聯(lián)博匯利債券型證券投資基金

托管協(xié)議

基金管理人：聯(lián)博基金管理有限公司

基金托管人：交通銀行股份有限公司

目錄

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人...........................................................................................4

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則......................................................................5

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查........................................................6

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查................................................................14

五、基金財產(chǎn)的保管................................................................................................15

六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行..................................................................................20

七、交易及清算交收安排.........................................................................................22

八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算...........................................................................26

九、基金收益分配....................................................................................................33

十、基金信息披露....................................................................................................34

十一、基金費用.......................................................................................................36

十二、基金份額持有人名冊的保管...........................................................................39

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存..............................................................................39

十四、基金管理人和基金托管人的更換....................................................................39

十五、禁止行為.......................................................................................................43

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...............................................44

十七、違約責(zé)任.......................................................................................................46

十八、爭議解決方式................................................................................................47

十九、基金托管協(xié)議的效力.....................................................................................48

二十、其他事項.......................................................................................................48

二十一、基金托管協(xié)議的簽訂..................................................................................48

鑒于聯(lián)博基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有

限責(zé)任公司，擬募集聯(lián)博匯利債券型證券投資基金（以下簡稱“本基金”或

“基金”）；

鑒于交通銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀

行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；

鑒于聯(lián)博基金管理有限公司擬擔(dān)任聯(lián)博匯利債券型證券投資基金的基金管

理人，交通銀行股份有限公司擬擔(dān)任聯(lián)博匯利債券型證券投資基金的基金托管

人；

基金管理人承諾其知悉《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構(gòu)客戶身

份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機構(gòu)大額交易和可

疑交易報告管理辦法》、《中國人民銀行關(guān)于加強反洗錢客戶身份識別有關(guān)工

作的通知》（銀發(fā)﹝2017﹞235號）、《中國人民銀行關(guān)于進一步做好受益所有

人身份識別工作有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)﹝2018﹞164號）等反洗錢相關(guān)法律法

規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，將嚴格遵守上述規(guī)定，不會違反任何前述規(guī)定；就其依法履行

反洗錢義務(wù)而獲得的客戶身份資料為基礎(chǔ)，承諾用于投資的資金來源不屬于違

法犯罪所得及其收益；承諾投資的資金來源和去向不涉及洗錢和逃稅等行為；

承諾在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)向基金托管人出示真實有效的身份證件或者其他

身份證明文件，提供真實有效的業(yè)務(wù)性質(zhì)與股權(quán)或者控制權(quán)結(jié)構(gòu)、提供產(chǎn)品受

益所有人的信息和資料，并在產(chǎn)品受益所有人發(fā)生變化時，及時告知基金托管

人并按基金托管人要求完成更新；承諾積極履行反洗錢職責(zé)，不借助本業(yè)務(wù)進

行洗錢等違法犯罪活動；

基金管理人承諾基金管理人及其關(guān)聯(lián)方均不屬于中國法律法規(guī)認可的聯(lián)合

國及相關(guān)國家、組織、機構(gòu)發(fā)布的制裁名單，及中國政府部門或有權(quán)機關(guān)發(fā)布

的涉恐及反洗錢相關(guān)風(fēng)險名單內(nèi)的企業(yè)或個人；不位于中國法律法規(guī)認可的被

聯(lián)合國及相關(guān)國家、組織、機構(gòu)制裁的國家和地區(qū)；

基金管理人承諾，其已根據(jù)《中華人民共和國個人信息保護法》等適用的

現(xiàn)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的要求，履行了個人信息處理者應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。對于

按規(guī)定應(yīng)向基金托管人提供的自然人個人信息，其已按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管

規(guī)定的要求，履行了必需的手續(xù)；

基金托管人有權(quán)根據(jù)實際情況在不違反法律法規(guī)規(guī)定且具備充分、適當(dāng)授

權(quán)的前提下將本協(xié)議項下部分或全部運營事項（包括但不限于資產(chǎn)保管、賬戶

管理、資金劃轉(zhuǎn)、會計核算、投資監(jiān)督、托管報告等）交由交通銀行股份有限

公司其他分支機構(gòu)處理,但應(yīng)提前書面通知基金管理人，基金管理人如有異議或

疑問的，可在規(guī)定時間內(nèi)提出；

為明確聯(lián)博匯利債券型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)

利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議；

除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《聯(lián)博匯利債券型證券投資基金

基金合同》（以下簡稱“《基金合同》”）中定義的相應(yīng)術(shù)語具有相同的含義。

若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準，并依其條款解釋。

若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見《基金合同》

和招募說明書的規(guī)定。

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人

名稱：聯(lián)博基金管理有限公司

住所：中國上海市靜安區(qū)石門一路288號興業(yè)太古匯香港興業(yè)中心二座16

樓1606室

辦公地址：中國上海市靜安區(qū)石門一路288號興業(yè)太古匯香港興業(yè)中心二

座16樓1606室

法定代表人：羅登攀

成立時間：2021年9月3日

批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2023]464號

經(jīng)營范圍：公募基金管理業(yè)務(wù)。（依法經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后

方可開展經(jīng)營活動的，具體經(jīng)營項目以相關(guān)部門批準文件或許可證件為準）

注冊資本：50,000萬元人民幣

組織形式：有限責(zé)任公司（港澳臺法人獨資）

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

（二）基金托管人

名稱：交通銀行股份有限公司（簡稱：交通銀行）

住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)銀城中路188號（郵政編碼：200120）

辦公地址：上海市長寧區(qū)仙霞路18號（郵政編碼：200336）

法定代表人：任德奇

成立時間：1987年3月30日

批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：國務(wù)院國發(fā)(1986)字第81號文和中國人民

銀行銀發(fā)［1987］40號文

基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字［1998］25號

經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；

辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；

買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡

業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)各監(jiān)

督管理部門或者機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)（以許可批復(fù)文件為準）；經(jīng)營結(jié)匯、售

匯業(yè)務(wù)。

注冊資本：742.63億元人民幣

組織形式：股份有限公司

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金

法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱

“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱

“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡

稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理

規(guī)定》(以下簡稱“《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》”)、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)

定訂立。

本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投

資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義

務(wù)及職責(zé)，以確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。

基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合法

利益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)

1.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，

對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。

本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市

的債券（包括國債、金融債、央行票據(jù)、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、地方政

府債、次級債、政府支持債券、政府支持機構(gòu)債券、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易

可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、短期融資券、超短期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、債

