天治基金管理有限公司

天治中債0-3年政策性金融債指數(shù)證券

投資基金托管協(xié)議

基金管理人：天治基金管理有限公司

基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司

目錄

一、基金托管協(xié)議當事人----------------------------------------------3

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則----------------------------------5

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查--------------------------6

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查-------------------------------12

五、基金財產(chǎn)的保管-------------------------------------------------13

六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行-----------------------------------------17

七、交易及清算交收安排---------------------------------------------21

八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算-------------------------------------28

九、基金收益分配---------------------------------------------------30

十、基金信息披露---------------------------------------------------31

十一、基金費用-----------------------------------------------------34

十二、基金份額持有人名冊的保管-------------------------------------37

十三、基金有關文件檔案的保存---------------------------------------38

十四、基金管理人和基金托管人的更換---------------------------------39

十五、禁止行為-----------------------------------------------------42

十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算-------------------------44

十七、違約責任-----------------------------------------------------46

十八、爭議解決方式-------------------------------------------------48

十九、托管協(xié)議的效力-----------------------------------------------49

二十、其他事項-----------------------------------------------------50

二十一、托管協(xié)議的簽訂---------------------------------------------51

鑒于天治基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有

限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募

集注冊天治中債0-3年政策性金融債指數(shù)證券投資基金；

鑒于興業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀

行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；

鑒于天治基金管理有限公司擬擔任天治中債0-3年政策性金融債指數(shù)證券

投資基金的基金管理人，興業(yè)銀行股份有限公司擬擔任天治中債0-3年政策性金

融債指數(shù)證券投資基金的基金托管人；

為明確天治中債0-3年政策性金融債指數(shù)證券投資基金（以下簡稱“本基金”

或“基金”）的基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)

議；

除非另有約定，《天治中債0-3年政策性金融債指數(shù)證券投資基金基金合同》

（以下簡稱“基金合同”）中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；

若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。

若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募

說明書的規(guī)定。

一、基金托管協(xié)議當事人

（一）基金管理人

名稱：天治基金管理有限公司

住所：上海市徐匯區(qū)豐谷路315弄24號1-3層

法定代表人：柴曉秀

成立日期：2003年5月27日

批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2003]73號

組織形式：其他有限責任公司

注冊資本：1.6億元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

聯(lián)系電話：021-60371155

（二）基金托管人

名稱：興業(yè)銀行股份有限公司

住所：福建省福州市臺江區(qū)江濱中大道398號興業(yè)銀行大廈

辦公地址：上海市浦東新區(qū)銀城路167號

郵政編碼：350013

法定代表人：呂家進

成立日期：1988年8月22日

批準設立機關和批準設立文號：中國人民銀行總行銀復〔1988〕347號

基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字〔2005〕74號

組織形式：股份有限公司

注冊資本：207.74億元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結算；

辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買

賣政府債券、金融債券；代理發(fā)行股票以外的有價證券；買賣、代理買賣股票以

外的有價證券；資產(chǎn)托管業(yè)務；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結匯、售

匯業(yè)務；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)

務；提供保管箱服務；財務顧問、資信調查、咨詢、見證業(yè)務；經(jīng)中國銀行保險

監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務；黃金及其制品進出口；公

募證券投資基金銷售；證券投資基金托管。（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門

批準后方可開展經(jīng)營活動，經(jīng)營項目以相關部門批準文件或許可證件為準）

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)

基金管理人和基金托管人根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡

稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運

作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》、《公開募集

證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開

募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理

規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金側袋機制指引（試行）》、《證券投資基

金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《公開募集證

券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》、基金合同及其他有關法律法規(guī)

的規(guī)定訂立本托管協(xié)議。

（二）訂立托管協(xié)議的目的

訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、

投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務

及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。

（三）訂立托管協(xié)議的原則

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有

人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

（四）解釋

除非文義另有所指，本協(xié)議所使用的所有術語與基金合同的相應術語具有相

同含義。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查

（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資

范圍、投資對象進行監(jiān)督。

本基金主要投資于標的指數(shù)成份券及備選成份券，為更好實現(xiàn)投資目標，還

可以投資于具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的國債、政策性

金融債、地方政府債、央行票據(jù)、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工

具、國債期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具(但須符

合中國證監(jiān)會相關規(guī)定)。

本基金不投資于股票等權益類資產(chǎn)。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當

程序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：

本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；其中投資于待償期

為0-3年(包含3年)的標的指數(shù)成份券和備選成份券的比例不低于本基金非現(xiàn)

金基金資產(chǎn)的80%。每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金

后，本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債

券。其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后變更基金投資品種的投資比例限制，基金管理人

在履行適當程序后，可以做出相應調整。

（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資

比例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監(jiān)督：

基金的投資組合應遵循以下限制：

（1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；其中投資于待

償期為0-3年(包含3年)的標的指數(shù)成份券和備選成份券的比例不低于本基金

非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

（2）每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金

保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券。其中，

現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；

（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的

10%，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)

