泰康基金管理有限公司

泰康現(xiàn)金管家貨幣市場基金

托管協(xié)議

基金管理人：泰康基金管理有限公司

基金托管人：中國工商銀行股份有限公司

二零二五年四月

目錄

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人1

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則2

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查3

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查8

五、基金財產(chǎn)保管9

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行12

七、交易及清算交收安排14

八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算16

九、基金收益分配20

十、信息披露22

十一、基金費(fèi)用23

十二、基金份額持有人名冊的保管25

十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存26

十四、基金管理人和基金托管人的更換26

十五、禁止行為29

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算30

十七、違約責(zé)任31

十八、爭議解決方式32

十九、基金托管協(xié)議的效力33

二十、基金托管協(xié)議的簽訂33

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人

名稱：泰康基金管理有限公司

住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街156號3層1-10內(nèi)302

辦公地址：北京市西城區(qū)武定侯街2號泰康國際大廈3、5層

法定代表人：金志剛

成立時間：2021年10月12日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證監(jiān)會

批準(zhǔn)設(shè)立文號：證監(jiān)許可[2021]2839號

組織形式：其他有限責(zé)任公司

注冊資本：12000萬元

存續(xù)期間：2021年10月12日至長期

經(jīng)營范圍：公募基金管理業(yè)務(wù)；公募證券投資基金銷售；證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)

私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活

動，具體經(jīng)營項目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn)）（不得從事國家和本市

產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動）

（二）基金托管人

名稱：中國工商銀行股份有限公司

住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號（100032）

法定代表人：廖林

電話：（010）66105799

傳真：（010）66105798

聯(lián)系人：郭明

成立時間：1984年1月1日

組織形式：股份有限公司

注冊資本：人民幣35,640,625.71萬元

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和設(shè)立文號：國務(wù)院《關(guān)于中國人民銀行專門行使中央銀行職

能的決定》（國發(fā)[1983]146號）

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

經(jīng)營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)

承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務(wù)；代理資金清算；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；

代理銷售業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務(wù)；代理

證券投資基金清算業(yè)務(wù)（銀證轉(zhuǎn)賬）；保險代理業(yè)務(wù)；代理政策性銀行、外國政

府和國際金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；保管箱服務(wù)；發(fā)行金融債券；買賣政府債券、金融

債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金受托管理服務(wù)；年金賬戶管

理服務(wù)；開放式基金的注冊登記、認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)；資信調(diào)查、咨詢、見

證業(yè)務(wù)；貸款承諾；企業(yè)、個人財務(wù)顧問服務(wù)；組織或參加銀團(tuán)貸款；外匯存款；

外匯貸款；外幣兌換；出口托收及進(jìn)口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；

外匯擔(dān)保；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營、

代客外匯買賣；外匯金融衍生業(yè)務(wù)；銀行卡業(yè)務(wù)；電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀

行業(yè)務(wù)；辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金

法》）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱《運(yùn)作辦法》）、《公開

募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集

證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放

式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則

第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《貨幣市場基金監(jiān)督管理辦法》、《關(guān)于實(shí)施

＜貨幣市場基金監(jiān)督管理辦法＞有關(guān)問題的規(guī)定》、《泰康現(xiàn)金管家貨幣市場基金

基金合同》（以下簡稱《基金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定。

訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、

投資運(yùn)作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義

務(wù)及職責(zé)，確保基金財產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有

人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋

義部分具有相同含義。

本托管協(xié)議中信息披露事項的約定與基金合同不一致的，應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)

1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基

金投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。

本基金投資于法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許投資的金融工具，包括現(xiàn)金，期限在

一年以內(nèi)（含一年）的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單，剩余期

限在397天以內(nèi)（含397天）的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、資產(chǎn)支持證券

以及中國證監(jiān)會、中國人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他貨幣市場工具的，在不改變基

金投資目標(biāo)、不改變基金風(fēng)險收益特征的前提下，本基金在履行適當(dāng)程序后，可

參與其他貨幣市場工具的投資，其投資比例遵循屆時有效法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的

相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，且須經(jīng)基金托管人許可，方可納入監(jiān)督范圍。