券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款、通知存款及其他銀

行存款等）、現(xiàn)金等貨幣市場工具、國債期貨、信用衍生品、股票（包括主板、

科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板以及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票）、存托憑證、

經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證券投資基金（僅包含全市場的境內(nèi)

股票型ETF及本基金管理人管理的股票型基金、計入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金，

不包含QDII基金、香港互認基金、貨幣市場基金、基金中基金和其他投資范圍

包含基金的基金）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具

（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適

當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的

80%；投資于股票、存托憑證、股票型基金、混合型基金等權(quán)益類資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)換

債券、分離交易可轉(zhuǎn)債（分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、可交換債券的比

例合計不超過基金資產(chǎn)的20%；本基金對經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募

集的基金投資比例不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；每個交易日日終在扣除國債期貨

合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券

不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申

購款等。

其中，計入上述權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金需符合下列兩個條件之一:（1）

基金合同約定股票及存托憑證資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)60%的混合型基金；

（2）根據(jù)基金披露的定期報告，最近四個季度中任一季度股票及存托憑證資產(chǎn)

占基金資產(chǎn)比例均不低于60%的混合型基金。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行

適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。

2.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對

基金投資比例進行監(jiān)督。

根據(jù)《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應(yīng)符合以下規(guī)定：

（1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；投資于股票、

存托憑證、股票型基金、混合型基金等權(quán)益類資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)換債券、分離交易可

轉(zhuǎn)債（分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、可交換債券的比例合計不超過基金

資產(chǎn)的20%；其中，計入上述權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金需符合下列兩個條件之一:

1）基金合同約定股票及存托憑證資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)60%的混合

型基金；

2）根據(jù)基金披露的定期報告，最近四個季度中任一季度股票及存托憑證資

產(chǎn)占基金資產(chǎn)比例均不低于60%的混合型基金。

（2）每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保

持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金

不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；

（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所投資的基金份額），

其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（不包括本基

金所投資的基金份額），不超過該證券的10%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進

行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；

（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過

基金資產(chǎn)凈值的10%；

（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的

20%；

（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超

過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；

（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持

證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；

（9）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總

資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（10）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開

放期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市

公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)

行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的

構(gòu)成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不

受前述比例限制；

（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運作基金、定期開放基

金等）的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股

票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，

基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；

（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易

對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資

范圍保持一致；

（13）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行；

（14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

（15）本基金參與國債期貨交易的，在任何交易日日終，持有的買入國債

期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；本基金在任何交易日日終，持有

的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；本基金在任何

交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日

基金資產(chǎn)凈值的30%；基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）

市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)

于債券投資比例的有關(guān)約定；

（16）本基金對經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基金投資比例

不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；

（17）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不

得超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披露的

規(guī)模為準；

（18）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應(yīng)當(dāng)不少于1年，

最近定期報告披露的基金凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于1億元；

（19）本基金不得持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金

和中國證監(jiān)會認定的其他基金份額；

（20）本基金不得持有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不得持有合約類

信用衍生品。持有的信用衍生品的名義本金不得超過本基金對應(yīng)受保護債券面

值的100%；

（21）本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品的名義本金合計

不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；

因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外

的因素致使基金不符合前述（20）、（21）所規(guī)定比例限制的，基金管理人應(yīng)

在3個月之內(nèi)進行調(diào)整；

（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第（2）、（11）、（12）、（17）、（20）、（21）條約定以外，

因證券或期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的

因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交

易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券/期貨市場波動、

基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述（17）規(guī)定的

投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的

特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符

合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之

日起開始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人

在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。

基金托管人依照上述規(guī)定對本基金的投資組合限制及調(diào)整期限進行監(jiān)督。

3.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，

對基金投資禁止行為進行監(jiān)督。基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

（4）投資基金中基金、其他投資范圍包含基金的基金和本基金基金經(jīng)理管

理的其他基金；

（5）向其基金管理人、基金托管人出資；

（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；

（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實

際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，

或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標和投資策略，遵循基

金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機

制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，

并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過

三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事

項進行審查。

在《基金合同》生效后，基金管理人和基金托管人應(yīng)相互提供與本機構(gòu)有

控股關(guān)系的股東或者與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單，以上名單發(fā)生

變化的，應(yīng)及時予以更新并書面通知對方。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制性規(guī)定，如適用于本基金，基金

管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為

準。

4.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基

金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。

（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金

管理人參與銀行間市場交易時面臨的交易對手資信風(fēng)險進行監(jiān)督。

基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的銀行間市場逆

回購、遠期、借貸融出交易的交易對手的名單。基金托管人監(jiān)督基金管理人是

否按事前提供的銀行間債券市場逆回購、遠期、借貸融出交易的交易對手名單

進行交易。基金管理人應(yīng)定期（每年）和不定期對銀行間市場前述交易對手的

名單進行更新。基金托管人在收到名單后2個工作日內(nèi)書面形式（本協(xié)議項下

“書面形式”包括但不限于電子郵件形式，下同）回函確認，新名單自基金托

管人確認當(dāng)日生效。新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算

的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀

行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人說明理由，與基金

托管人協(xié)商解決。

（2）基金管理人參與銀行間市場交易時，有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)險，

由于交易對手資信風(fēng)險引起的損失，基金管理人應(yīng)當(dāng)負責(zé)向相關(guān)責(zé)任人追償。

5.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基

金管理人銀行存款業(yè)務(wù)進行監(jiān)督。

本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：

（1）基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立對賬機制，確保基金銀

行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實、準確。

（2）基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、

賬戶開設(shè)與管理、投資指令傳達與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付，以

及存款證實書的開立、傳遞、保管等流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)，以確保基金

財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。

（3）基金托管人應(yīng)加強對基金投資銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴格審查、

復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履行托管

職責(zé)。

（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守《基金

法》、《運作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支

付結(jié)算等的各項規(guī)定。

6.基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督。

（1）基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流

通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

（2）此處的流通受限證券與上文所述的流動性受限資產(chǎn)的范圍并不完全一

致，包括由法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下

配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大

消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券

等流通受限證券。

（3）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)

基金管理人董事會批準的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險控

制制度。基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會批

準的流動性風(fēng)險處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的

投資額度和投資比例控制情況。基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩

個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行

審核。基金托管人應(yīng)在收到上述資料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認可

的方式確認收到上述資料。

（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律

法規(guī)要求的有關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文

件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、

總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、

資金劃付時間等。除基金管理人提交時確無法取得，基金管理人應(yīng)保證上述信

息的真實、完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)