定的比例限制；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證

券的10%，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此

條款規(guī)定的比例限制；

（5）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債

券回購到期后不得展期；

（6）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值

的15%；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不

符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；

（7）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對

手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范

圍保持一致；

（8）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

（9）本基金若參與國債期貨交易，還應遵循如下投資組合限制：

①在任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基

金資產(chǎn)凈值的15%；

②本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金

持有的債券總市值的30%；

③本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額

不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；

④本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買

入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合《基金合同》關于債

券投資比例的有關約定。

（10）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限

制。

除上述（2）、（6）、（7）情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行

人合并、標的指數(shù)成份券調整、標的指數(shù)成份券流動性限制、基金規(guī)模變動等

基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管

理人應當在10個交易日內(nèi)進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律

法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符

合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之

日起開始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在

履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。

基金托管人嚴格依照法律法規(guī)規(guī)定及基金合同、托管協(xié)議約定的監(jiān)督程序對

基金投資比例進行監(jiān)督。

（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投

資禁止行為進行監(jiān)督。

為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：

1、承銷證券；

2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；

3、從事承擔無限責任的投資；

4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

5、向其基金管理人、基金托管人出資；

6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；

7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止行為，如適用于本基金，基

金管理人在履行適當程序后，則本基金不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。

（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理

人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。

基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)

標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各

交易對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣藨獓栏癜凑战灰讓κ置麊蔚姆秶?
銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀

行間債券市場交易對手名單進行交易，如基金管理人在基金投資運作之前未向基

金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易

對手?；鸸芾砣丝梢詫︺y行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新，新

名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進

行結算。如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單

及結算方式的，應向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個工作

日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。

基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行

交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易對手在

基金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任

的，基金管理人有權向相關交易對手追償，基金托管人應予以必要的協(xié)助與配合。

基金托管人根據(jù)銀行間債券市場成交單對本基金銀行間債券交易的交易對手及

其結算方式進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交

易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應及時書面或以雙方認可的其他方式

提醒基金管理人，經(jīng)提醒后仍未改正造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔由

此造成的相應損失和責任。如果基金托管人未能切實履行監(jiān)督職責，導致基金出

現(xiàn)風險或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應承擔相應責任。

（五）基金托管人對基金投資銀行存款進行監(jiān)督。

基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；疸y行

存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。基金管理人應當按照有關法規(guī)規(guī)定，與基金

托管人、存款機構簽訂相關書面協(xié)議。基金托管人應根據(jù)有關相關法規(guī)及協(xié)議對

基金銀行存款業(yè)務進行監(jiān)督與核查，嚴格審查、復核相關協(xié)議、賬戶資料、投資

指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。

基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、

《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等

的各項規(guī)定。

基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，

確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應

據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。如基金管理人

在基金投資運作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認可

所有銀行。

（六）基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和本托管協(xié)議的約定

對于基金關聯(lián)交易進行監(jiān)督。

基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際

控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或

者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份

額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按

照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律

法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以

上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。

根據(jù)法律法規(guī)有關從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事先相

互提供與本機構有控股關系的股東或者與本機構有其他重大利害關系的公司名

單及其更新，加蓋公章并互相書面提交，并確保所提供名單的真實性、完整性、

全面性。名單變更后基金管理人及基金托管人應及時發(fā)送對方，對方于2個工作

日內(nèi)進行回函確認已知名單的變更。一方收到另一方書面確認后，新的關聯(lián)交易

名單開始生效。

（七）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)

凈值計算、各類基金份額的基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及

收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表

現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。

（八）基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側袋機制

啟用、特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進行監(jiān)督，側袋機制的具體規(guī)則依照相關

法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。

（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違

反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金管理人

限期糾正。

基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏綍?
面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基

金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定

期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，

督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾

正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。如果基金托管人未能切實履行監(jiān)督職責，

導致基金出現(xiàn)風險或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應承擔相應責任。

（十）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和

本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。

對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或

就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合

同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應

積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。

（十一）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法

律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即以書面或以

雙方認可的其他方式通知基金管理人，由此造成的相應損失與基金托管人無關的，

基金托管人不承擔責任。

（十二）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)

會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣?
無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺

詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，

基金托管人應報告中國證監(jiān)會。

（十三）側袋機制的實施和投資運作安排

當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金

份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事

務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金

份額持有人大會審議。

側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于

主袋賬戶。

側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變

現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查

（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包

括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬

戶及投資所需的其他賬戶、及時、準確復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、

各類基金份額的基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息

披露和監(jiān)督基金投資運作、是否對非公開信息保密等行為。

基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進行核查。基金

托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供

基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并

改正。

（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行

分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信

息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形

式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核

對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因，并保證在規(guī)定期限內(nèi)

及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督

促基金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，包括但不

限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定

時間內(nèi)答復基金管理人并改正等?；鸸芾砣擞袡嘁蠡鹜泄苋速r償基金因

此所遭受的損失。

（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)

