中銀中證港股通高股息投資指數(shù)型

證券投資基金

托管協(xié)議

基金管理人：中銀基金管理有限公司

基金托管人：交通銀行股份有限公司

二〇二五年四月

目錄

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人..............................................................................................5

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則........................................................................6

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查..........................................................7

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查..................................................................16

五、基金財(cái)產(chǎn)的保管...................................................................................................17

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行....................................................................................20

七、交易及清算交收安排............................................................................................23

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算.............................................................................27

九、基金收益分配......................................................................................................33

十、基金信息披露......................................................................................................34

十一、基金費(fèi)用..........................................................................................................35

十二、基金份額持有人名冊的保管.............................................................................37

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.................................................................................38

十四、基金管理人和基金托管人的更換......................................................................38

十五、禁止行為..........................................................................................................41

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算................................................42

十七、違約責(zé)任..........................................................................................................45

十八、爭議解決方式...................................................................................................46

十九、基金托管協(xié)議的效力........................................................................................46

二十、其他事項(xiàng)..........................................................................................................47

鑒于中銀基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有

限責(zé)任公司，擬募集中銀中證港股通高股息投資指數(shù)型證券投資基金（以下簡

稱“本基金”或“基金”）；

鑒于交通銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀

行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；

鑒于中銀基金管理有限公司擬擔(dān)任本基金的基金管理人，交通銀行股份有

限公司擬擔(dān)任本基金的基金托管人；

基金管理人承諾其知悉《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交

易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)反洗錢客戶身份識別

有關(guān)工作的通知》（銀發(fā)〔2017〕235號）、《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步做好受

益所有人身份識別工作有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2018〕164號）等反洗錢相關(guān)

法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，將嚴(yán)格遵守上述規(guī)定，不會違反任何前述規(guī)定；承諾用

于投資的資金來源不屬于違法犯罪所得及其收益；承諾投資的資金來源和去向

不涉及洗錢、恐怖融資和逃稅等行為；在法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求下，承諾向

基金托管人出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，提供真實(shí)有效的

業(yè)務(wù)性質(zhì)與股權(quán)或者控制權(quán)結(jié)構(gòu)、提供產(chǎn)品受益所有人的信息和資料，并在產(chǎn)

品受益所有人發(fā)生變化時(shí)，及時(shí)告知基金托管人并按基金托管人要求完成更

新；承諾積極履行反洗錢職責(zé)，不借助本業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動。

基金管理人承諾基金管理人及其關(guān)聯(lián)方均不屬于聯(lián)合國及相關(guān)國家、組

織、機(jī)構(gòu)發(fā)布的制裁名單，及中國政府部門或有權(quán)機(jī)關(guān)發(fā)布的涉恐及反洗錢相

關(guān)風(fēng)險(xiǎn)名單內(nèi)的企業(yè)或個(gè)人；不位于被聯(lián)合國及相關(guān)國家、組織、機(jī)構(gòu)制裁的

國家和地區(qū)。

基金管理人承諾，其已根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人信息保護(hù)法》等適用的

現(xiàn)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的要求，履行了個(gè)人信息處理者應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。對于

按規(guī)定應(yīng)向基金托管人提供的自然人個(gè)人信息，其已按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管

規(guī)定的要求，履行了必需的手續(xù)，并已取得了自然人的同意或者授權(quán)。

為明確中銀中證港股通高股息投資指數(shù)型證券投資基金的基金管理人和基

金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議；

除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《中銀中證港股通高股息投資指

數(shù)型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》）中定義的相應(yīng)術(shù)語具

有相同的含義。若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋。

若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同和招

募說明書的規(guī)定。

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人

名稱：中銀基金管理有限公司

住所：上海市浦東新區(qū)銀城中路200號中銀大廈45樓

辦公地址：上海市浦東新區(qū)銀城中路200號中銀大廈10、11、26、45樓

郵政編碼：200120

法定代表人：章硯

成立時(shí)間：2004年8月12日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會

批準(zhǔn)設(shè)立文號：證監(jiān)基金字〔2004〕93號

組織形式：有限責(zé)任公司

注冊資本：1億元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

經(jīng)營范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理以及中國證監(jiān)會許可的其它業(yè)

務(wù)。

（二）基金托管人

名稱：交通銀行股份有限公司（簡稱：交通銀行）

住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)銀城中路188號（郵政編碼：

200120）

辦公地址：上海市長寧區(qū)仙霞路18號（郵政編碼：200336）

法定代表人：任德奇

成立時(shí)間：1987年3月30日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：國務(wù)院國發(fā)〔1986〕字第81號文和中國人

民銀行銀發(fā)〔1987〕40號文

基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字〔1998〕25號

經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)

算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債

券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀

行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)

各監(jiān)督管理部門或者機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)（以許可批復(fù)文件為準(zhǔn)）；經(jīng)營結(jié)

匯、售匯業(yè)務(wù)。

注冊資本：742.63億元人民幣

組織形式：股份有限公司

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金

法》）、《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售

辦法》）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱《運(yùn)作辦

法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露

辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》(以下簡稱

《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》)、《公開募集證券投資基金運(yùn)作指引第3號——指數(shù)

基金指引》、《中銀中證港股通高股息投資指數(shù)型證券投資基金基金合同》

（以下簡稱《基金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定訂立。

本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投

資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義

務(wù)及職責(zé)，以確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)投資者合法

利益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督

和核查

（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)

1.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，

對基金的投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。

本基金的投資范圍主要為標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股（含存托憑證）。

此外，為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金可少量投資于部分非成份股（包含科創(chuàng)

板、創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及其他依法發(fā)行上市的股票）、港股通標(biāo)的股票、債券