至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。

（5）基金托管人應(yīng)對基金管理人提供的有關(guān)書面信息進行審核，基金托管

人認為上述資料可能導(dǎo)致基金投資出現(xiàn)風(fēng)險的，有權(quán)要求基金管理人在投資流

通受限證券前就該風(fēng)險的消除或防范措施進行補充書面說明，并保留查看基金

管理人風(fēng)險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風(fēng)險評估報告等備查資料

的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基

金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。

如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應(yīng)及時上報中國證監(jiān)會請求解

決。如果基金托管人已切實履行監(jiān)督職責(zé)，則不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

7.基金托管人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基金投

資其他方面進行監(jiān)督。

（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金

資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入

確認、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)

數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的

業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并

有權(quán)在發(fā)現(xiàn)后報告中國證監(jiān)會。

（三）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時間內(nèi)

答復(fù)并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證。對基金托管人按照法

規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)

數(shù)據(jù)資料和制度等。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運作違反《基金法》及

其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應(yīng)及時電話提醒并以書面

形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以電話

或書面形式向基金托管人反饋，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限

內(nèi)及時改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金

管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，

基金托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同

時通知基金管理人在限期內(nèi)糾正。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，

或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并有權(quán)

向中國證監(jiān)會報告。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政

法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理

人，并有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查

根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理

人對基金托管人履行托管職責(zé)的情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托

管人是否安全保管基金財產(chǎn)、開立基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及債券托管

賬戶等投資所需賬戶，是否及時、準確復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和

各類基金份額凈值，是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收，是否按照法規(guī)規(guī)

定和《基金合同》規(guī)定進行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。

基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進行核查。基金

托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：真實、完整、準確

地提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，對基金管理

人的異議在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產(chǎn)實行分賬管理、擅自挪用基金資

產(chǎn)、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違

反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)及時以書面形式

通知基金托管人在限期內(nèi)糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形

式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)

查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限

期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。對基金管理人按照法規(guī)要求需向

中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金托管人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和

制度等。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同

時通知基金托管人在限期內(nèi)糾正。

五、基金財產(chǎn)的保管

（一）基金財產(chǎn)保管的原則

1.基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運

用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)，非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金

財產(chǎn)強制執(zhí)行。

2.基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。基金財產(chǎn)的債

權(quán)、不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務(wù)相抵銷，不同基金財產(chǎn)的

債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。基金管理人、基金托管人以其自有資產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)

任，其債權(quán)人不得對基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。

3.基金托管人按照規(guī)定開立基金財產(chǎn)的銀行存款賬戶、證券賬戶和債券托

管賬戶等投資所需賬戶，基金管理人和基金托管人按照規(guī)定開立期貨資金賬戶。

4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其

他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確保基金財產(chǎn)

的完整和獨立。

5.對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)和基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，

應(yīng)由基金管理人負責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基

金資產(chǎn)沒有到達基金銀行存款賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取

措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償

基金的損失，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合。基金托管人對此不承擔(dān)相

應(yīng)責(zé)任。

（二）基金募集資產(chǎn)的驗證

基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、

基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理

人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金銀行存款賬戶，同

時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請具有符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)

所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2

名）中國注冊會計師簽字有效。

（三）基金的銀行存款賬戶（即基金托管賬戶）的開立和管理

1.基金托管人應(yīng)負責(zé)本基金銀行存款賬戶的開立和管理。

2.基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的銀行存款賬戶，并

根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金

托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖

回金額、支付基金收益，均需通過本基金的銀行存款賬戶進行。

3.本基金銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。

基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行存款賬戶；

亦不得使用基金的任何銀行存款賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

4.基金托管人可以通過申請開通本基金銀行賬戶的企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)進行

資金支付，并使用交通銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行（簡稱“交通銀行網(wǎng)銀”）辦理托管

資產(chǎn)的資金結(jié)算匯劃業(yè)務(wù)。

5.基金銀行存款賬戶的管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。

（四）基金證券交收賬戶、證券資金賬戶的開立和管理

1.基金托管人應(yīng)當(dāng)代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國

證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱“中國結(jié)算”）開設(shè)證券賬戶。

2.基金證券賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責(zé)。

3.證券賬戶開立后，基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)

紀機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點開立對應(yīng)的證券資金賬戶，并通知基金托管人。證券資金賬戶

用于本基金證券交易所證券交易的結(jié)算以及證券交易結(jié)算資金的記錄，并與本

基金銀行存款賬戶之間建立唯一銀證轉(zhuǎn)賬對應(yīng)關(guān)系，證券經(jīng)紀機構(gòu)對開立的證

券資金賬戶內(nèi)存放的資金的安全承擔(dān)責(zé)任，基金托管人不負責(zé)保管證券資金賬

戶內(nèi)存放的資金。

4.由基金托管人持基金管理人與證券經(jīng)紀機構(gòu)簽訂的三方存管相關(guān)協(xié)議辦

理證券資金賬戶與本基金銀行存款賬戶的銀證簽約手續(xù)，未經(jīng)基金托管人書面

同意，基金管理人不得將銀證簽約的指定銀行結(jié)算賬戶（即本基金銀行存款賬

戶）變更為其他賬戶，否則，因此引起的法律后果及給本基金造成的損失全部

由基金管理人承擔(dān)。

5.本基金證券賬戶和證券資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)

務(wù)的需要。基金托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)另一方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基

金的證券賬戶和證券資金賬戶；亦不得使用本基金的證券賬戶和證券資金賬戶

進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

（五）債券托管賬戶的開立和管理

1.《基金合同》生效后，基金管理人負責(zé)向中國人民銀行進行報備，基金

托管人在備案通過后在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司及銀行間市場清算所股

份有限公司以本基金的名義開立債券托管賬戶，并由基金托管人負責(zé)基金的債

券及資金的清算。基金管理人負責(zé)申請基金進入全國銀行間同業(yè)拆借市場進行

交易，由基金管理人在中國外匯交易中心開設(shè)同業(yè)拆借市場交易賬戶。

2.基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，協(xié)議正

本由基金管理人保存。

3.基金管理人代表基金簽訂中國銀行間市場金融衍生產(chǎn)品交易主協(xié)議（憑

證特別版），協(xié)議正本由基金管理人保存。

（六）期貨相關(guān)賬戶的開立和管理

基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定開立期貨資金賬戶，在中國金

融期貨交易所獲取交易編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應(yīng)名稱應(yīng)按照有