會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告

中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定

行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴

重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。

五、基金財產(chǎn)的保管

（一）基金財產(chǎn)保管的原則

1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。

2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自

行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。

3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需其

他賬戶。

4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，獨立核算，分賬管

理，與基金托管人的其他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確保

基金財產(chǎn)的完整與獨立。

5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和

本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)。

6、對于因基金投資、基金認購、申購過程中產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，如基金托管

人無法從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息的，應由基

金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒

有到達基金托管賬戶的，基金托管人應及時通知并配合基金管理人采取措施進行

催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的

損失，基金托管人應予以必要的協(xié)助與配合，但對此不承擔相應責任。

7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管

基金財產(chǎn)。

（二）基金募集期間及募集資金的驗資

1、基金募集期間募集的資金應存于“基金募集專戶”，該賬戶由基金管理

人或基金管理人委托的登記機構開立并管理。在基金募集行為結束前，任何人不

得動用。

2、基金募集期滿或基金提前結束募集時，募集的基金份額總額、基金募集

金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金

管理人應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金銀行

賬戶，基金托管人在收到資金當日出具相關證明文件，基金管理人在規(guī)定時間內(nèi)，

聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報

告，驗資報告中需對基金募集的資金進行確認。出具的驗資報告由參加驗資的2

名或2名以上中國注冊會計師簽章方為有效。

3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按

規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。

（三）基金銀行賬戶/基金托管賬戶的開立和管理

1、基金托管人應負責本基金的銀行賬戶/托管賬戶的開設和管理。

2、基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構開設本基金的銀行賬戶/托管賬

戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。賬戶的名稱應當包含本基

金名稱，具體名稱以實際開立為準。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于

投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶

/托管賬戶進行。

3、基金銀行賬戶/托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。

基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得

使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。

4、基金銀行賬戶/托管賬戶的開立和管理應符合相關法律法規(guī)的有關規(guī)定。

（四）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理

1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司（“中登公司”）上海分

公司、深圳分公司為基金開立基金托管人與本基金聯(lián)名的證券賬戶，賬戶名稱以

實際開立為準。

2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方書面同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，

亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。

3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算

備付金賬戶，以本基金的名義在基金托管人托管系統(tǒng)中開立二級結算備付金賬戶，

并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一級法人清算工

作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限

責任公司的規(guī)定執(zhí)行。

4、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)

的管理和運用由基金管理人負責。

5、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議生效日之后允許基金從事其

他投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開設、使用的，按有關規(guī)定開設、使用

并管理；若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、使用

的規(guī)定。

（五）債券托管與結算賬戶的開設和管理

基金合同生效后，基金管理人代表基金向中國人民銀行申請備案，再由基金

托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結算有限責任公司的有關規(guī)定，在中央

國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管與結

算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算。基金管理人代表基金簽訂中國

銀行間市場債券回購交易主協(xié)議。

（六）定期存款賬戶

基金財產(chǎn)投資定期存款在存款機構開立的銀行賬戶，包括實體或虛擬賬戶，

其預留印鑒經(jīng)各方商議后預留。在取得存款證實書后，基金托管人保管證實書正

本或者復印件?；鸸芾砣藨撛诤侠淼臅r間內(nèi)進行定期存款的投資和支取事宜，

若基金管理人提前支取或部分提前支取定期存款，若產(chǎn)生息差（即本基金已計提

的資金利息和提前支取時收到的資金利息差額），該息差的處理方法由基金管理

人和基金托管人雙方協(xié)商解決。

對于任何的定期存款投資，基金管理人都必須和存款機構簽訂定期存款協(xié)議，

約定雙方的權利和義務，該協(xié)議作為劃款指令附件。存款證實書不得被質押或以

任何方式被抵押，并不得用于轉讓和背書；本息到期歸還或提前支取的所有款項

必須劃至托管專戶，不得劃入其他任何賬戶。

（七）期貨賬戶的開立和管理

基金托管人與基金管理人應依據(jù)相關期貨交易所或期貨公司的相關規(guī)定開

立和管理期貨賬戶。

（八）其他賬戶的開立和管理

1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)

定，在基金管理人和基金托管人商議后由基金托管人負責開立。新賬戶按有關規(guī)

則使用并管理。

2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦

理。

（九）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管

基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款證實書等有價憑證由基金托管

人負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有，其中實物證券由基金托管人存放

于托管銀行的保管庫，應與非本基金的其他實物證券分開保管；也可存入登記結

算機構的代保管庫。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指

令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損

壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。基金托管人對基金托管人以外

機構實際有效控制的證券及其他基金財產(chǎn)不承擔保管責任。

（十）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基金管

理人、基金托管人保管，相關業(yè)務程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基

金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以

上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾?
人應在重大合同簽署后及時以加密方式或雙方同意的其他方式將重大合同傳真