（國債、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券（含分

離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融

資券等）、資產(chǎn)支持證券、衍生工具（股指期貨、股票期權(quán)、國債期貨等）、

債券回購、銀行存款（包括定期存款、協(xié)議存款及其他銀行存款）、同業(yè)存

單、現(xiàn)金資產(chǎn)以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證

監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。

本基金還可根據(jù)法律法規(guī)參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適

當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍，其投資比例遵循屆時(shí)有效的法律法規(guī)和監(jiān)

管規(guī)則。

本基金股票資產(chǎn)（含存托憑證）占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，投資于標(biāo)

的指數(shù)成份股和備選成份股（含存托憑證）占非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的比例不低于

80%；每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨、股票期權(quán)、國債期貨合約需繳納的交

易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的

政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。

如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在

履行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。

2.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，

對基金投資比例進(jìn)行監(jiān)督。

根據(jù)《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應(yīng)符合以下規(guī)定：

（1）本基金股票資產(chǎn)（含存托憑證）投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，

投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成份股（含存托憑證）的比例不低于非現(xiàn)金基

金資產(chǎn)的80%；

（2）每個(gè)交易日日終在扣除國債期貨、股指期貨和股票期權(quán)合約需繳納的

交易保證金后，本基金應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一

年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款

等；

（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過

基金資產(chǎn)凈值的10%；

（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的

20%；

（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超

過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；

（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持

證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；

（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證

券。基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，

應(yīng)在評級報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；

（8）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總

資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（9）若本基金參與股指期貨交易的，在任何交易日日終，持有的買入股指

期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買

入國債期貨合約和股指期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)

凈值的100%，其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府

債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；在任何交

易日日終，持有的賣出股指期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的股票總市值的

20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超

過上一個(gè)交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；基金所持有的股票市值、買入、賣出股

指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有

關(guān)約定；

（10）若本基金參與國債期貨交易的，在任何交易日日終，持有的買入國

債期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；在任何交易日日終，持有的

賣出國債期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的債券總市值的30%；本基金在任何

交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日

基金資產(chǎn)凈值的30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債

券）市值和買入、賣出國債期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合

同有關(guān)債券投資比例的有關(guān)約定；在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合

約和股指期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的

100%，其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、

資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；

（11）本基金若投資股票期權(quán)，因未平倉的股票期權(quán)合約支付和收取的權(quán)

利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認(rèn)購股票期權(quán)的，應(yīng)持有足

額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽股票期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交

易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價(jià)物；未平倉的股票期權(quán)合約面值

不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價(jià)乘以合約乘數(shù)計(jì)

算；基金投資股票期權(quán)符合基金合同約定的比例限制（如股票倉位、個(gè)股占比

等）、投資目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)收益特征；

（12）本基金的基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

（13）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過本基金資產(chǎn)

凈值的15%，因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理

人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性

受限資產(chǎn)的投資；

（14）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易

對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資

范圍保持一致；

（15）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行；

（16）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守以下交易限制：

1）參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，其中

出借期限在10個(gè)交易日以上的出借證券應(yīng)納入《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》所述流

動性受限證券的范圍；

2）參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的

50%；

3）最近6個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不低于2億元；

4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)

平均計(jì)算；

因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之

外的因素致使基金投資不符合前述第（16）所規(guī)定比例限制的，基金管理人不

得新增轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)；

（17）本基金參與融資業(yè)務(wù)后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票

與其他有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；

（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限

制。

除第（2）、（7）、（13）、（14）、（16）項(xiàng)外，因證券/期貨市場波

動、證券發(fā)行人合并、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限制、基

金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比

例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情

形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符

合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之

日起開始。

如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進(jìn)行變更的，基金管理

人在履行適當(dāng)程序后，以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限

制，如適用于本基金，在履行適當(dāng)程序后本基金投資不再受相關(guān)限制，不需要

經(jīng)過基金份額持有人大會審議。

基金托管人依照上述規(guī)定對本基金的投資組合限制及調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督。

3.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基

金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動。

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出資；

（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；

（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)

際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證

券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合本基金的投資目標(biāo)和投資策略，

遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和

評估機(jī)制，按照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人同

意，并按相關(guān)法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審

議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對

關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。

在基金合同生效后2個(gè)工作日內(nèi)，基金管理人和基金托管人應(yīng)相互提供與

本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或者與本機(jī)構(gòu)有重大利害關(guān)系的公司名單，以上名單

發(fā)生變化的，應(yīng)及時(shí)予以更新并通知對方。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人

在與基金托管人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或

以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。

4.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基

金管理人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。

（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金

管理人參與銀行間市場交易時(shí)面臨的交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行間市場交

易對手的名單。基金托管人在收到名單后2個(gè)工作日內(nèi)電話或回函確認(rèn)收到該

名單。基金管理人應(yīng)定期和不定期對銀行間市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進(jìn)

行更新。基金托管人在收到名單后2個(gè)工作日內(nèi)電話或書面回函確認(rèn)，新名單

自基金托管人確認(rèn)當(dāng)日生效。新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但

尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。

（2）基金管理人參與銀行間市場交易時(shí)，有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)

險(xiǎn)，由于交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)引起的損失,基金管理人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)向相關(guān)責(zé)任人追

償。

5.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基

金管理人銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。

本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：

（1）基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立對賬機(jī)制，確保基金銀

行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。

（2）基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務(wù)另

行簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開設(shè)與管理、投資指令傳達(dá)

與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付，以及存款證實(shí)書的開立、傳遞、保

管等流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)，以確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有

人的合法權(quán)益。

（3）基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、復(fù)

核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，切實(shí)履行托管職

責(zé)。

（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金

法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支

付結(jié)算等的各項(xiàng)規(guī)定。

6.基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督。

（1）基金投資流通受限證券,應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流

通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

（2）流通受限證券，與上文所述的流動性受限資產(chǎn)并不完全一致,包括由

《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)

下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大

消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券

等流通受限證券。

（3）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前,向基金托管人提供經(jīng)

基金管理人董事會批準(zhǔn)的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控

制制度。基金投資非公開發(fā)行股票,基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會批準(zhǔn)