關(guān)規(guī)定設(shè)立。

基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權(quán)基金托管人

辦理相關(guān)銀期轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

（七）基金投資銀行存款的存款賬戶的開立和管理

基金投資銀行存款的存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，

存款賬戶開戶文件上加蓋預(yù)留印鑒（須包括托管人印章）及基金管理人公章。

本基金投資銀行存款時，基金管理人應(yīng)當(dāng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議/存

款確認單據(jù)，明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方

式、存款到期指定收款賬戶等細則。

為防范特殊情況下的流動性風(fēng)險，存款協(xié)議中應(yīng)當(dāng)約定提前支取條款。

（八）其他賬戶的開立和管理

若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他

投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，由基金管理人協(xié)助基金

托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬

戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。

（九）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保管

實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)

讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。基金托管人對由基金托管人以

外機構(gòu)實際有效控制的本基金資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。

銀行存款定期存單等有價憑證由基金托管人負責(zé)保管。

基金托管人只負責(zé)對存款證實書進行保管，不負責(zé)對存款證實書真?zhèn)蔚谋?
別，不承擔(dān)存款證實書對應(yīng)存款的本金及收益的安全保管責(zé)任。

（十）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托

管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定或受

限于第三方機構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)則、監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會發(fā)布的格式合同等基金管理人

不可控制因素外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)盡可

能保證持有二份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正

本的原件，基金管理人應(yīng)及時將正本送達基金托管人處。合同的保管期限不低

于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。

對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授

權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得

轉(zhuǎn)移。

六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行

基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場內(nèi)證券交易前，由基金托管人根據(jù)基金

管理人的劃款指令執(zhí)行銀證互轉(zhuǎn)。

基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送場外資金劃撥及其他款項

收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有

關(guān)事項。基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用電子傳真、郵件、電子指令或雙方認可的

其他方式。

（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)

基金管理人應(yīng)事先書面通知（以下簡稱“授權(quán)通知”，包括但不限于電子

郵件形式）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單、簽字樣本、預(yù)留印鑒和啟用

日期，注明相應(yīng)的權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管

人確認有權(quán)發(fā)送人員（以下簡稱“被授權(quán)人”）身份的方法。基金管理人向基

金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章。基金管理人以傳真或電子郵件發(fā)出授權(quán)

通知后，以電話形式向基金托管人確認，授權(quán)通知自其上面注明的啟用日期開

始生效，在此后三個工作日內(nèi)基金管理人應(yīng)將授權(quán)通知的正本送交基金托管人。

基金托管人收到授權(quán)通知后，將簽字和印鑒與預(yù)留樣本核對無誤后，應(yīng)在

收到授權(quán)通知當(dāng)日電話或郵件向基金管理人確認。

基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人、

被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)要求

的除外。

（二）指令的內(nèi)容

指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其

他款項收付的指令。指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、收款

賬戶、大額支付號等執(zhí)行支付所需內(nèi)容，加蓋預(yù)留印鑒。

（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序

基金管理人應(yīng)按照《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議的

規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)

限發(fā)送指令。指令由“授權(quán)通知”確定的被授權(quán)人代表基金管理人向基金托管

人發(fā)送。發(fā)送后基金管理人及時通過電話與基金托管人確認指令內(nèi)容。基金管

理人必須在15:30之前向基金托管人發(fā)送付款指令并確保基金銀行賬戶有足夠

的資金余額，15:30之后發(fā)送付款指令或截止15:30時賬戶資金不足的，基金托

管人不能保證在當(dāng)日完成劃付，但應(yīng)盡量配合。對基金管理人在沒有充足資金

的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金

管理人，基金托管人不承擔(dān)因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。如基金管理

人要求當(dāng)天某一時點到賬，必須至少提前2個工作小時向基金托管人發(fā)送付款

指令并與基金托管人電話確認。基金管理人指令傳輸及確認不及時或賬戶資金

不足，未能按約定留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行的，基金托管

人不承擔(dān)由此導(dǎo)致的損失。基金管理人應(yīng)將銀行間市場成交單加蓋預(yù)留印鑒后

傳真給基金托管人。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。

基金托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認指令的有效后，方可執(zhí)行指令。

基金管理人承諾發(fā)送給基金托管人的指令所加蓋印鑒及被授權(quán)人的簽章真實、

有效、完整，基金托管人僅根據(jù)基金管理人的授權(quán)文件對印鑒、簽章進行表面

相符性的形式審查，對其真實性不承擔(dān)責(zé)任，基金托管人復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定

期限內(nèi)及時執(zhí)行，不得延誤，如有疑問必須及時通知基金管理人。

（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序

基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指

令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。基金托管人在履行監(jiān)

督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并及

時通知基金管理人改正。

（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資

指令違反有關(guān)基金的法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未生效，

則不予執(zhí)行并立即通知基金管理人；如交易已生效，則以書面形式通知基金管

理人限期糾正。基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以約定形式向基金托管

人反饋，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違

反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)暫緩執(zhí)行指令，通知基金管理

人核實并改正。如果相關(guān)投資指令確違反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的

規(guī)定，基金管理人拒不改正，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，應(yīng)

在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以彌補，給本基金、基金份額持有人和基金管理人造

成損失的，對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責(zé)任。

（七）被授權(quán)人的更換

基金管理人撤換被授權(quán)人或改變被授權(quán)人的權(quán)限，必須提前至少三個工作

日，使用電子郵件或傳真向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權(quán)人變更通知，注

明啟用日期，同時電話通知基金托管人。被授權(quán)人變更通知自其上面注明的啟

用日期起開始生效。基金管理人對授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自被授權(quán)人變更通知

啟用日期起生效。基金管理人在此后三個工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本

送交基金托管人。

如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且書面通知基

金托管人，則對于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，

或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。

基金托管人更換接受基金管理人指令的人員，應(yīng)提前通過電子郵件通知基

金管理人。

七、交易及清算交收安排

（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構(gòu)的標準和程序

基金管理人負責(zé)選擇代理本基金證券交易所證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)，并

代表基金與被選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)、基金托管人簽訂證券經(jīng)紀服務(wù)協(xié)議。基金

管理人應(yīng)及時將基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書

面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露相關(guān)內(nèi)容。

基金管理人負責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期

貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明

確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。

（二）基金投資證券后的清算交收安排

1.資金劃撥

對于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限

內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的資

金劃撥指令時，基金銀行賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭

寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令。基金管理人在發(fā)