給基金托管人，并在10個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。重大合同的保管

期限不低于法定最低期限。對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基

金托管人提供加蓋公章的合同傳真件或復印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致或未在合同約

定范圍內(nèi)，合同原件不得轉移。

六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行

基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收付

指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的投資指令、辦理基金名下的資金往來等有關

事項。

（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權

1、基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。

2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，內(nèi)容包括被授權人名單、

預留印鑒及被授權人簽章樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限及有效期限。

3、基金托管人在收到授權文件原件并向基金管理人電話確認后，授權文件

即生效。如果授權文件中載明具體生效時間的，則以授權文件中載明的生效時間

為準，但該生效時間不得早于基金托管人收到授權文件并經(jīng)電話確認的時點。如

早于前述時間，則以基金托管人收到授權文件并經(jīng)電話確認的時點為授權文件的

生效時間。

4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向被授

權人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要

求的除外。

（二）指令的內(nèi)容

1、指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關的付款

指令以及其他資金劃撥指令等。

2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時

間、金額、賬戶信息（含收款行大額支付行號）等，加蓋預留印鑒并由被授權人

簽章。

（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序

1、指令的發(fā)送

基金管理人發(fā)送指令應采用傳真方式或其他基金管理人和基金托管人雙方

協(xié)商一致共同確認的方式。

基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易

權限內(nèi)發(fā)送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人依約

定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或

更改對交易指令發(fā)送人員的授權，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此

后該交易指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承

擔責任，授權已更改但未通知基金托管人及未經(jīng)基金托管人確認的情況除外。

指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話方式或雙方認可的其他方式向基金托

管人確認。

基金管理人應在交易結束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋預留印

鑒后及時傳真給基金托管人，并以電話或其他雙方認可的方式確認。如果銀行間

簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人應書面通知基金托管人。

基金管理人于劃款當日下達投資劃款指令，在發(fā)送有效劃款指令時，應為基

金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間，指令一般應在指定到賬時點前2個工作小

時發(fā)送，并進行電話確認?；鸸芾砣藨诮灰兹?5：00前將劃款指令發(fā)送至

基金托管人，對于基金管理人在指令發(fā)送截止時點之后發(fā)送的指令，基金托管人

盡力執(zhí)行，但不保證當天能夠執(zhí)行。有效劃款指令是指指令要素（包括付款人、

付款賬號、收款人、收款賬號、金額（大、小寫）、款項事由、支付時間）準確

無誤、預留印鑒相符、相關的指令附件齊全且頭寸充足的指令。由于基金管理人

的原因造成指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬

所造成的損失不由基金托管人承擔。

2、指令的確認

基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，

并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人

應指定專人立即審慎驗證有關內(nèi)容及印鑒和簽章，如有疑問必須及時通知基金管

理人?；鹜泄苋藨鶕?jù)本協(xié)議的約定對劃款指令進行形式審核。

3．指令的執(zhí)行

基金托管人對指令驗證后，應及時辦理。

基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時基金資金賬戶有足夠的資金余

額，在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基

金合同和本協(xié)議的指令不得拖延或延遲執(zhí)行。如基金資金頭寸不足，基金托管人

立即通知基金管理人，基金管理人應補足資金并通知基金托管人繼續(xù)執(zhí)行該指令，

如基金管理人補足資金后預留的指令執(zhí)行時間不足，或者基金管理人補足資金后

未通知基金托管人繼續(xù)執(zhí)行指令，基金托管人不保證當日執(zhí)行完畢并不承擔責任；

如基金管理人未補足資金，基金托管人可不予執(zhí)行該指令，基金托管人不承擔因

未執(zhí)行該指令造成損失的責任。特別地，對于已達成的非RTGS T+0場內(nèi)交易，

賬戶余額充足時，基金托管人可根據(jù)中登公司數(shù)據(jù)直接處理，無需基金管理人出

具劃款指令，若賬戶余額不足，則基金管理人需在當日16：00之前補足資金，

否則造成基金托管人或基金托管人托管的其他資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔賠

償責任。

（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序

基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指

令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。

基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，有權拒絕執(zhí)行，并及時提示基金管理人改正后再

予以執(zhí)行。如需撤銷指令，基金管理人應出具書面說明，并加蓋預留印鑒。

（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩或拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，

或者違反基金合同約定的，應當暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。

若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政

法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人由于自身原因未能在規(guī)定時間內(nèi)執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指

令致使本基金的利益受到損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，給基金管

理人、基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成損失的，基金托管人應依法承擔相應的責

任。

（七）更換被授權人的程序

基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應當至少提前一

個工作日通知基金托管人，同時基金管理人向基金托管人傳真或郵件發(fā)送新的被

授權人的姓名、權限、預留印鑒和簽章樣本，并及時通過電話確認，確?；鹜?
管人收到后，授權文件即生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內(nèi)將授權變更通知

原件寄送至基金托管人，原件內(nèi)容應與傳真件或副本內(nèi)容完全一致，若有不一致

的，以傳真件為準。

被授權人變更通知生效前，基金托管人仍應按原約定執(zhí)行指令，基金管理人

不得否認其效力。

基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應至少提前一個工作日及時通

知基金管理人。

（八）其他事項

1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人

是否與預留的授權文件內(nèi)容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告基金管理人。

如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權，并且已通知基金托

管人并經(jīng)基金托管人電話確認，則對于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員

無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。

2、基金托管人在履行監(jiān)督責任后，對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財

產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。

七、交易及清算交收安排

（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券經(jīng)營機構、期貨經(jīng)紀機構

基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和程序?；鸸?
理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構，使用其交易單元作為基金的

專用交易單元。

基金管理人和被選中的證券經(jīng)營機構簽訂《交易單元租用協(xié)議》，由基金管

理人提前通知基金托管人，并將《交易單元租用協(xié)議》及時送達基金托管人，確

?；鹜泄苋松暾埥邮战Y算數(shù)據(jù)。交易單元保證金由被選中的證券經(jīng)營機構交付。

基金管理人應根據(jù)有關規(guī)定對交易單元的使用情況予以披露，并將該等情況及基

金專用單元號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金

托管人。

基金管理人負責選擇代理本基金國債期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽訂

期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明

確規(guī)定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)營機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。