的流動性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投

資額度和投資比例控制情況。基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個(gè)

工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人,保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行審

核。基金托管人應(yīng)在收到上述資料后兩個(gè)工作日內(nèi),以書面或其他雙方認(rèn)可的方

式確認(rèn)收到上述資料。

（4）基金投資流通受限證券前,基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律

法規(guī)要求的有關(guān)書面信息,包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準(zhǔn)文

件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、鎖定期,基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價(jià)格、總成本、總

成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資

金劃付時(shí)間等。基金管理人應(yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整,并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投

資指令前兩個(gè)工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人,保證基金托管人有足夠的

時(shí)間進(jìn)行審核。

（5）基金托管人應(yīng)對基金管理人提供的有關(guān)書面信息進(jìn)行審核，基金托管

人認(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金投資出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的,有權(quán)要求基金管理人在投資流通

受限證券前就該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充書面說明,并保留查看基金管理

人風(fēng)險(xiǎn)管理部門就基金投資流通受限證券出具的風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告等備查資料的權(quán)

利。否則,基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財(cái)產(chǎn)

損失的,基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任,并有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會。

如基金管理人和基金托管人無法達(dá)成一致,應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國證監(jiān)會請求解

決。如果基金托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé),則不承擔(dān)任何責(zé)任。

7.基金托管人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基

金投資其他方面進(jìn)行監(jiān)督。

（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金

資產(chǎn)凈值計(jì)算、各類基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入

確認(rèn)、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)

數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實(shí)的

業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任，并

有權(quán)在發(fā)現(xiàn)后報(bào)告中國證監(jiān)會。

（三）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)

答復(fù)并改正，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證。對基金托管人按照法

規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)

數(shù)據(jù)資料和制度等。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反《基金法》及

其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基

金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對，并以電話或書面形式

向基金托管人反饋，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改

正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改

正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管

人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同

時(shí)通知基金管理人在限期內(nèi)糾正。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，

或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管

理人，并有權(quán)向中國證監(jiān)會報(bào)告。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政

法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理

人，并有權(quán)向中國證監(jiān)會報(bào)告。

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查

根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理

人對基金托管人履行托管職責(zé)的情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托

管人是否安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及債券托管

賬戶等投資所需賬戶，是否及時(shí)、準(zhǔn)確復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和

各類基金份額凈值，是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收，是否按照法規(guī)規(guī)

定和《基金合同》規(guī)定進(jìn)行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。

基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進(jìn)行核查。基金

托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供

基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產(chǎn)實(shí)行分賬管理、擅自挪用基金資

產(chǎn)、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違

反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)及時(shí)以書面形式

通知基金托管人在限期內(nèi)糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對并以書面形

式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)

查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限

期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。對基金管理人按照法規(guī)要求需向

中國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金托管人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和

制度等。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同

時(shí)通知基金托管人在限期內(nèi)糾正。

五、基金財(cái)產(chǎn)的保管

（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則

1.基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運(yùn)

用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)，非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金

財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。

2.基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。基金財(cái)產(chǎn)的債

權(quán)、不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷，不同基金財(cái)產(chǎn)的

債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。基金管理人、基金托管人以其自有資產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)

任，其債權(quán)人不得對基金財(cái)產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。

3.基金托管人按照規(guī)定開立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和債券托管賬

戶等投資所需賬戶，基金管理人和基金托管人按照規(guī)定開立期貨資金賬戶。

4.基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其

他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，獨(dú)立核算，確保基金財(cái)產(chǎn)

的完整和獨(dú)立。

5.對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)和基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，

應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基

金資產(chǎn)沒有到達(dá)基金銀行存款賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取

措施進(jìn)行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償

基金的損失。基金托管人應(yīng)當(dāng)予以必要的配合與協(xié)助，但對此不承擔(dān)任何責(zé)

任。

（二）基金募集資產(chǎn)的驗(yàn)證

基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集之日起10日內(nèi)，由基金管理人聘請符合

《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，出

具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國注冊會計(jì)師簽字有效。

驗(yàn)資完成，基金管理人應(yīng)將募集到的全部資金存入基金托管人為基金開立的基

金銀行存款賬戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具相關(guān)證明文件。

（三）基金的銀行存款賬戶的開立和管理

1.基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金銀行存款賬戶的開立和管理。

2.基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的銀行存款賬戶，并

根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金

托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖

回金額、支付基金收益，均需通過本基金的銀行存款賬戶進(jìn)行。

3.本基金銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。

基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行存款賬戶；

亦不得使用基金的任何銀行存款賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

4.基金托管人可以通過申請開通本基金銀行賬戶的企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行

資金支付，并使用交通銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行（簡稱“交通銀行網(wǎng)銀”）辦理托管

資產(chǎn)的資金結(jié)算匯劃業(yè)務(wù)。

5.基金銀行存款賬戶的管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。

（四）基金證券交收賬戶、資金交收賬戶的開立和管理

基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)

任公司開立證券賬戶。

基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管

人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不

得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。基金證券賬戶資產(chǎn)的管理

和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。

基金管理人不得對基金證券交收賬戶、資金交收賬戶進(jìn)行證券的超賣或超

買。

基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)

算備付金賬戶即資金交收賬戶，用于證券交易資金的結(jié)算。基金托管人以本基

金的名義在基金托管人處開立基金的證券交易資金結(jié)算的二級結(jié)算備付金賬

戶。

（五）債券托管賬戶的開立和管理

1.基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)向中國人民銀行進(jìn)行報(bào)備，基金托管

人在備案通過后在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司及銀行間市場清算所股份有

限公司以本基金的名義開立債券托管賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券及

資金的清算。基金管理人負(fù)責(zé)申請基金進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場進(jìn)行交