送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時間和在途時間。在基金資金

頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、

本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。對超頭寸的劃款指令，基金托管人有權(quán)止

付但應(yīng)及時電話通知基金管理人，基金托管人履行了及時告知義務(wù)的，由此造

成的損失由基金管理人承擔(dān)。

2.結(jié)算方式

支付結(jié)算以轉(zhuǎn)賬形式進行。如中國人民銀行有更快捷、安全、可行的結(jié)算

方式，基金托管人可根據(jù)需要進行調(diào)整。

3.證券交易所資金結(jié)算

本基金的證券交易所證券交易資金結(jié)算模式為券商結(jié)算模式。證券經(jīng)紀機

構(gòu)負責(zé)根據(jù)中國結(jié)算的相關(guān)規(guī)則，作為結(jié)算參與人與中國結(jié)算辦理本基金投資

于證券交易所證券交易及非交易涉及的證券資金的清算交收。基金管理人應(yīng)遵

守有關(guān)登記結(jié)算機構(gòu)制定的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本

條款約定的內(nèi)容。

基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀機構(gòu)就本基金參與證券交易所證券交

易的具體事項另行簽訂協(xié)議，明確三方在本基金參與證券交易所證券買賣中的

各類證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責(zé)和義務(wù)。證券經(jīng)紀機構(gòu)

負責(zé)證券資金賬戶的資金安全和完整，并承擔(dān)因證券經(jīng)紀機構(gòu)原因?qū)е卤净?
清算交收業(yè)務(wù)無法完成給本基金造成的損失；若由于基金管理人的投資行為造

成基金投資清算困難和風(fēng)險的，由基金管理人負責(zé)解決，由此給本基金造成的

損失由基金管理人承擔(dān)。

基金管理人應(yīng)根據(jù)證券交易的資金需求，向基金托管人發(fā)送銀證/證銀轉(zhuǎn)賬

指令，將資金從本基金銀行存款賬戶劃至證券資金賬戶，或?qū)①Y金從證券資金

賬戶劃至本基金銀行存款賬戶。基金托管人對基金管理人的指令根據(jù)本協(xié)議約

定核對無誤后，通過銀證轉(zhuǎn)賬方式執(zhí)行指令。

4.場外交易資金結(jié)算

本基金場外證券投資的清算交割，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令通

過登記結(jié)算機構(gòu)辦理。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損

失，應(yīng)由基金托管人負責(zé)賠償基金的損失；如果因為基金管理人的投資運作行

為而造成基金投資清算困難和風(fēng)險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理

人，由基金管理人負責(zé)解決，基金托管人應(yīng)給予必要的配合，由此給基金托管

人或本基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

信用衍生品信用事件發(fā)生后，基金管理人根據(jù)交易所和登記結(jié)算機構(gòu)的相

關(guān)規(guī)則負責(zé)辦理信用事件的處置，并將信用事件處置結(jié)果和結(jié)算安排告知基金

托管人，基金托管人負責(zé)辦理結(jié)算事宜。

（三）基金投資期貨后的清算交收安排

本基金通過期貨經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易由期貨經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理

本基金進行結(jié)算，并承擔(dān)由期貨經(jīng)紀機構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法

完成的責(zé)任。

基金管理人、基金托管人和期貨經(jīng)紀機構(gòu)可就基金參與期貨交易的具體事

項另行簽訂協(xié)議，明確三方在基金參與期貨交易中的賬戶開立、資金劃撥、期

貨交易、交易費用、數(shù)據(jù)傳輸，以及風(fēng)控控制與監(jiān)督等方面的職責(zé)和義務(wù)。

基金管理人應(yīng)責(zé)成其選擇的期貨公司對發(fā)送的數(shù)據(jù)的準確性、完整性、真

實性負責(zé)。由于交易結(jié)算報告的記載事項出現(xiàn)與實際交易結(jié)果和權(quán)益不符造成

本基金估值計算錯誤的，應(yīng)由基金管理人負責(zé)向數(shù)據(jù)發(fā)送方追償，基金托管人

不承擔(dān)責(zé)任，但應(yīng)給予必要的協(xié)助與配合。

（四）基金管理人與基金托管人進行資金、證券賬目和交易記錄的核對

對基金的交易記錄，由基金管理人按日進行核對。對外披露各類基金份額

凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全

一致。如果交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真

實，由此導(dǎo)致的損失由基金的會計責(zé)任方承擔(dān)。基金管理人每一交易日以雙方

認可的方式在當(dāng)日全部交易結(jié)束后，將編制的基金資金、證券賬目傳送給基金

托管人，基金托管人按日進行賬目核對。

對實物券賬目，相關(guān)各方定期進行賬實核對。

基金托管人應(yīng)定期核對證券賬戶中的證券數(shù)量和種類。

雙方可協(xié)商采用電子對賬方式進行賬目核對。

（五）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托

管協(xié)議當(dāng)事人的責(zé)任界定

1.基金份額申購、贖回和轉(zhuǎn)換的確認，以及資金清算由基金管理人負責(zé)。

2.基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送

給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真

實性、準確性、完整性負責(zé)。基金托管人應(yīng)及時查收申購資金的到賬情況并根

據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回及轉(zhuǎn)換款項。

3.基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額

交收”的原則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定托管賬戶

凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。

4.基金管理人應(yīng)在與有關(guān)當(dāng)事人約定的到賬日期前(含到賬日)將申購凈額

（不包含申購費）劃至基金托管賬戶。如申購凈額未能如期到賬，基金托管人

應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，由責(zé)任方

承擔(dān)。基金管理人負責(zé)向責(zé)任方追償基金的損失，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)

助與配合。

5.基金管理人應(yīng)在與有關(guān)當(dāng)事人約定的到賬日期前(含到賬日)及時向基金

托管人發(fā)送贖回及轉(zhuǎn)換資金的劃撥指令。基金托管人依據(jù)劃款指令將贖回凈額

（包含贖回產(chǎn)生的應(yīng)付費用）劃至基金管理人指定賬戶。基金管理人應(yīng)及時通

過電話或郵件方式通知基金托管人劃付。若贖回金額未能如期劃撥，由此造成

的損失，由責(zé)任方承擔(dān)。基金管理人負責(zé)向責(zé)任方追償基金的損失，基金托管

人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合。

（六）基金收益分配的清算交收安排

1.基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核后

依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

2.基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務(wù)處理并核對后，基金

管理人應(yīng)及時向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)劃

款指令在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。

3.基金管理人在下達分紅款支付指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款

時間。

八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算

（一）基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值的計算與復(fù)核

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。

基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或

《基金合同》的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《中國

證監(jiān)會關(guān)于證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。基

金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責(zé)計算，基金托管人復(fù)核。基

金管理人應(yīng)于每個估值日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額

凈值，以約定方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核后，將

復(fù)核結(jié)果反饋給基金管理人，由基金管理人對基金凈值信息按《基金合同》規(guī)