因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相

關交易規(guī)則為準。

（二）基金投資證券后的清算交收安排

1、關于基金資產(chǎn)在證券交易所市場達成的符合中登公司多邊凈額結算要求

的證券交易業(yè)務：

（1）基金托管人、基金管理人應共同遵守雙方簽訂的《托管銀行證券資金

結算協(xié)議》。

（2）基金托管人遵照中登公司上海分公司和中登公司深圳分公司備付金、

保證金管理辦法有關規(guī)定，確定和調整基金財產(chǎn)最低結算備付金、證券結算保證

金限額，基金管理人應存放于中登公司的最低備付金、結算保證金日末余額不得

低于基金托管人根據(jù)中登公司上海和深圳分公司備付金、保證金管理辦法規(guī)定的

限額?；鹜泄苋烁鶕?jù)中登公司上海和深圳分公司規(guī)定向基金財產(chǎn)支付利息。

（3）根據(jù)中登公司托管行集中清算規(guī)則，如基金財產(chǎn)T日進行了中登公司

深圳分公司T+1DVP賣出交易，基金管理人不能將該筆資金作為T+1日的可用頭

寸，即該筆資金在T+1日不可用也不可提，該筆資金在T+2日才能劃撥至托管專

戶。

（4）根據(jù)中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定，結算備付金賬戶內(nèi)的最

低備付金、交易保證金賬戶內(nèi)的資金按月調整按季結息，因此，基金合同終止時，

基金可能有尚存放于中登公司的最低備付金、交易保證金以及中登公司尚未支付

的利息等款項。對上述款項，基金托管人將于中登公司支付該等款項時扣除相應

銀行匯劃費用后劃付至基金清算報告中指定的收款賬戶?；鸷贤K止后，中登

公司根據(jù)結算規(guī)則，調增基金的結算備付以及交易保證金，基金管理人應配合基

金托管人，向基金托管人及時劃付調增款項，以便基金托管人履行交收職責。

（5）基金管理人簽署本協(xié)議，即視為同意基金管理人在構成資金交收違約

且未能按時指定相關證券作為交收履約擔保物時，基金托管人可自行向中登公司

申請由中登公司協(xié)助凍結基金管理人證券賬戶內(nèi)相應證券，無需基金管理人另行

出具書面確認文件。

2、關于基金資產(chǎn)在證券交易所市場達成的符合中登公司T+0非擔保結算要

求的證券交易：

（1）對于在滬深交易所交易的采用T+0非擔保交收的交易品種（根據(jù)中登

公司業(yè)務規(guī)則適時調整），基金管理人需在交易當日不晚于14：00向基金托管

人發(fā)送交易應付資金劃款指令（對于中登公司業(yè)務規(guī)則規(guī)定不是必須要勾單的，

若基金管理人希望基金托管人進行勾單處理，則需在指令上備注需要基金托管人

勾單，應急情況下允許基金管理人電話要求基金托管人進行勾單），同時將相關

交易證明文件發(fā)送至基金托管人，并與基金托管人進行電話確認，以保證當日交

易資金交收的順利進行。對于基金管理人在14：00后出具的劃款指令，特別是

需要基金托管人進行“勾單”確認的交易，基金托管人本著勤勉盡責的原則積極

處理，但不保證支付/勾單成功。

（2）基金管理人一旦出現(xiàn)交易后無法履約的情況，應在第一時間通知基金

托管人。對于中登公司允許基金托管人指定不履約的交易品種，基金管理人應向

基金托管人出具書面的取消交收指令，另鑒于中登公司對取消交收（指定不履約）

申報時間有限，基金托管人有權在電話通知基金管理人后，先行完成取消交收操

作，基金管理人承諾日終前補出具書面的取消交收指令；

（3）若基金管理人未及時出具交易應付資金劃款指令，或基金管理人在本

基金資金托管賬戶頭寸不足的情況下交易，基金托管人有權在通知基金管理人后

在中登公司取消交收截止時點前半小時內(nèi)主動對該筆交易進行取消交收申報，相

應損失由基金管理人承擔；

（4）對于根據(jù)結算規(guī)則不能取消交收的交易品種，如出現(xiàn)前述第（2）、（3）

項所述情形的，基金管理人知悉并同意基金托管人有權（但并非確保）僅根據(jù)中

登公司的清算交收數(shù)據(jù)，主動將本基金資金托管賬戶中的資金劃入中登公司用以

完成當日T+0非擔保交收交易品種的交收，基金管理人承諾在日終前向基金托管

人補出具資金劃款指令。

（5）發(fā)生以下因基金管理人原因所造成的情形，基金管理人應承擔相應責

任：

1）基金管理人在基金托管人處托管的基金資金不足導致其自身基金交收失

敗，由基金管理人承擔交易失敗的風險，基金托管人無義務為該基金墊付交收款

項；

2）因基金管理人未在本協(xié)議約定的時間前向基金托管人提交有效劃款指令，

導致基金托管人無法及時完成支付結算操作而使其自身基金交收失敗的，由基金

管理人自行承擔交易失敗的風險。

3）因本基金資金不足，且占用基金托管人最低備付金交收成功，造成基金

托管人損失，則應承擔賠償責任，且基金托管人保留根據(jù)上海銀行間市場同業(yè)拆

借利率向基金管理人追索利息的權利；

4）因本基金資金不足或基金管理人未在規(guī)定時間內(nèi)向基金托管人提交劃款

指令，且有證據(jù)證明其直接造成基金托管人托管的其他產(chǎn)品交收失敗和損失的，

基金管理人應負賠償責任。

（6）基金管理人已充分了解托管人結算模式下可能存在的交收風險。如基

金托管人托管的其他基金資金不足或過錯，進而導致基金管理人管理的基金交收

失敗的，則基金托管人會配合基金管理人提供相關數(shù)據(jù)等信息向其他客戶追償。

（7）對于基金采用T+0非擔保交收下實時結算（RTGS）方式完成實時交收

的收款業(yè)務，基金管理人可根據(jù)需要在交易交收后且不晚于交收當日14：00向

基金托管人發(fā)送交易應收資金收款指令，同時將相關交易證明文件發(fā)送至基金托

管人，并與基金托管人進行電話確認，以便基金托管人將交收金額提回至本基金

的資金托管賬戶。若基金管理人未出指令，則基金托管人于T+1日提款。

3、關于基金財產(chǎn)在證券交易所市場達成的符合中登公司T+N非擔保結算要

求的證券交易

基金管理人知悉并同意基金托管人僅根據(jù)中登公司的清算交收數(shù)據(jù)主動完

成基金資金清算交收。若基金管理人出現(xiàn)交易后無法履約的情況，并且中登公司

的業(yè)務規(guī)則允許基金托管人對相關交易可以取消交收的，基金管理人應向基金托

管人出具書面的取消交收指令，并與基金托管人進行電話確認，且給基金托管人

留出合理的處理時間。

（三）銀行間債券交易的清算交收安排

1、基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則

進行交易，并負責解決因交易對手不履行合同或不及時履行合同而造成的糾紛，

基金托管人不承擔由此造成的任何法律責任及損失，但應予以必要的協(xié)助。

2、基金管理人應在交易結束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋預留

印鑒后及時傳真給基金托管人，并電話確認。如果銀行間中債綜合業(yè)務平臺或上

海清算所客戶終端系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書面通知

基金托管人。

3、基金管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指

令）的截止時間為當天的15:00。如基金管理人要求當天某一時點到賬，則交易

結算指令需提前2個工作小時發(fā)送，并進行電話確認。因基金管理人原因造成的

指令、成交單傳輸不及時、未能留出足夠的操作時間，致使資金未能及時到賬、

債券未能及時交割所造成的損失由基金管理人承擔。

4、基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；鹭敭a(chǎn)托管專戶有足夠

的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，

基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行

該指令而造成損失的責任?；鸸芾砣舜_認該指令不予取消的，資金備足并通知

基金托管人的時間視為指令收到時間。

5、銀行間交易結算方式采用券款對付的，托管專戶與本基金在登記結算機

構開立的DVP資金賬戶之間的資金調撥，除了登記結算機構系統(tǒng)自動將DVP資金

賬戶資金退回至托管專戶的之外，應當由基金管理人出具資金劃款指令，基金托