易，由基金管理人在中國外匯交易中心開設(shè)同業(yè)拆借市場交易賬戶。

2.基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，協(xié)議正

本由基金管理人保存。

（六）期貨相關(guān)賬戶的開立和管理

基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定開立期貨資金賬戶，在中國金

融期貨交易所獲取交易編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應(yīng)名稱應(yīng)按照有

關(guān)規(guī)定設(shè)立。

基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權(quán)基金托管人

辦理相關(guān)銀期轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理

存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上

加蓋預(yù)留印鑒（須包括基金托管人印章）及基金管理人公章。

本基金投資銀行存款時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議/存

款確認(rèn)單據(jù)，明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方

式、存款到期指定收款賬戶等細(xì)則。

為防范特殊情況下的流動性風(fēng)險(xiǎn)，存款協(xié)議中應(yīng)當(dāng)約定提前支取條款。

（八）其他賬戶的開立和管理

若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投

資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，由基金管理人協(xié)助基金托

管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶

按有關(guān)規(guī)則使用并管理。

（九）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行存款定期存單等有價(jià)憑證的保管

實(shí)物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)

讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。基金托管人對由基金托管人以

外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的本基金資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。

銀行存款定期存單等有價(jià)憑證由基金托管人負(fù)責(zé)保管。

基金托管人只負(fù)責(zé)對存款證實(shí)書進(jìn)行保管，不負(fù)責(zé)對存款證實(shí)書真?zhèn)蔚谋?
別，不承擔(dān)存款證實(shí)書對應(yīng)存款的本金及收益的安全保管責(zé)任。

（十）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托

管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，

基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)盡可能保證持有二份以

上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管

理人應(yīng)及時(shí)將正本送達(dá)基金托管人處。合同的保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)

行。

對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授

權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得

轉(zhuǎn)移。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行

（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)

基金管理人應(yīng)事先書面通知（以下簡稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)

送指令的人員名單、簽字樣本、預(yù)留印鑒和啟用日期，注明相應(yīng)的權(quán)限，并規(guī)

定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員（以下簡

稱“被授權(quán)人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加

蓋公章。基金管理人發(fā)出授權(quán)通知后，以電話形式向基金托管人確認(rèn)，授權(quán)通

知自其上面注明的啟用日期開始生效，在此后三個(gè)工作日內(nèi)基金管理人應(yīng)將授

權(quán)通知的正本送交基金托管人。

基金托管人收到授權(quán)通知后，將簽字和印鑒與預(yù)留樣本核對無誤后，應(yīng)在

收到授權(quán)通知當(dāng)日電話向基金管理人確認(rèn)。

基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)

人、被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。

（二）指令的內(nèi)容

指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其

他款項(xiàng)收付的指令。指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、收款

賬戶、大額支付號等執(zhí)行支付所需內(nèi)容，加蓋預(yù)留印鑒。

（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序

基金管理人應(yīng)按照《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議的

規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)

限發(fā)送指令。指令由“授權(quán)通知”確定的被授權(quán)人代表基金管理人向基金托管

人發(fā)送。發(fā)送后基金管理人及時(shí)通過電話與基金托管人確認(rèn)指令內(nèi)容。基金管

理人必須在15:00之前向基金托管人發(fā)送付款指令并確保基金銀行賬戶有足夠

的資金余額，15:00之后發(fā)送付款指令或截止15:00時(shí)賬戶資金不足的，基金

托管人不能保證在當(dāng)日完成劃付。對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基

金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金

托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。如基金管理人要求當(dāng)天某

一時(shí)點(diǎn)到賬，必須至少提前2個(gè)工作小時(shí)向基金托管人發(fā)送付款指令并與基金

托管人電話確認(rèn)。基金管理人指令傳輸及確認(rèn)不及時(shí)或賬戶資金不足，未能留

出足夠的執(zhí)行時(shí)間，致使指令未能及時(shí)執(zhí)行的，基金托管人不承擔(dān)由此導(dǎo)致的

損失。基金管理人應(yīng)將銀行間市場成交單加蓋預(yù)留印鑒后傳真或雙方約定的其

他方式給基金托管人。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效

力。基金托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令的有效后，方可執(zhí)行指

令。管理人承諾發(fā)送給托管人的指令所加蓋印鑒及被授權(quán)人的簽章真實(shí)、有

效、完整，托管人僅對印鑒、簽章進(jìn)行表面相符性的形式審核，對其真實(shí)性不

承擔(dān)責(zé)任。

（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序

基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指

令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。基金托管人在履行監(jiān)

督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并及

時(shí)通知基金管理人改正。

（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

基金托管人在對基金場外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資

指令違反有關(guān)基金的法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未生

效，則不予執(zhí)行并立即通知基金管理人；如交易已生效，則以書面形式通知基

金管理人限期糾正。基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對，并以約定形式向基金

托管人反饋，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

基金托管人在對基金場外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違

反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)暫緩執(zhí)行指令，通知基金管理

人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報(bào)告。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，應(yīng)

在發(fā)現(xiàn)后及時(shí)采取措施予以彌補(bǔ)，給基金份額持有人造成損失的，對由此造成

的直接經(jīng)濟(jì)損失負(fù)賠償責(zé)任。

（七）被授權(quán)人員的更換

基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少三個(gè)

工作日，使用傳真向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權(quán)人變更通知，注明啟用

日期，同時(shí)電話通知基金托管人。被授權(quán)人變更通知自其上面注明的啟用日期

起開始生效。基金管理人對授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自啟用日期起生效。基金管

理人在此后三個(gè)工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。

如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且書面通知基

金托管人，則對于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，

或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。

七、交易及清算交收安排

（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序

基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并代表基金與

被選擇的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議。基金管理人應(yīng)及時(shí)將基金交易

單元號、傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況及時(shí)以書面形式通知基金托管人，

并在法定信息披露公告中披露相關(guān)內(nèi)容。

基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂期

貨經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)