定對外公布。

本基金按以下方法估值：

1、證券交易所上市的有價證券的估值

（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛

牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生

重大變化以及證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日

的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行

機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大

變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價值；

（2）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的

含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行

凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價；

（3）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。

2、處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌

的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估

值；

（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技

術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；

（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、

首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的

股票等（不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票），

按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。

3、以公允價值計量的固定收益品種：

（1）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基

準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價；

（2）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準

服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價；

（3）對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日

至實際收款日期間選取第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全

價或推薦估值全價，同時應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險變化對公允價值的影響。

回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進

行估值；

（4）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應(yīng)采用

在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公

允價值。

4、對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它

可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值機構(gòu)

可在提供推薦價格的同時提供價格區(qū)間作為公允價值的參考范圍以及公允價值

存在重大不確定性的相關(guān)提示。基金管理人在與基金托管人協(xié)商一致后，可采

用價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。

5、同一債券或股票同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券或股票所處

的市場分別估值。

6、投資金融衍生品的估值方法

（1）國債期貨合約以估值當(dāng)日結(jié)算價進行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價的，且

最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。

（2）信用衍生品按第三方估值機構(gòu)提供的當(dāng)日估值價格進行估值，但基金

管理人依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的估值責(zé)任不因委托而免除；選定的第三方估值機構(gòu)未提

供估值價格的，依照有關(guān)法律法規(guī)及《企業(yè)會計準則》要求采用合理估值技術(shù)

確定公允價值。

7、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。

8、基金估值方法

（1）非上市基金估值

本基金投資的境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估值。

（2）上市基金估值

1）本基金投資的交易型開放式證券投資基金，按所投資的交易型開放式證

券投資基金估值日的收盤價估值；

2）本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份

額凈值估值。

3）本基金投資的境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估

值日的收盤價估值。

（3）如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無交

易等特殊情況，本基金根據(jù)以下原則進行估值：

1）以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率

一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最新公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)估值；

2）以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場

環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境

發(fā)生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎(chǔ)或參考類似投資品種的

現(xiàn)行市價及重大變化因素調(diào)整最近交易市價，確定公允價值；

3）如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，

本基金根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、

持倉份額等因素合理確定公允價值。

（4）當(dāng)基金管理人認為所投資基金按上述第（1）至第（3）項進行估值存

在不公允時，應(yīng)與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估值標準確定其

公允價值。

9、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基

金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估

值。

10、當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，

以確保基金估值的公平性。

11、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，

按國家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方

法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)

立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理

人承擔(dān)。本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)

的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，

按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果按規(guī)定對外予以公布，由此給基金

份額持有人和基金造成的損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計算順延錯誤而引

起的損失，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。

對于所投基金需要采用份額凈值估值的，基金托管人應(yīng)根據(jù)所投基金公開

披露的凈值信息對估值進行核對。

（二）凈值差錯處理

當(dāng)發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責(zé)處理，由此給基金份額持有人

和基金財產(chǎn)造成損失的，由基金管理人對基金份額持有人或者基金先行支付賠

償金。基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認

后按以下條款進行賠償。

1.如采用本協(xié)議第八章“基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值的計算與復(fù)核”中

估值方法的除第9項外進行處理時，若基金管理人凈值計算出錯，基金托管人

在復(fù)核過程中沒有發(fā)現(xiàn)，且造成基金份額持有人損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)

定對基金份額持有人或基金支付賠償金，就實際向基金份額持有人或基金支付

的賠償金額，由基金管理人與基金托管人按照過錯程度承擔(dān)責(zé)任，如果過錯程

度難以量化的，則雙方按管理費率和托管費率的比例或?qū)脮r雙方書面協(xié)商的比

例承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；

2.如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新

計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，

以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失

以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計算順延錯誤而引起的損失，由基金管理人負責(zé)

賠付，基金托管人不負賠償責(zé)任；

3.基金管理人、基金托管人按估值方法的第9項進行估值時，所造成的誤

差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。

由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、或銀行間債券市場、登記結(jié)

算公司及存款銀行等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場

規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已

經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基

金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基

金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。

針對凈值差錯處理，如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會有新的規(guī)定，則按新的規(guī)

定執(zhí)行；如果行業(yè)有通行做法，在不違背法律法規(guī)且不損害基金份額持有人利

益的前提下，雙方應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則重新協(xié)商確定

處理原則。

4.實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值

本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并

披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶基金份額凈值。

（三）基金會計制度

按國家有關(guān)部門制定的會計制度執(zhí)行。

（四）基金賬冊的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一

記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，

對雙方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方

對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。

（五）會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標的核對

雙方應(yīng)每個交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人

和基金托管人必須及時查明原因并糾正，確保核對一致。若當(dāng)日核對不符，暫

時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理

人的賬冊為準。

（六）基金定期報告、財務(wù)報表的編制和復(fù)核

基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的

編制，應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。定期報告文件應(yīng)按中國證監(jiān)會的要

求公告。季度報告的編制，應(yīng)于季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成；基金招募

說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在3個工

作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金

招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年

更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品

資料概要。中期報告在上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)公告；年度報告在每年結(jié)束

之日起3個月內(nèi)公告。如果《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以

不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度報告。

基金管理人在月初3個工作日內(nèi)完成上月度報表的編制，以約定方式將有

關(guān)報表提供基金托管人；基金托管人收到后在2個工作日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)

核結(jié)果及時書面或以雙方約定的其他方式通知基金管理人。對于季度報告、中

期報告、年度報告、更新招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等，基金管理人和基

金托管人應(yīng)在上述監(jiān)管部門規(guī)定的時間內(nèi)完成編制、復(fù)核及公告。基金托管人

在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同

查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務(wù)處理方式為準。如果基金管理人

與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日前就相關(guān)報表達成一致，基金管理人有

權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會

備案。

基金托管人對上述報告復(fù)核完畢后，可以出具復(fù)核確認書（蓋章）或以其

他雙方約定的方式確認，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核檢查。

九、基金收益分配

基金收益分配是指將本基金的可分配收益根據(jù)持有基金份額的數(shù)量按比例

向基金份額持有人進行分配。

基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中

已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。

（一）基金收益分配應(yīng)符合《基金合同》中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定如

下：

1.本基金在符合基金法定分紅條件的前提下可進行收益分配，每次收益分

配比例等具體分紅方案見基金管理人根據(jù)基金運作情況屆時不定期發(fā)布的相關(guān)