管人審核無誤后執(zhí)行。由于基金管理人未及時出具指令導致本基金在托管專戶的

頭寸不足或者DVP資金賬戶頭寸不足導致的損失，基金托管人不承擔責任。

（四）交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式

1、交易記錄的核對

對基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進行核對。對外披露基

金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄

完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整

或不真實，由此導致的損失由責任方承擔。

2、資金賬目的核對

資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實，賬實相符。

3、證券賬目的核對

基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目

相符?；鸸芾砣?、基金托管人應按時核對交易所證券賬戶中的種類和數(shù)量，確

保每日交易結束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。

對于資金賬目及證券賬目，若基金管理人與基金托管人核對不一致，雙方應

積極查找原因并糾正。

（五）基金申購、贖回、轉換業(yè)務處理的基本規(guī)定

1、基金份額申購、贖回和轉換的確認、清算由基金管理人指定的登記機構

負責。

2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送

給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真實

性負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購資金及轉入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理

人指令及時劃付贖回及轉出款項。

3、基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構必須于每

個工作日15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)

的準確、完整。

4、基金管理人或其委托的登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)

送有關數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。

基金管理人或其委托的登記機構向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定

保存。

5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關事

宜按時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。

6、關于清算專用賬戶的設立和管理

為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專

用賬戶，該賬戶由登記機構管理。

7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事

人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金

托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，基金

管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人予以必要的配合。

8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定

撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人

應按時撥付；如果基金托管人未能按時撥付相關款項的，責任由基金托管人承擔。

因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，基金托管人應

及時通知基金管理人，如系基金管理人的過錯原因造成，相應責任由基金管理人

承擔，基金托管人不承擔墊款義務。

9、資金指令

除申購款項到達基金銀行賬戶需雙方按約定方式對賬外，資金劃出、贖回和

分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。

資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。

10、實施側袋機制期間本基金的申購與贖回

本基金實施側袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見招募說明書或基金管

理人相關公告。

（六）申贖資金結算

1、基金管理人應在T＋3日前將申購凈額（不包含申購費）劃至托管賬

戶。如申購凈額未能如期到賬，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進

行催收，由此給基金造成損失的，由責任方承擔?；鸸芾砣素撠熛蜇熑畏阶?
償基金的損失。

2、基金管理人應及時向基金托管人發(fā)送贖回及轉換資金的劃撥指令。基金

托管人依據(jù)劃款指令在T＋3日前（包含贖回產(chǎn)生的應付費用）劃至基金管理人

指定賬戶?；鸸芾砣藨皶r通知基金托管人劃付。若贖回金額未能如期劃撥，

由此造成的損失，由責任方承擔。基金管理人負責向責任方追償基金的損失。

（七）基金轉換

1、在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業(yè)務之前，基金管理人

應函告基金托管人并就相關的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序等事宜進行商談。

2、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉換數(shù)據(jù)進行賬務處理。

3、本基金開展基金轉換業(yè)務應依照法律法規(guī)及基金合同有關規(guī)定在規(guī)定媒

介上公告。

（八）基金現(xiàn)金分紅

1、基金管理人確定分紅方案應通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披

露辦法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。

2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理

人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬

戶。

3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。

八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算

（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復核程序

1、基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的金額。

各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該

類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，

由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度

應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，經(jīng)基金托

管人復核，并按規(guī)定公告。如遇特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延遲計算

或公告。

2、基金管理人應每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)