定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。

（二）基金投資證券后的清算交收安排

1.資金劃撥

對于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限

內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的資

金劃撥指令時(shí)，基金銀行賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭

寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令并及時(shí)通知基金管

理人。基金管理人在發(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)間和

在途時(shí)間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律

法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。對超頭寸的劃款指

令，基金托管人有權(quán)止付但應(yīng)及時(shí)電話通知基金管理人，由此造成的損失由基

金管理人承擔(dān)。

2.結(jié)算方式

支付結(jié)算以轉(zhuǎn)賬形式進(jìn)行。如中國人民銀行有更快捷、安全、可行的結(jié)算

方式，基金托管人可根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整。

3.證券交易資金的清算

本基金投資于證券而發(fā)生的場內(nèi)、場外交易的清算交割，由基金托管人負(fù)

責(zé)辦理。

本基金場外證券投資的清算交割，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令通

過登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理。本基金場內(nèi)證券投資的清算交割，由基金托管人根據(jù)雙

方簽訂的《托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)議》約定，由基金托管人負(fù)責(zé)辦理。但本

基金場內(nèi)證券投資涉及T+0日非擔(dān)保、RTGS交收的業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在T+0

日15：00前書面通知基金托管人辦理交收，否則基金托管人不能保證相關(guān)清算

交割成功。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)由基

金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作行為而造成基

金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金

管理人負(fù)責(zé)解決，基金托管人應(yīng)給予必要的配合，由此給基金托管人、本基金

和基金托管人托管的其他資產(chǎn)造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

基金托管人在完成相關(guān)登記結(jié)算公司通知的事項(xiàng)后應(yīng)通知基金管理人。

由于基金管理人的原因造成基金無法按時(shí)支付證券清算款，按照登記結(jié)算

機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理。

本基金參與港股通交易時(shí)，基金管理人應(yīng)事先書面通知基金托管人，明確

交易單元、傭金費(fèi)率等相關(guān)信息，在基金托管人完成相關(guān)設(shè)置后方可開展交

易。若涉及需基金管理人做出選擇的港股通公司行為，基金托管人根據(jù)基金管

理人提供的數(shù)據(jù)將基金管理人的選擇結(jié)果提交給中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公

司。

（三）基金投資期貨后的清算交收安排

1、本基金通過期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代

理本基金進(jìn)行結(jié)算，并承擔(dān)由期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無

法完成的責(zé)任。

2、基金管理人、基金托管人和期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)可就基金參與期貨交易的具體

事項(xiàng)另行簽訂協(xié)議，明確三方在基金參與期貨交易中的賬戶開立、資金劃撥、

期貨交易、交易費(fèi)用、數(shù)據(jù)傳輸，以及風(fēng)控控制與監(jiān)督等方面的職責(zé)和義務(wù)。

3、基金管理人應(yīng)責(zé)成其選擇的期貨公司對發(fā)送的數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性、

真實(shí)性負(fù)責(zé)。

由于交易結(jié)算報(bào)告的記載事項(xiàng)出現(xiàn)與實(shí)際交易結(jié)果和權(quán)益不符造成本產(chǎn)品

估值計(jì)算錯(cuò)誤的，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)向數(shù)據(jù)發(fā)送方追償，基金托管人不承擔(dān)

責(zé)任。

（四）基金管理人與基金托管人進(jìn)行資金、證券賬目和交易記錄的核對

對基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進(jìn)行核對。對外披露

各類基金份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會計(jì)賬簿上的

交易記錄完全一致。如果交易記錄與會計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會計(jì)核算

不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由基金的會計(jì)責(zé)任方承擔(dān)。基金管理人每一

交易日以雙方認(rèn)可的方式在當(dāng)日全部交易結(jié)束后，將編制的基金資金、證券賬

目傳送給基金托管人，基金托管人按日進(jìn)行賬目核對。

對實(shí)物券賬目，相關(guān)各方定期進(jìn)行賬實(shí)核對。

基金托管人應(yīng)定期核對證券賬戶中的證券數(shù)量和種類。

雙方可協(xié)商采用電子對賬方式進(jìn)行賬目核對。

（五）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)間、程序及托

管協(xié)議當(dāng)事人的責(zé)任界定

1.基金份額申購、贖回的確認(rèn)，清算由基金管理人指定的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。

2.基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送

給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真

實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。基金托管人應(yīng)及時(shí)查收申購資金的到賬情況并根

據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回及轉(zhuǎn)換款項(xiàng)。

3.基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額

交收”的原則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定托管賬戶

凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。

4.基金管理人應(yīng)在與有關(guān)當(dāng)事人約定的到賬日期前將申購凈額（不包含申

購費(fèi)）劃至托管賬戶。如申購凈額未能如期到賬，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金

管理人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，由責(zé)任方承擔(dān)。基金管理

人負(fù)責(zé)向責(zé)任方追償基金的損失。

5.基金管理人應(yīng)在與有關(guān)當(dāng)事人約定的到賬日期前及時(shí)向基金托管人發(fā)送

贖回及轉(zhuǎn)換資金的劃撥指令。基金托管人依據(jù)劃款指令將贖回凈額（包含贖回

產(chǎn)生的應(yīng)付費(fèi)用）劃至基金管理人指定賬戶。基金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管

人劃付。若贖回金額未能如期劃撥，由此造成的損失，由責(zé)任方承擔(dān)。基金管

理人負(fù)責(zé)向責(zé)任方追償基金的損失。

（六）基金收益分配的清算交收安排

1.基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核后

兩日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書，并登載在規(guī)定媒介公告。

2.基金托管人和基金管理人對基金收益分配進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金

管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)劃

款指令在指定劃付日及時(shí)將資金劃至基金管理人指定賬戶。

3.基金管理人在下達(dá)分紅款支付指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款

時(shí)間。

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算

（一）基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值的計(jì)算與復(fù)核

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。各類基金份額凈值是

按照每個(gè)估值日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量

計(jì)算，均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入。基金管理人可以設(shè)立大

額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。遇特殊情況，為保護(hù)基金份額持有人

利益，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致，可階段性調(diào)整基金份額凈值計(jì)算精