分紅公告。若《基金合同》生效不滿3個月則不進行收益分配；

2.本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，基金份額持有人

可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再投資；若基

金份額持有人不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；

3.基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準

日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；

4.同一類別內(nèi)每一基金份額享有同等分配權(quán)；但由于本基金A類基金份額

不收取銷售服務(wù)費，而C類基金份額收取銷售服務(wù)費，各基金份額類別對應(yīng)的

可供分配利潤將有所不同；

5.法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在不違背法律法規(guī)及《基金合同》的規(guī)定、且對基金份額持有人利益無實

質(zhì)性不利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，可在中國證監(jiān)

會允許的條件下調(diào)整基金收益的分配原則，并于變更實施日前在規(guī)定媒介上公

告，不需召開基金份額持有人大會。

6.實施側(cè)袋機制期間的收益分配

本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)

定。

（二）基金收益分配方案的確定與公告

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信

息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

十、基金信息披露

（一）保密義務(wù)

除按照《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險管

理規(guī)定》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露

以外，基金管理人和基金托管人對公開披露前的基金信息、從對方獲得的業(yè)務(wù)

信息及其他不宜公開披露的基金信息應(yīng)予保密，不得向任何第三方泄露。法律

法規(guī)另有規(guī)定的以及依法向監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)及審計、法律等外部專業(yè)顧問

提供的除外。

如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：

1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；

2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)

會等監(jiān)管機構(gòu)的命令決定所做出的信息披露或公開。

（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責(zé)和信息披露程序

基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自

承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、

彼此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。

本基金信息披露的文件，包括基金招募說明書及其提示性公告、《基金合

同》及其提示性公告、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、

《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、《基金合

同》規(guī)定的定期報告、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算

報告及其提示性公告、基金投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、基金投資國債期貨

的信息披露、基金投資信用衍生品的信息披露、基金投資基金份額的信息披露、

實施側(cè)袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他必要的公告文件，由基

金管理人擬定并公布。

基金托管人應(yīng)按本協(xié)議相關(guān)規(guī)定對相關(guān)報告進行復(fù)核。基金年度報告中的

財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審

計后方可披露。

本基金的信息披露公告，必須在中國證監(jiān)會規(guī)定的媒介發(fā)布。

（三）暫停或延遲信息披露的情形

1.基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營

業(yè)時；

2.不可抗力；

3.當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商

確認后暫停估值的；

4.法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。

（四）實施側(cè)袋機制期間的信息披露

本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、《基金

合同》和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。

（五）基金托管人報告

基金托管人應(yīng)按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況報

告。基金托管人報告說明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合

同》的情況，是基金中期報告和年度報告的組成部分。

十一、基金費用

（一）基金管理人的管理費

本基金對基金財產(chǎn)中持有的本基金管理人自身管理的基金部分不收取管理

費。本基金的管理費按前一日扣除基金管理人管理的基金外的基金資產(chǎn)凈值的

0.60%年費率計提。計算方法如下：

H＝E×年管理費率÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金管理費

E為前一日的扣除基金管理人管理的基金外的基金資產(chǎn)凈值

基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付,由基金托管人根據(jù)

與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，基金托管人按照雙方約定的時間，自動在

次月按照指定的賬戶路徑從基金財產(chǎn)中一次性支付，基金管理人無需再出具劃

款指令，支付時間及收款賬戶信息由基金管理人通過書面形式另行通知基金托

管人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。

（二）基金托管人的托管費

本基金對基金財產(chǎn)中持有的本基金托管人自身托管的基金部分不收取托管

費。本基金的托管費按前一日扣除基金托管人托管的基金外的基金資產(chǎn)凈值的

0.15%的年費率計提。計算方法如下：

H=E×年托管費率÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金托管費

E為前一日的扣除基金托管人托管的基金外的基金資產(chǎn)凈值

基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付,由基金托管人根據(jù)

與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，基金托管人按照雙方約定的時間，自動在

次月按照指定的賬戶路徑從基金財產(chǎn)中一次性支付，基金管理人無需再出具劃

款指令，支付時間及收款賬戶信息由基金管理人通過書面形式另行通知基金托

管人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。

（三）C類基金份額的銷售服務(wù)費

本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費率

為0.40%。計算方法如下：

H＝E×年銷售服務(wù)費率÷當(dāng)年天數(shù)

H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費

E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值

銷售服務(wù)費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根

據(jù)與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，基金托管人按照雙方約定的時間，自動

在次月按照指定的賬戶路徑從基金財產(chǎn)中一次性支付，基金管理人無需再出具

劃款指令，支付時間及收款賬戶信息由基金管理人通過書面形式另行通知基金

托管人。由登記機構(gòu)代收，登記機構(gòu)收到后按相關(guān)合同規(guī)定支付給基金銷售機

構(gòu)等。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。

（四）從基金資產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、銷售服

務(wù)費之外的其他基金費用，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定；基

金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金財產(chǎn)

的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。《基

金合同》生效之前的相關(guān)費用包括但不限于律師費、會計師費和信息披露費用

等不得從基金財產(chǎn)中列支；基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信

息外自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支；基金托管

人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定以及《基金合同》的其他費

用有權(quán)拒絕執(zhí)行。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)

定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權(quán)要求基金管

理人做出書面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可

以拒絕支付。

基金管理人運用本基金財產(chǎn)申購自身管理的基金的（ETF除外），應(yīng)當(dāng)通過

直銷渠道申購且不得收取申購費、贖回費（按照相關(guān)法律法規(guī)、被投資基金招

募說明書約定應(yīng)當(dāng)收取，并計入基金資產(chǎn)的贖回費用除外）、銷售服務(wù)費等銷

售費用。

（五）實施側(cè)袋機制期間的基金費用

本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，

但應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收

取管理費，詳見招募說明書的規(guī)定。

十二、基金份額持有人名冊的保管

基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金

管理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構(gòu)保存期不

低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。

如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。

在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資

料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和

完整性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以

外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存

基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)