或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，

將基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無

誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。

（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理

基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定進行估值。

（三）估值錯誤的處理方式

基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定處理估值錯誤。

（四）暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券/期貨交易場所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營

業(yè)時；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；

3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)

商確認后，基金管理人應當暫停估值；

4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。

（五）實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值

本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披

露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶的基金凈值信息。

（六）基金會計制度

按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。

（七）基金賬冊的建立

基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣?、基金

托管人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托

管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不

符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金

管理人的賬冊為準。

（八）基金財務報表與報告的編制和復核

1、財務報表的編制

基金管理人應當及時編制基金財務會計報告。基金管理人應于每月結束后5

個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在季度結束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報

告編制并予以公告；在上半年結束之日起兩個月內(nèi)完成中期報告編制并予以公告；

在每年結束之日起三個月內(nèi)完成年度報告編制并予以公告?；鹉甓葓蟾嬷械呢?
務會計報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。

基金合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或

者年度報告。

2、報表復核

基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托

管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共

同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成

一致，以基金管理人的賬務處理為準。如果基金管理人與基金托管人不能于應當

發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外

發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。

（九）在有需要時，基金管理人應每季度向基金托管人提供基金業(yè)績比較基

準的基礎數(shù)據(jù)和編制結果。

九、基金收益分配

基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。

十、基金信息披露

（一）保密義務

基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披露，

擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合同、《信

息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金

管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予

保密。

基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議規(guī)定

的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并

且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之

內(nèi)。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；

2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中

國證監(jiān)會等監(jiān)管機構、有權機關的命令、決定所做出的信息披露或公開；

3、因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務需要而向其提供的。

（二）信息披露的內(nèi)容

基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金產(chǎn)品

資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份額申

購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報

告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、實施側袋機

制期間的信息披露、投資國債期貨的信息披露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；?
金年度報告中的財務會計報告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師

事務所審計后，方可披露。

基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的約定，

對基金管理人編制的基金凈值信息、基金份額申購贖回價格、基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)、

基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披

露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。

本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同

和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序

1、職責

基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益

為宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事宜，

對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人復核的事項，應經(jīng)基金托管人復核無

誤后，由基金管理人予以公布。

基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過中

國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托

管人將通過規(guī)定媒介公開披露。

當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金信息：

（1）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停

營業(yè)時；

（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值

時；

（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人

協(xié)商確認后，本基金暫停估值時；

（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的其他情況。

2、程序

按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)

基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，

按基金合同規(guī)定公布。

3、信息文本的存放

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法

規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。

投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件

的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容

完全一致。

十一、基金費用

（一）基金費用的種類

1、基金管理人的管理費；

2、基金托管人的托管費；

3、C類基金份額的銷售服務費；

4、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，《基金合同》生效后與基金相關

的信息披露費用；

5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟

費；

6、基金份額持有人大會費用；

7、基金的證券/期貨交易、結算費用；

8、基金的銀行匯劃費用；

9、基金的相關賬戶開戶費用和維護費用；

10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其

他費用。

（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式

1、基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費率計提。管理費的計

算方法如下：

H＝E×0.15%÷當年天數(shù)

H為每日應計提的基金管理費

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與

基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月

前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休

息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。

2、基金托管人的托管費

本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。托管費的計

算方法如下：

H＝E×0.05%÷當年天數(shù)

H為每日應計提的基金托管費

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與

基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月

前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗

力致使無法按時支付的，支付日期順延。

3、C類基金份額的銷售服務費

本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前

一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。計算方法如下：

H＝E×0.10%÷當年天數(shù)

H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費

E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理

人與基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于

次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中劃出，由登記機構代收后一次性支付給各銷

售機構。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期

順延。

上述“（一）基金費用的種類”中第4－10項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應

協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人根據(jù)基金管理人

指令從基金財產(chǎn)中支付。

（三）不列入基金費用的項目

下列費用不列入基金費用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或

基金財產(chǎn)的損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；

3、《基金合同》生效前的相關費用；

4、標的指數(shù)許可使用費，標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔，不得從

基金財產(chǎn)中列支；

5、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項

目。

（四）實施側袋機制期間的基金費用

本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，

但應待側袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收

取管理費，詳見招募說明書或相關公告的規(guī)定。

（五）基金稅收

本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)

執(zhí)行?；鹭敭a(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其

他扣繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。

（六）違規(guī)處理方式

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及

其他有關規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說

明解釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。

十二、基金份額持有人名冊的保管

基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊，基金份額持

有人名冊的內(nèi)容至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊由登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管?；鹜?
管人有權因編制基金定期報告等合理原因要求基金管理人提供基金份額持有人

名冊，基金管理人應及時提供，不得拖延或拒絕提供。

基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限不低于

法定最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)

務以外的其他用途，并應遵守保密義務。若基金管理人或基金托管人由于自身原

因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。

十三、基金有關文件檔案的保存

（一）檔案保存

基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關

資料。基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資

料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤敯匆?guī)定的期限保管。保存期限不低于法定

最低期限。

（二）合同檔案的建立

基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時以加密或

雙方同意的其他方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內(nèi)將合同

文本正本送達基金托管人處。

（三）變更與協(xié)助

若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接

任人接收相應文件。

（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑

證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務，保存期限不低于法定

最低期限。

十四、基金管理人和基金托管人的更換

（一）基金管理人的更換

1、基金管理人職責終止的情形

有下列情形之一的，基金管理人職責終止：

（1）被依法取消基金管理資格；

（2）被基金份額持有人大會解任；

（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

2、基金管理人的更換程序

更換基金管理人必須依照如下程序進行：

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會在原基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被

提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權

的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基

金管理人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；

（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時

基金管理人；

（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備

案；

（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份

額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；

（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務

資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，

臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理

人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；

（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事

務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審

計費用在基金財產(chǎn)中列支；

（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，

應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。

（二）基金托管人的更換

1、基金托管人的職責終止的情形

有下列情形之一的，基金托管人職責終止：

（1）被依法取消基金托管資格；

（2）被基金份額持有人大會解任；

（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

2、基金托管人的更換程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會在原基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被

提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權

的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基

金托管人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；

（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時

基金托管人；

（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備

案；

（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份

額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；

（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)

務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨

時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人

核對基金資產(chǎn)總值和凈值；

（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事

務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審

計費用在基金財產(chǎn)中列支。

3、基金管理人與基金托管人同時更換

（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基

金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管

人；

（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；

（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金

托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。

（三）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任基金托管

人/臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基金托

管人應依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金

份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相

關職責期間，仍有權按照《基金合同》的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。

（四）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直

接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)

容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對

相應內(nèi)容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。

十五、禁止行為

托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財

產(chǎn)從事證券投資。

（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公

平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有

人以外的第三人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔

損失。

（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作過程中任何尚未按法

律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。

（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和

贖回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人

員和其他從業(yè)人員相互兼職。

（八）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指

令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。

（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：

1、承銷證券；

2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；

3、從事承擔無限責任的投資；

4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

5、向其基金管理人、基金托管人出資；

6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；

7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基金

管理人在履行適當程序后，本基金投資不受上述規(guī)定的限制或按調整后的規(guī)定

為準。

（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有

關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。

十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

（一）托管協(xié)議的變更程序

本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對托管協(xié)議進行修改。修改后的托管

協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本托管協(xié)議的變更應按規(guī)定

報中國證監(jiān)會備案。

（二）基金托管協(xié)議終止的情形

1、基金合同終止；

2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資

產(chǎn)；

3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理

權；

4、發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。

（三）基金財產(chǎn)的清算

1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日

內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會

的監(jiān)督下進行基金清算。

2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托

管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)

會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清

理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。

4、基金財產(chǎn)清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財

產(chǎn)；

（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；

（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報告；

（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算

報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。

5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制

而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。

（四）清算費用

清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合

理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。

（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基

金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的

基金份額比例進行分配。

（六）基金財產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華

人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書

后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證

監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應

當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊

上。

（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不少于法定最

低期限。

十七、違約責任

（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定

的，應當承擔違約責任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金

法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金

份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行

為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。

（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行

賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利

及義務代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，當事人免責：

1、不可抗力；

2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會等

監(jiān)管機構的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；

3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權而

造成的損失等。

（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要

的措施，盡力防止損失的擴大；沒有采取適當措施致使損失擴大的，不得就擴

大的損失要求賠償。守約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。

（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地

保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本

協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理

的必要支持。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，

基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但

是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管

人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除或

減輕由此造成的影響。

（七）本協(xié)議提及的任何“損失”，僅指“直接經(jīng)濟損失”，本協(xié)議提及

的任何“賠償”，僅指對直接經(jīng)濟損失的賠償。

十八、爭議解決方式

因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調解解決。協(xié)

商、調解不能解決的，任何一方當事人均應當將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲

裁委員會，仲裁地點為上海市，按照上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的

仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙方當事人均有約束力。除非仲裁

裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。

爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼

續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額

持有人的合法權益。

本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政

區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。

十九、托管協(xié)議的效力

雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：

（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集時提交的托管協(xié)議草案，

應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權代

表簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托

管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。

（二）托管協(xié)議自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效

之日起至本基金財產(chǎn)清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。

（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。

（四）托管協(xié)議正本一式叁份，除上報有關監(jiān)管機構壹份外，基金管理

人、基金托管人各持有壹份，每份具有同等的法律效力。

二十、其他事項

除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議

未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。

二十一、托管協(xié)議的簽訂

本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托

管協(xié)議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授權代表簽字或蓋

章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。

本頁無正文，為《天治中債0-3年政策性金融債指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》

的簽字蓋章頁。

基金管理人：天治基金管理有限公司（公章或合同專用章）

法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：

基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司（公章或合同專用章）

法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：

簽訂地點：上海市

簽訂日期：年月日


              

                

               天治基金管理有限公司天治中債0-3年政策性金融債指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議.pdf