度并進(jìn)行相應(yīng)公告，無需召開基金份額持有人大會審議。國家另有規(guī)定的，從

其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)每個(gè)估值日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或

基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《中國證券

監(jiān)督管理委員會關(guān)于證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》及其他法律、法規(guī)的

規(guī)定。基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人

復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個(gè)估值日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各類

基金份額凈值，以約定方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)

核后，將復(fù)核結(jié)果反饋給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。

本基金按以下方法估值：

1、證券交易所上市的有價(jià)證券的估值

（1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛

牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生

重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的

市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)

構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變

化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。

（2）對在交易所市場上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)

定的除外），選取估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值凈價(jià)進(jìn)行

估值；對在交易所市場上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（基金合同另

有規(guī)定的除外），選取估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值

凈價(jià)或推薦估值凈價(jià)進(jìn)行估值。

（3）對在交易所市場上市交易的可轉(zhuǎn)換債券以每日收盤價(jià)作為估值全價(jià)。

（4）交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)

值。交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，如成本能夠近

似體現(xiàn)公允價(jià)值，基金管理人亦可采用，但將持續(xù)評估上述做法的適當(dāng)性，并

在情況發(fā)生改變時(shí)做出適當(dāng)調(diào)整，確保估值結(jié)果的公允性。

2、處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌

的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估

值；

（2）首次公開發(fā)行未上市的股票和債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在

估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值；

（3）發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票（包括但不限于非公開發(fā)行有明確

鎖定期的股票、首次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取

得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等

流通受限股票）按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。

3、對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機(jī)構(gòu)提供

的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值凈價(jià)估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照

第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值凈價(jià)或推薦估值凈價(jià)估值。對

于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回

售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。對銀行間市場未上市，且第三方

估值機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的債券，采用估值技術(shù)進(jìn)行估值。

4、同一債券/股票同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按債券/股票所處的

市場分別估值。

5、股指期貨合約以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價(jià)的，且最

近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。如法律

法規(guī)今后另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

6、國債期貨合約以估值日的結(jié)算價(jià)估值。估值當(dāng)日無結(jié)算價(jià)的，且最近交

易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。如法律法規(guī)

今后另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

7、股票期權(quán)合約，一般以股票期權(quán)當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算

價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估

值。

8、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。

9、在基金估值日，港股通標(biāo)的股票按其在香港聯(lián)合交易所的收盤價(jià)估值；

估值日無交易的，以最近交易日的收盤價(jià)估值。

在基金估值日，港股通投資持有外幣證券資產(chǎn)估值涉及到港幣對人民幣匯

率的，可參考當(dāng)日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率中間價(jià)，或其

他可以反映公允價(jià)值的匯率進(jìn)行估值。

若本基金現(xiàn)行估值匯率不再發(fā)布或發(fā)生重大變更，或市場上出現(xiàn)更為公

允、更適合本基金的估值匯率時(shí)，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后可根據(jù)

實(shí)際情況調(diào)整本基金的估值匯率，無需召開基金份額持有人大會。

10、本基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)

協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。本基金可以采用第三方估值機(jī)構(gòu)按照上述公允價(jià)值

確定原則提供的估值價(jià)格數(shù)據(jù)。

11、當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動定價(jià)機(jī)制，

以確保基金估值的公平性。

12、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，

基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格

估值。

13、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事

項(xiàng)，按國家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、

程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即

通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理

人承擔(dān)。本基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)

的會計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意

見，按照基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予以公布，由此給基金份

額持有人和基金造成的損失以及因該交易日基金凈值計(jì)算順延錯(cuò)誤而引起的損

失，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。

（二）凈值差錯(cuò)處理

當(dāng)發(fā)生凈值計(jì)算錯(cuò)誤時(shí)，由基金管理人負(fù)責(zé)處理，由此給基金份額持有人

和基金造成損失的，由基金管理人對基金份額持有人或者基金先行支付賠償

金。基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后

按以下條款進(jìn)行賠償。

1.如采用本協(xié)議第八章“基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值的計(jì)算與復(fù)核”中估

值方法的第1－11、13項(xiàng)進(jìn)行處理時(shí)，若基金管理人凈值計(jì)算出錯(cuò)，基金托管

人在復(fù)核過程中沒有發(fā)現(xiàn)，且造成基金份額持有人損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的

規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實(shí)際向投資者或基金支付的賠償金額，由

基金管理人與基金托管人按照管理費(fèi)率和托管費(fèi)率的比例各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)

任；

2.如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果，雖然多次重新

計(jì)算和核對，尚不能達(dá)成一致時(shí)，為避免不能按時(shí)公布基金份額凈值的情形，

以基金管理人的計(jì)算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損

失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付，基金托管人不負(fù)賠償責(zé)任；

3.基金管理人、基金托管人按估值方法的第12項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤

差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。

由于不可抗力，或證券交易所、期貨交易所、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)、登記結(jié)算機(jī)

構(gòu)及存款銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或國家會計(jì)政策變更、市場規(guī)則

變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采

取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的基金資

產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托

管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。

針對凈值差錯(cuò)處理，如果法律法規(guī)或證監(jiān)會有新的規(guī)定，則按新的規(guī)定執(zhí)

行；如果行業(yè)有通行做法，在不違背法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，

雙方應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則重新協(xié)商確定處理原則。

（三）基金會計(jì)制度

按國家有關(guān)部門制定的會計(jì)制度執(zhí)行。

（四）基金賬冊的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一

記賬方法和會計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，

對雙方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財(cái)產(chǎn)的安全。若雙方

對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。

（五）會計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的核對

雙方應(yīng)每個(gè)交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人

和基金托管人必須及時(shí)查明原因并糾正，確保核對一致。若當(dāng)日核對不符，暫

時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金凈值信息的計(jì)算和公告的，以基金管理

人的賬冊為準(zhǔn)。

（六）基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核

基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的

編制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成。定期報(bào)告文件應(yīng)按中國證監(jiān)會的要

求公告。季度報(bào)告的編制，應(yīng)于每季度終了后15個(gè)工作日內(nèi)完成；基金招募說

明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作

日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招

募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更

新一次。中期報(bào)告在基金會計(jì)年度前6個(gè)月結(jié)束后的2個(gè)月內(nèi)公告；年度報(bào)告

在會計(jì)年度結(jié)束后3個(gè)月內(nèi)公告。如果基金合同生效不足2個(gè)月的，基金管理

人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。

基金管理人在月初3個(gè)工作日內(nèi)完成上月度報(bào)表的編制，以約定方式將有

關(guān)報(bào)表提供給基金托管人；基金托管人收到后在2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將

復(fù)核結(jié)果及時(shí)書面或以雙方約定的其他方式通知基金管理人。對于季度報(bào)告、

中期報(bào)告、年度報(bào)告、更新招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等，基金管理人和

基金托管人應(yīng)在上述監(jiān)管部門規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成編制、復(fù)核及公告。基金托管

人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共

同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。如果基金管理

人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人

有權(quán)按照其編制的報(bào)表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)證監(jiān)會備

案。

基金托管人對上述報(bào)告復(fù)核完畢后，可以出具復(fù)核確認(rèn)書（蓋章）或以其

他雙方約定的方式確認(rèn)，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對相關(guān)文件審核檢查。

九、基金收益分配

基金收益分配是指將本基金的可分配收益根據(jù)持有基金份額的數(shù)量按比例

向基金份額持有人進(jìn)行分配。

基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中

已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。

（一）基金收益分配應(yīng)符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定如下：

1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)

行收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿3個(gè)月可不

進(jìn)行收益分配；

2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)

金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選

擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；

3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)

日的各類基金份額凈值減去該類基金份額每單位基金份額收益分配金額后不能

低于面值；

4、本基金A類與C類基金份額在基金費(fèi)用收取上不同，其對應(yīng)的可分配

收益可能有所不同。同一類別內(nèi)每一基金份額享有同等分配權(quán)；

5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

（二）基金收益分配方案的確定與公告

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，在2日內(nèi)

在規(guī)定媒介公告。

基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由基金份額持有人自行

承擔(dān)。當(dāng)基金份額持有人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其

他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基金登記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類

別的基金份額。紅利再投資的計(jì)算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。

十、基金信息披露

（一）保密義務(wù)

除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險(xiǎn)管

理規(guī)定》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理

人和基金托管人對公開披露前的基金信息、從對方獲得的業(yè)務(wù)信息及其他不宜

公開披露的基金信息應(yīng)予保密，不得向任何第三方泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的

以及依法向監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)及審計(jì)、法律等外部專業(yè)顧問提供的除外。

如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：

1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬?
開；

2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)

會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令決定所做出的信息披露或公開。

（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責(zé)和信息披露程序

基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自

承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)。基金管理人和基金托管人負(fù)有積極配合、互相督

促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。

本基金信息披露的文件，包括招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合

同》、本托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信

息、基金份額申購、贖回價(jià)格、《基金合同》規(guī)定的定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、澄

清公告、基金份額持有人大會決議、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露、清算報(bào)

告、基金投資資產(chǎn)支持證券、股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)、參與融資和轉(zhuǎn)

融通證券出借業(yè)務(wù)、參與港股通交易的相關(guān)情況及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他必要

的公告文件，由基金管理人擬定并公布。

基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第八條第（六）款的規(guī)定對相關(guān)報(bào)告進(jìn)行復(fù)核。基

金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會

計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后方可披露。

（三）暫停或延遲信息披露的情形

1.基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其

他原因暫停營業(yè)時(shí)；

2.不可抗力；

3.出現(xiàn)基金合同約定的暫停估值的情形；

4.法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。

（四）基金托管人報(bào)告

基金托管人應(yīng)按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況報(bào)

告。基金托管人報(bào)告說明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合

同》的情況，是基金中期報(bào)告和年度報(bào)告的組成部分。

十一、基金費(fèi)用

（一）基金管理人的管理費(fèi)

本基金的管理費(fèi)率為年費(fèi)率0.50%。

基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.50%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：

H＝E×0.50%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)

E為前一日基金資產(chǎn)凈值

基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人與

基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月

首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假

日、公休日等，支付日期順延。

（二）基金托管人的托管費(fèi)

本基金的托管費(fèi)率為年費(fèi)率0.10%。

基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：

H=E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)

E為前一日基金資產(chǎn)凈值

基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人與

基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月

首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，

支付日期順延。

（三）C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)

本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)按前

一日C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.20%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：

H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)

H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)

E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值

銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人與

基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月

首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人并由基金管理人代

付給各基金銷售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。

（四）從基金資產(chǎn)中列支基金管理人的管理費(fèi)、基金托管人的托管費(fèi)、銷

售服務(wù)費(fèi)之外的其他基金費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)

定；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基

金財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)

用。基金合同生效之前的相關(guān)費(fèi)用包括律師費(fèi)、會計(jì)師費(fèi)和信息披露費(fèi)用等不

得從基金財(cái)產(chǎn)中列支；標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)由基金管理人承擔(dān)，不從基金財(cái)產(chǎn)

中列支；基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外自主披露如產(chǎn)

生信息披露費(fèi)用，該費(fèi)用不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支；基金托管人對不符合《基金

法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定以及《基金合同》的其他費(fèi)用有權(quán)拒絕執(zhí)行。

如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合

同》、本協(xié)議的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書面

解釋，如果基金托管人認(rèn)為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付。

十二、基金份額持有人名冊的保管

基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份

額。基金份額持有人名冊由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，

基金管理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機(jī)構(gòu)保存

期不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的

除外。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。

在基金托管人要求或編制中期報(bào)告和年度報(bào)告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資