資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資

料。

基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基

金賬冊、會計報告、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的

最低期限。

基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達基金托管人

處。基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳

真給基金托管人。對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管

人提供加蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件。

基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基

金的有關(guān)文件。

十四、基金管理人和基金托管人的更換

（一）基金管理人的更換

1.基金管理人職責(zé)終止的條件

有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：

（1）基金管理人被依法取消基金管理資格；

（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；

（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

2.基金管理人的更換程序

（1）提名：臨時基金管理人應(yīng)向基金托管人、單獨或合計持有10%以上

（含10%）基金份額的基金份額持有人征集新任基金管理人提名人選。新任基金

管理人提名人選由臨時基金管理人及基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名的人選構(gòu)成；

（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提

名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)

的三分之二以上（含三分之二）表決通過，并自表決通過之日起生效；

（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，臨時基金管理人由基金

管理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額

持有人提名，中國證監(jiān)會根據(jù)《基金法》的規(guī)定，從提名人選中擇優(yōu)指定臨時

管理人。基金管理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份

額的基金份額持有人均不提名的，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；

（4）備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備

案；

（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份

額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；

（6）交接與責(zé)任劃分：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基

金管理業(yè)務(wù)資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)

的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人

或臨時基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。基金管理人、臨

時基金管理人、新任基金管理人應(yīng)對各自履職行為依法承擔(dān)責(zé)任；

（7）審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事

務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，

審計費用在基金財產(chǎn)中列支；

（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，

應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。

（二）基金托管人的更換

1.基金托管人職責(zé)終止的條件

有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：

（1）基金托管人被依法取消基金托管資格；

（2）基金托管人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；

（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形

2.基金托管人的更換程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上

（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提

名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)

的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任

基金托管人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；

（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時

基金托管人；

（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備

案；

（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份

額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；

（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)

務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者

臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。臨時基金托管人或新任基金托管人與基金管理

人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；

（7）審計：原基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合

《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審

計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用在基金財產(chǎn)中列支。

（三）基金管理人與基金托管人同時更換

1.提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金

總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；

2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；

3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托

管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)

定媒介上聯(lián)合公告。

（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任或臨時基金托管人

接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法

規(guī)和《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對基金份額持有人

的利益產(chǎn)生損害的行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期

間，仍有權(quán)按照《基金合同》的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。

（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是

直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相

關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人根據(jù)新頒布的法律法規(guī)或監(jiān)

管規(guī)則協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開

基金份額持有人大會審議。

十五、禁止行為

本協(xié)議項下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下：

（一）《基金法》禁止的行為。

（二）除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，托管協(xié)議當(dāng)事人用基金財產(chǎn)

從事《基金法》禁止的投資或活動。

（三）除《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)

定，基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為自身和任何第三人謀取利益。

（四）基金管理人與基金托管人對基金運作過程中任何尚未按有關(guān)法規(guī)規(guī)

定的方式公開披露的信息，對他人泄露。

（五）基金管理人在明知資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款

指令。

（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時間的情況下，

基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令拖延或

拒絕執(zhí)行。

（七）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人動

用或處分基金財產(chǎn)。

（八）基金管理人與基金托管人為同一機構(gòu)，或相互出資或者持有股份。

基金托管人、基金管理人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級基金管理人員或其

他從業(yè)人員相互兼職。

（九）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。

（十）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。

法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定的，則本基金不受上述相

關(guān)限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)行。

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

（一）基金托管協(xié)議的變更

本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改，修改必須以書面形

式進行并經(jīng)雙方簽字蓋章。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)

定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)屆時的要求向中

國證監(jiān)會備案（如需）。

（二）基金托管協(xié)議的終止

1.《基金合同》終止；

2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其

他事由造成其他基金托管人接管基金財產(chǎn)；

3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其

他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)；

4.發(fā)生《基金法》、《銷售辦法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的

終止事項。

（三）基金財產(chǎn)的清算

1.基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)

成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組

并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。

2.基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基

金管理人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、

律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作

人員。

3.基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、

估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。

4.基金財產(chǎn)清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；

（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報告；

（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算

報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。

5.基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制

而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。

6.清算費用

清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費

用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。

7.基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基

金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的

基金份額比例進行分配。

8.基金財產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華

人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書

后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證

監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)

當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

9.基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最

低期限。

十七、違約責(zé)任

（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)

當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》等

法律法規(guī)的規(guī)定或者本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損

害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者

基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，對損失的賠償，僅限于

直接損失。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)免責(zé)：

1.基金管理人和/或基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或當(dāng)時有效的法律法

規(guī)作為或不作為而造成的損失等；

2.基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則而投資或不投資而造

成的損失等；

3.不可抗力。

如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（“違約方”）的違約行為給基金資產(chǎn)或基金

份額持有人造成損失，而另一方當(dāng)事人（“守約方”）賠償了基金資產(chǎn)或基金

份額持有人的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索由此遭受的所有直接損失。

當(dāng)事人一方違約，另一方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力

防止損失的擴大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損

失要求賠償。守約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔(dān)。

由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基金管

理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但是未能

發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金資產(chǎn)或基金份額持有人損失，基金管理人和基金

托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措

施消除或降低由此造成的影響。

（三）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠

償責(zé)任。

（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護

基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。

（五）本協(xié)議所指損失均為直接損失。

十八、爭議解決方式

雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，應(yīng)通過

友好協(xié)商解決。如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方當(dāng)事人均有權(quán)將爭議提交

上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)該會當(dāng)時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁

的地點在上海市，仲裁裁決是終局的，并對相關(guān)各方當(dāng)事人均有約束力。除非

仲裁裁決另有決定，仲裁費由敗訴方承擔(dān)。

爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)忠

實、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有

人的合法權(quán)益。

本協(xié)議受中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港特別行

政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。

十九、基金托管協(xié)議的效力

（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊時提交的基金托管協(xié)議草案，

應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)

議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以報中國證

監(jiān)會注冊的文本為正式文本。

（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之

日起生效。基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國

證監(jiān)會備案并公告之日止。

（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。

（四）基金托管協(xié)議正本一式3份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一式1份外，基金管

理人和基金托管人各持有1份，每份具有同等的法律效力。

二十、其他事項

本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)《基金合同》、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦

理。

二十一、基金托管協(xié)議的簽訂

（本頁無正文，為《聯(lián)博匯利債券型證券投資基金托管協(xié)議》的簽署頁）

基金管理人：聯(lián)博基金管理有限公司（蓋章）

法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：

基金托管人：交通銀行股份有限公司（蓋章）

法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：

簽訂地點：

簽訂日期：年月日


              

                

               聯(lián)博匯利債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf