他手續費用時，基金注冊登記機構可將基金份額持有人的現金紅利自動
轉為相應類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《中泰證券（上海）
資產管理有限公司開放式基金業務規則》執行。
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十、基金信息披露
（一）保密義務
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及中國證監會關
于基金信息披露的有關規定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對公開
披露前的基金信息、從對方獲得的業務信息及其他不宜公開披露的基金信息
應予保密，不得向任何第三方泄露。法律法規另有規定的以及審計需要的除
外。
如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公
開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證
監會等監管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責和信息披露程
序
基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規、《基金合同》的規定各
自承擔相應的信息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相
督促、彼此監督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
本基金信息披露的文件，包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協
議、基金產品資料概要、基金份額發售公告、基金合同生效公告、各類基金
凈值信息、各類基金份額申購、贖回價格、基金合同規定的定期報告、臨時
報告、澄清公告、清算報告、基金份額持有人大會決議、投資資產支持證券
的信息披露、投資國債期貨信息披露、投資港股通標的股票信息披露、投資
信用衍生品的信息披露、投資證券投資基金的信息披露、實施側袋機制期間
的信息披露及中國證監會規定的其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并
公布。
基金托管人應按本協議第八條第（六）款的規定對相關報告進行復核。
基金年度報告中的財務會計報告應當經過符合《中華人民共和國證券法》規
定的會計師事務所審計后方可披露。
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本基金的信息披露公告，必須在中國證監會規定媒介發布。
（三）暫停或延遲信息披露的情形
當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相
關信息：
1、不可抗力；
2、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯交易市場遇法定節假日
或因其他原因暫停營業時；
3、法律法規、基金合同或中國證監會規定的其他情況。
（四）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據法律法規、基金
合同和招募說明書的規定進行信息披露，詳見招募說明書的規定。
（五）基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》和中國證監會的有關規定出具基金托管情況
報告。基金托管人報告說明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基
金合同》的情況，是基金中期報告和年度報告的組成部分。
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十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金投資于本基金管理人所管理的其他基金的部分不收取管理費。本
基金的管理費按前一日基金資產凈值扣除所持有基金管理人自身管理的其他
基金所對應的基金資產凈值后剩余部分（若為負數，則取 0）的 0.50%年費率
計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數
H 為每日應計提的基金管理費
E 為前一日的基金資產凈值扣除所持有基金管理人自身管理的其他基金所
對應的基金資產凈值后剩余部分（若為負數，則取 0）
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。基金管理人與
基金托管人核對無誤后，由基金托管人根據與基金管理人協商一致的方式于
次月前 5 個工作日內從基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假
日、公休假等，支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費
本基金投資于本基金托管人所托管的其他基金的部分不收取托管費。本
基金的托管費按前一日基金資產凈值扣除所持有本基金托管人自身托管的其
他基金所對應的基金資產凈值后剩余部分（若為負數，則取 0）的 0.13%年費
率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.13%÷當年天數
H 為每日應計提的基金托管費
E 為前一日的基金資產凈值扣除所持有本基金托管人自身托管的其他基金
所對應的基金資產凈值后剩余部分（若為負數，則取 0）
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。基金管理人與
基金托管人核對無誤后，由基金托管人根據與基金管理人協商一致的方式于
次月前 5 個工作日內從基金財產中一次性支取。若遇法定節假日、公休假等，
支付日期順延。
（三）C 類基金份額的銷售服務費
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本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費，C 類基金份額的銷售服務費按
前一日 C 類基金份額的基金資產凈值的 0.35%年費率計提。銷售服務費的計
算方法如下：
H=E×0.35%÷當年天數
H 為 C 類基金份額每日應計提的銷售服務費
E 為 C 類基金份額前一日的基金資產凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。基金管理
人與基金托管人核對無誤后，由基金托管人根據與基金管理人協商一致的方
式于次月前 5 個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節
假日、公休假等，支付日期順延。
（四）從基金資產中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、C
類基金份額的銷售服務費之外的其他基金費用，應當依據有關法律法規、
《基金合同》的規定；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務
導致的費用支出或基金財產的損失，以及處理與基金運作無關的事項發生的
費用等不列入基金費用。基金合同生效之前的律師費、會計師費和信息披露
費用等不得從基金財產中列支；基金管理人、基金托管人除按法律法規要求
披露信息外自主披露如產生信息披露費用，該費用不得從基金財產中列支；
基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定以及《基金合同》
的其他費用有權拒絕執行。如果基金托管人發現基金管理人違反有關法律法
規的規定和《基金合同》、本協議的約定，從基金財產中列支費用，有權要
求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理
的理由，可以拒絕支付。
基金管理人運用本基金基金財產申購自身管理的基金的（ETF 除外），
應當通過直銷渠道申購且不得收取申購費、贖回費（按照相關法規、基金招
募說明書約定應當收取，并計入基金財產的贖回費用除外）、銷售服務費等
銷售費用。
（五）實施側袋機制期間的基金費用
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本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，
但應待側袋賬戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得
收取側袋賬戶的管理費，詳見招募說明書或相關公告。
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十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份
額。基金份額持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，
基金管理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構保
存期不低于法律法規規定的最低期限，法律法規另有規定或有權機關另有要
求的除外。如不能妥善保管，則按相關法規承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關
資料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確
性和完整性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管
業務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
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十三、基金有關文件檔案的保存
基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相
關資料，基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相
關資料。
基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、會計報告、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規規
定的最低期限。
基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管
人處。基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協
議傳真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協助接任人接收
基金的有關文件。
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十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人職責終止的條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有 10%以上
（含 10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后 6 個月內對被
提名的基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表
決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效。
新任基金管理人應當符合法律法規及中國證監會規定的資格條件；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監會指定臨
時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監會
備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金
份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介公
告；
（6）交接：原任基金管理人職責終止的，應妥善保管基金管理業務資料，
及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續，臨
時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管
理人應與基金托管人核對基金資產總值和凈值；
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（7）審計：原任基金管理人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請會
計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監
會備案。審計費用在基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要
求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人職責終止的條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有 10%以上
（含 10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后 6 個月內對被
提名的基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表
決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效。
新任基金托管人應當符合法律法規及中國證監會規定的資格條件；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監會指定臨
時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監會
備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金
份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介公
告；
（6）交接：原任基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金
托管業務資料，及時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續，新任基金托
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管人或者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人
應與基金管理人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：原任基金托管人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請會
計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監
會備案。審計費用在基金財產中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基
金總份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托
管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規定
在規定媒介上聯合公告。
（四）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業務或新任基金
托管人或臨時基金托管人接收基金財產和基金托管業務前，原任基金管理人
或原任基金托管人應繼續履行相關職責，并保證不做出對基金份額持有人的
利益造成損害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續履行相關職
責期間，仍有權按照《基金合同》的規定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡
是直接引用法律法規或監管規則的部分，如將來法律法規或監管規則修改導
致相關內容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協商一致并提前公告
后，可直接對相應內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
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十五、禁止行為
本協議項下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下：
（一）《基金法》禁止的行為。
（二）除非法律法規及中國證監會另有規定，托管協議當事人用基金財
產從事《基金法》禁止的投資或活動。
（三）除《基金法》及其他有關法規、《基金合同》及中國證監會另有
規定，基金管理人、基金托管人利用基金財產為自身和任何第三人謀取利益。
（四）基金管理人與基金托管人對基金運作過程中任何尚未按有關法規
規定的方式公開披露的信息，對他人泄露。
（五）基金管理人在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發送劃款指
令。
（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執行指令留出足夠時間的情況下，
基金托管人對基金管理人符合法律法規、《基金合同》、本協議的指令拖延
或拒絕執行。
（七）除根據基金管理人指令或《基金合同》另有規定的，基金托管人
動用或處分基金財產。
（八）基金管理人與基金托管人為同一機構，或相互出資或者持有股份。
基金托管人、基金管理人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員或其他
從業人員相互兼職。
（九）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
（十）法律法規、《基金合同》和本協議禁止的其他行為，以及依照法
律、行政法規有關規定，由中國證監會規定禁止基金管理人、基金托管人從
事的其他行為。
法律法規和監管部門取消或變更上述禁止性規定的，如適用于本基金，
則基金管理人在履行適當程序后，本基金不受上述相關限制或按照變更后的
規定執行。
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十六、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算
（一）基金托管協議的變更
本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議進行修改。修改后的新協議，
其內容不得與《基金合同》的規定有任何沖突。基金托管協議的變更應按規
定報中國證監會備案。
（二）基金托管協議的終止
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產，被依法取消基金托管資格或因
其他事由造成其他基金托管人接管基金財產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產，被依法取消基金管理資格或因
其他事由造成其他基金管理人接管基金管理權；
4、發生法律法規、中國證監會或《基金合同》規定的其他終止事項。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起 30 個工作
日內成立基金財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證
監會的監督下進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金
托管人、符合《中華人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國
證監會指定的人員組成。基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清
理、估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清
算報告出具法律意見書；
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（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限
制而不能及時變現的，清算期限可相應順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理
費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。
7、基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除
基金財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持
有的基金份額比例進行分配。
8、基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告。基金財產清算報告經符合《中
華人民共和國證券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意
見書后，報中國證監會備案并公告。基金財產清算公告于基金財產清算報告
報中國證監會備案后 5 個工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產
清算小組應當將清算報告登載在規定網站上，并將清算報告提示性公告登載
在規定報刊上。
9、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存 20 年以上，法律法規另
有規定的從其規定。
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十七、違約責任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本協議或履行本協議不符合約定
的，應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金
法》、《基金合同》或者本托管協議約定，給基金財產或者基金份額持有人
造成損失的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金
財產或者基金份額持有人造成損失的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠
償，僅限于直接損失。但是發生下列情況，當事人應當免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人、基金托管人按照當時有效的法律法規或中國證監會的規
定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規定的投資原則行使或不行使其投
資權而造成的損失等；
4、非因基金管理人、基金托管人的故意或重大過失造成的計算機系統故
障、網絡故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及其它意外事故，所
導致的損失等。
如果由于本協議一方當事人（“違約方”）的違約行為給基金資產或基
金投資者造成損失，而另一方當事人（“守約方”）賠償了基金資產或基金
投資者的損失，則守約方有權向違約方追索由此遭受的所有直接損失。
當事人一方違約，另一方在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，盡
力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大
的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業務出現差錯，基金
管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是
未能發現該錯誤的，由此造成基金資產或基金投資者損失，基金管理人和基
金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措
施消除或降低由此造成的影響。
中泰雙鑫 6 個月持有期債券型證券投資基金托管協議
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（三）托管協議當事人違反托管協議，給另一方當事人造成損失的，應
承擔賠償責任。
（四）違約行為雖已發生，但本托管協議能夠繼續履行的，在最大限度
地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續履
行本協議。若基金管理人或基金托管人因履行本協議而被起訴，另一方應提
供合理的必要支持。
（五）本協議所指損失均為直接損失。
中泰雙鑫 6 個月持有期債券型證券投資基金托管協議
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十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協議而產生的或與本協議有關的一切爭議，應通
過友好協商解決。托管協議當事人不愿通過協商解決或者協商不成的，任何
一方當事人均有權將爭議提交上海國際經濟貿易仲裁委員會，根據該會屆時
有效的仲裁規則進行仲裁，仲裁的地點在上海市，仲裁裁決是終局的，并對
相關雙方當事人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續
忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本協議規定的義務，維護基金份額
持有人的合法權益。
本協議受中華人民共和國法律（為本協議之目的，在此不包括香港特別
行政區、澳門特別行政區和臺灣地區法律）管轄。
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十九、基金托管協議的效力
（一）基金管理人在向中國證監會申請基金募集注冊時提交的基金托管
協議草案，應經托管協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽
字或蓋章，協議當事人雙方根據中國證監會的意見修改托管協議草案。托管
協議以報中國證監會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》
生效之日起生效。基金托管協議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結
果報中國證監會備案并公告之日止。
（三）基金托管協議自生效之日起對托管協議當事人具有同等的法律約
束力。
（四）基金托管協議正本一式 3 份，除上報有關監管機構 1 份外，基金
管理人和基金托管人各持有 1 份，每份具有同等的法律效力。
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二十、其他事項
本協議未盡事宜，當事人依據基金合同、有關法律法規等規定協商辦理。
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（本頁無正文，為《中泰雙鑫 6 個月持有期債券型證券投資基金托管協
議》的簽署頁）
基金管理人：中泰證券（上海）資產管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：
基金托管人：招商銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：
簽訂地點：
簽訂日期： 年 月 日
              

                

               中泰雙鑫6個月持有期債券型證券投資基金托管協議.pdf