料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和

完整性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以

外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存

基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)

資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資

料。

基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基

金賬冊、會計(jì)報(bào)告、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的

最低期限。

基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人

處。基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳

真給基金托管人。

基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基

金的有關(guān)文件。

十四、基金管理人和基金托管人的更換

（一）基金管理人的更換

1.基金管理人職責(zé)終止的條件

有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：

（1）基金管理人被依法取消基金管理資格；

（2）基金管理人依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；

（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形

2.基金管理人的更換程序

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上

（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提

名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)

的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；

（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)

基金管理人；

（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須向中國證監(jiān)會備

案；

（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份

額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；

（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)

資料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手

續(xù)，臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。新任基金管理人或臨時(shí)基

金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；

（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中

華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)

果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案，審計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支；

（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要

求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。

（二）基金托管人的更換

1.基金托管人職責(zé)終止的條件

有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：

（1）基金托管人被依法取消基金托管資格；

（2）基金托管人依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；

（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形

2.基金托管人的更換程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上

（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提

名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)

的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；

（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)

基金托管人；

（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須向中國證監(jiān)會備

案；

（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份

額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；

（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)

務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者

臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人應(yīng)與基金管

理人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；

（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中

華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)

果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案，審計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支。

（三）基金管理人與基金托管人同時(shí)更換

1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金

總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管

人；

2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；

3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托

管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。

（四）新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任基金托

管人或臨時(shí)基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人或基

金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不

做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原任基金管理人或原任基金托

管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照《基金合同》的規(guī)定收取基金管理

費(fèi)或基金托管費(fèi)。

（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是

直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相

關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，

可直接對相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。

十五、禁止行為

本協(xié)議項(xiàng)下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下：

（一）《基金法》禁止的行為。

（二）除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，托管協(xié)議當(dāng)事人不得用基金財(cái)產(chǎn)

從事《基金法》禁止的投資或活動。

（三）除《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，

基金管理人、基金托管人不得利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為自身和任何第三人謀

取利益。

（四）基金管理人與基金托管人對基金運(yùn)作過程中任何尚未按有關(guān)法規(guī)規(guī)定的

方式公開披露的信息，不得對他人泄露。

（五）基金管理人不得在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款指

令。

（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時(shí)間的情況下，基金

托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或

拒絕執(zhí)行。

（七）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動

用或處分基金財(cái)產(chǎn)。

（八）基金管理人與基金托管人不得為同一機(jī)構(gòu)，不得相互出資或者持有股

份。基金托管人、基金管理人應(yīng)在行政上、財(cái)務(wù)上互相獨(dú)立，其高級基金管理

人員或其他從業(yè)人員不得相互兼職。

（九）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。

（十）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。

如法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適用于本

基金，基金管理人在與基金托管人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，則本基金不受

上述相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金

財(cái)產(chǎn)的清算

（一）基金托管協(xié)議的變更

本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，

其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的

規(guī)定履行備案程序或根據(jù)中國證監(jiān)會的要求完成變更程序。

（二）基金托管協(xié)議的終止

1.《基金合同》終止；

2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其

他事由造成其他基金托管人接管基金財(cái)產(chǎn)；

3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其

他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)；

4.發(fā)生《基金法》、《銷售辦法》、《運(yùn)作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的

終止事項(xiàng)。

（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算

1.基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)

成立基金財(cái)產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的

監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。

2.基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托

管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)

會指定的人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

3.基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清

理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。

4.基金財(cái)產(chǎn)清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報(bào)告；

（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算

報(bào)告出具法律意見書；

（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。

5.基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動性受到限制

而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限可相應(yīng)順延。

6.清算費(fèi)用

清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合

理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。

7.基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基

金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的

基金份額比例進(jìn)行分配。

8.基金財(cái)產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華

人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書

后報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證

監(jiān)會備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)

當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊

上。

9.基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法

規(guī)規(guī)定的最低期限。

十七、違約責(zé)任

（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)

當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》規(guī)

定或者本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分

別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有

人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，對損失的賠償，僅限于直接損失。但

是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)免責(zé)：

1.不可抗力；

2.基金管理人和/或基金托管人按照屆時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)

定作為或不作為而造成的損失等；

3.基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而

造成的損失。

如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（“違約方”）的違約行為給基金資產(chǎn)或基金

投資者造成損失，而另一方當(dāng)事人（“守約方”）賠償了基金資產(chǎn)或基金投資

者的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索由此遭受的所有直接損失。

當(dāng)事人一方違約，另一方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，盡力

防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損

失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。

由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基金管

理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能

發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成基金資產(chǎn)或基金投資者損失，基金管理人和基金托管

人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消

除或減輕由此造成的影響。

（三）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠

償責(zé)任。

（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)

基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)

議。

（五）本協(xié)議所指損失均為直接損失。

十八、爭議解決方式

雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，應(yīng)通過

友好協(xié)商或者調(diào)解解決。托管協(xié)議當(dāng)事人不愿通過協(xié)商、調(diào)解解決或者協(xié)商、

調(diào)解不成的，任何一方當(dāng)事人均有權(quán)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會

（上海國際仲裁中心），根據(jù)該會屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁的地點(diǎn)

在上海市，仲裁裁決是終局的，并對相關(guān)各方當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁

決另有決定，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。

爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)忠

實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有

人的合法權(quán)益。

本協(xié)議受中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門特別

行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。

十九、基金托管協(xié)議的效力

（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時(shí)提交的基金托管協(xié)議草

案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋

章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以報(bào)

中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。

（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之

日起生效。基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國

證監(jiān)會備案并公告之日止。

（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。

（四）基金托管協(xié)議一式3份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)1份外，基金管理人持有

1份，基金托管人持有1份，每份具有同等的法律效力。

二十、其他事項(xiàng)

本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。


              

                

               中銀中證港股通高股息投資指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議.pdf