本基金不得投資于相關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章及《基金合同》禁止投資的投

資工具。

2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金

的投資范圍和投融資比例進(jìn)行監(jiān)督：

（1）本基金不得投資于以下金融工具：

1）股票；

2）可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券；

3）信用等級在AA+以下的債券與非金融企業(yè)債務(wù)融資工具；

4）以定期存款利率為基準(zhǔn)利率的浮動利率債券，已進(jìn)入最后一個利率調(diào)整

期的除外。

本基金擬投資于主體信用評級低于AA+的商業(yè)銀行的銀行存款與同業(yè)存單

的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)基金管理人董事會審議批準(zhǔn)，相關(guān)交易應(yīng)當(dāng)事先征得基金托管人的同

意，并作為重大事項履行信息披露程序。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制的，本基金不受上述限制，但須經(jīng)

基金托管人許可，方可納入監(jiān)督范圍。

（2）基金投資于相關(guān)金融工具的比例應(yīng)遵循以下限制：

1）本基金投資組合的平均剩余期限不得超過120天，平均剩余存續(xù)期不得

超過240天；

2）本基金持有的同一機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具及其作為

原始權(quán)益人的資產(chǎn)支持證券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過10%，國債、中

央銀行票據(jù)、政策性金融債券除外；

3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；

本基金管理人管理并由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，

不超過該證券的10%；

4）本基金持有現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券占基金資產(chǎn)凈

值的比例合計不得低于5%；

5）本基金持有現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易

日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于10%；

6）本基金持有到期日在10個交易日以上的逆回購、銀行定期存款等流動性

受限資產(chǎn)投資占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過30%；

7）除發(fā)生巨額贖回、連續(xù)3個交易日累計贖回20%以上或者連續(xù)5個交易

日累計贖回30%以上的情形外，本基金債券正回購的資金余額占基金資產(chǎn)凈值的

比例不得超過20%；

8）本基金進(jìn)入全國銀行間同業(yè)市場進(jìn)行債券回購的資金余額不得超過基金

資產(chǎn)凈值的40%；債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不得展期；

9）本基金投資于有固定期限銀行存款的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，

但投資于有存款期限、根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款不受上述比例限制；

10）本基金投資于具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存

單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過20%，投資于不具有基金托管人資格的同

一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過5%；

11）本基金管理人管理的且基金托管人托管的全部貨幣市場基金投資同一商

業(yè)銀行的銀行存款及其發(fā)行的同業(yè)存單與債券，不得超過該商業(yè)銀行最近一個季

度末凈資產(chǎn)的10%；

12）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基

金資產(chǎn)凈值的10%；本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)

凈值的20%；本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得

超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始

權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；

13）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為AAA以上（含AAA）的資產(chǎn)支持證券。

基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評

級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；

14）基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

15）當(dāng)本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的50%時，

本基金投資組合的平均剩余期限不得超過60天，平均剩余存續(xù)期不得超過120

天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)

到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于30%；

16）當(dāng)本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的20%時，

本基金投資組合的平均剩余期限不得超過90天，平均剩余存續(xù)期不得超過180

天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)

到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于20%；

17）本基金投資于主體信用評級低于AAA的機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融工具占基金資

產(chǎn)凈值的比例合計不得超過10%，其中單一機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)凈值

的比例合計不得超過2%；前述金融工具包括債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、

銀行存款、同業(yè)存單、相關(guān)機(jī)構(gòu)作為原始權(quán)益人的資產(chǎn)支持證券及中國證監(jiān)會認(rèn)

定的其他品種；

18）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的

10%；

因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前

款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資。

除上述第1）、4）、13）、18）項外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基

金規(guī)模變動、股權(quán)分置改革中支付對價等基金管理人之外的因素致使基金投資比

例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但

中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)在出現(xiàn)可預(yù)見資產(chǎn)規(guī)模大幅變動的情況下，至少提前2個工

作日正式向基金托管人發(fā)函說明基金可能變動規(guī)模和公司應(yīng)對措施，便于托管

人實(shí)施交易監(jiān)督。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍應(yīng)當(dāng)符合基金合同的

約定。基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自《基金合同》生效之日起開始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在

履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)，不須經(jīng)

基金份額持有人大會審議。

3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金

投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督：

根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

（5）向基金管理人、基金托管人出資。

如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，

則本基金投資不再受相關(guān)限制。

4、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管

理人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。

（1）基金托管人按以下方式對基金管理人參與銀行間市場交易的交易對手

資信風(fēng)險控制措施進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行間市場交易

對手的名單，并按照審慎的風(fēng)險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交

易結(jié)算方式。基金托管人在收到名單后當(dāng)日內(nèi)回函確認(rèn)收到該名單。基金管理人

應(yīng)定期或不定期對銀行間市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進(jìn)行更新，名單中增加

或減少銀行間市場交易對手時須提前書面通知基金托管人，基金托管人當(dāng)日內(nèi)回

函確認(rèn)收到后，對名單進(jìn)行更新。基金管理人收到基金托管人書面確認(rèn)后，被確

認(rèn)調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)

算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。

如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間市場交易對手進(jìn)行

交易，應(yīng)及時提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成

基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。

（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間市場交易的交易方式的控制

基金管理人在銀行間市場進(jìn)行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單

中約定的該交易對手所適用的交易結(jié)算方式進(jìn)行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金

管理人沒有按照事先約定的交易方式進(jìn)行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管

理人與交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正時造成基金資產(chǎn)損失的，

基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。

（3）基金管理人參與銀行間市場交易的核心交易對手為中國工商銀行、中

國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，基金管理人在通知基金托管

人后，可以根據(jù)當(dāng)時的市場情況調(diào)整核心交易對手名單。基金管理人有責(zé)任控制

交易對手的資信風(fēng)險，在與交易對手進(jìn)行交易時，由于交易對手資信風(fēng)險引起的

損失先由基金管理人承擔(dān)，其后有權(quán)要求相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行賠償。基金托管人的監(jiān)

督責(zé)任僅限于根據(jù)已提供的名單，審核交易對手是否在名單內(nèi)列明。

5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督。

本基金投資銀行存款的信用風(fēng)險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行

的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風(fēng)險。本基金核心存款銀行名單為中國

工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，本基金投資的

銀行存款出現(xiàn)由于存款銀行信用風(fēng)險而造成的損失時，先由基金管理人負(fù)責(zé)賠償，

之后有權(quán)要求相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行賠償。基金管理人在通知基金托管人后，可以根據(jù)

當(dāng)時的市場情況對于核心存款銀行名單進(jìn)行調(diào)整。基金托管人的監(jiān)督責(zé)任僅限于

根據(jù)已提供的名單，審核核心存款銀行是否在名單內(nèi)列明。

（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對各

類基金份額基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益及7日年化收益率的計算、應(yīng)

收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣

傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。

（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金法》、《基

金合同》、基金托管協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾

正，基金管理人收到通知后應(yīng)在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托

管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。

在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。

基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報

告中國證監(jiān)會。基金托管人有義務(wù)要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》而

致使投資者遭受的損失。

對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，

基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，

應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。

對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標(biāo)或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投

資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，

應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。

基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)

答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，對基金托管人按

照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相

關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時

通知基金管理人限期糾正。

基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，

或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管

人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查

基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項包括但不限

于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶以及投資

所需的其他專用賬戶、復(fù)核基金管理人計算的各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值、每

萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相

關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實(shí)行分賬管理、

無故未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反

《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時以

書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對確認(rèn)并以

書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)

行復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。基金托管人對基金管理人通知的

違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。基金管理人有義

務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會和銀行

業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正。

基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資

料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理

人并改正。

基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，

或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。

五、基金財產(chǎn)保管

（一）基金財產(chǎn)保管的原則

1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。

2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自

行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。

3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬

戶。

4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其

他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，確保基金財產(chǎn)的完整與獨(dú)立。

5、對于因基金認(rèn)（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財產(chǎn)，應(yīng)由基金管

理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到

達(dá)基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此

給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管

人對此不承擔(dān)責(zé)任。

（二）募集資金的驗證

募集期內(nèi)銷售機(jī)構(gòu)按銷售與服務(wù)代理協(xié)議的約定，將認(rèn)購資金劃入基金管理

人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的泰康資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司基金認(rèn)購專戶。

該賬戶由基金管理人開立并管理。基金募集期滿，募集的基金份額總額、基金募

集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，由基

金管理人聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進(jìn)行驗資，出具驗資報告，

出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。

驗資完成，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為

基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具確認(rèn)文件。

若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按

規(guī)定辦理退款事宜。

（三）基金的銀行賬戶的開立和管理

基金托管人以基金托管人的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，保管基金

的銀行存款。該賬戶的開設(shè)和管理由基金托管人承擔(dān)。本基金的一切貨幣收支活

動，均需通過基金托管人的資產(chǎn)托管專戶進(jìn)行。

資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人

和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的

任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫

行條例》、《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結(jié)算辦法》以及

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的其他規(guī)定。

（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理

基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限公

司上海分公司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶。

基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分

公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。

基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人

和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使

用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

（五）債券托管賬戶的開立和管理

1、《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國

銀行間本幣市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以基金的名

義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀

行間債券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券的后臺匹配及資金

的清算。

2、基金管理人和基金托管人應(yīng)一起負(fù)責(zé)為基金對外簽訂全國銀行間債券市

場回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。

（六）其他賬戶的開設(shè)和管理

在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合

同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基

金管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)

賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。

（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管

基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其

中實(shí)物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有

限公司、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中

心的代保管庫。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦

理。屬于基金托管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間的損壞、

滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。基金托管人對基金托管人以外機(jī)構(gòu)

實(shí)際有效控制或保管的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。

（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金

托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與

基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和

基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同簽署后5個工作日內(nèi)

通過專人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達(dá)基金托管人處。合同原件應(yīng)

存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)

定的最低期限。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行

（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)

基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本，事先書面通

知（以下簡稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應(yīng)的

交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送

人員身份的方法。基金托管人在收到授權(quán)通知當(dāng)日回函向基金管理人確認(rèn)。基金

管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人及相關(guān)操作

人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定另有要求的除外。

（二）指令的內(nèi)容

指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他

款項支付的指令。基金管理人發(fā)送給基金托管人的紙質(zhì)指令應(yīng)寫明款項事由、支

付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并有被授權(quán)人簽字，對電子直

連劃款指令或者網(wǎng)銀形式發(fā)送的指令應(yīng)包括但不限于款項事由、支付時間、金額、

賬戶等，基金托管人以收到電子指令為合規(guī)有效指令。

（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時間和程序

指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（下稱“被授權(quán)人”）代表基金管理

人用電子直連劃款指令或者網(wǎng)銀指令等雙方約定的方式向基金托管人發(fā)送，并以

傳真作為應(yīng)急方式備用。基金管理人有義務(wù)在發(fā)送指令后及時與托管人進(jìn)行確認(rèn)，

因管理人未能及時與托管人進(jìn)行指令確認(rèn),致使資金未能及時到賬所造成的損失

不由基金托管人承擔(dān)。基金托管人依照本托管協(xié)議及“授權(quán)通知”約定的方法確

認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)

其效力。基金管理人應(yīng)按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，

在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送

劃款指令。基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時

間。發(fā)送指令日完成劃款的指令，基金管理人應(yīng)給基金托管人預(yù)留出距劃款截至

時點(diǎn)2小時的指令執(zhí)行時間。由基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留

出足夠劃款所需時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)審慎驗證有關(guān)指令內(nèi)容要素，

復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應(yīng)將

執(zhí)行完畢的指令蓋章回傳給基金管理人。

基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時，應(yīng)確保基金銀行賬戶有足夠的資金余

額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管

人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因為不執(zhí)行該指令而

造成損失的責(zé)任。

基金管理人應(yīng)將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋印章后傳真給基金托管人。

（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序

基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指

令及交割信息錯誤，指令中重要信息不完整等。

基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)

行，并及時通知基金管理人改正。

（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)

議或有關(guān)基金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不予執(zhí)行，并應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人

糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函

確認(rèn)，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的正

常有效指令執(zhí)行，給基金份額持有人造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。

（七）更換被授權(quán)人的程序

基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個交

易日，使用傳真或其他基金托管人和基金管理人書面確認(rèn)過的方式向基金托管人

發(fā)出由授權(quán)人簽字和蓋章的被授權(quán)人變更通知，同時電話通知基金托管人。變更

通知應(yīng)載明生效時間，并提供新的被授權(quán)人的簽字樣本。基金托管人收到變更通

知當(dāng)日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣嘶蛲ㄟ^電話向基金管理人確認(rèn)。授權(quán)變更于變

更通知載明的生效時間生效。若變更通知載明的生效時間早于基金托管人收到變

更通知時間，則授權(quán)變更于基金托管人收到變更通知時生效。基金管理人在此后

三日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。基金管理人更換被授權(quán)人通

知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送

的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任.被授權(quán)人變更通知正本與基金托管人之前收到

的副本不一致的，以副本為準(zhǔn)，相關(guān)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)”。

七、交易及清算交收安排

（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序

基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。

基金管理人負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)進(jìn)行

考察后確定代理本基金證券買賣證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。基金管理人和

被選擇的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂席位使用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在

法定信息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。

基金管理人應(yīng)及時將基金專用交易單元號、傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情

況及時以書面形式通知基金托管人。

（二）基金投資證券后的清算交收安排

1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任

基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂《證券

交易資金結(jié)算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結(jié)

算業(yè)務(wù)中的責(zé)任。

對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)

行并在執(zhí)行完畢后回函確認(rèn)，不得延誤。

本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由基金

托管人負(fù)責(zé)辦理。

本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任

公司上海分公司/深圳分公司、其他相關(guān)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)及清算代理銀行辦理。

如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管

人負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資

或違反雙方簽訂的《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風(fēng)險的，

托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，基金管理人未能

解決的，給基金和基金托管人造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認(rèn)定及處理程序

基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超

賣現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金及基金托

管人造成的損失由基金管理人承擔(dān)。如果非因基金托管人原因發(fā)生超買行為，基

金管理人必須于T+1日上午10時之前劃撥資金，用以完成清算交收。

3、基金無法按時支付證券清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序

基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭

寸進(jìn)行交收。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃

款指令。基金管理人在發(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的

合理時間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付證券清算款，由此給基金

及基金托管人造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基

金合同》、基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因

導(dǎo)致基金無法按時支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔(dān)。

（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對

對基金的交易記錄，由基金管理人按日進(jìn)行核對。每日對外披露基金份額凈

值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。

如果實(shí)際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實(shí)，

由此導(dǎo)致的損失由基金的會計責(zé)任方承擔(dān)。

對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬，確保相關(guān)各方賬賬相符。

對基金證券賬目，由每周最后一個交易日終了時相關(guān)各方進(jìn)行對賬。

對實(shí)物券賬目，每月月末相關(guān)各方進(jìn)行賬實(shí)核對。

對交易記錄，由相關(guān)各方每日對賬一次。

（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事

人的責(zé)任

1、托管協(xié)議當(dāng)事人在開放式基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任

基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和銷售代理人的代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行

申購和贖回申請，由基金管理人辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人負(fù)責(zé)接

收并確認(rèn)資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項。

2、開放式基金的數(shù)據(jù)傳遞

基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基

金托管人，并應(yīng)于每個交易日向基金托管人發(fā)送加蓋印鑒的TA單據(jù)。如基金管

理人今后開通系統(tǒng)直聯(lián)，則直接采用直聯(lián)系統(tǒng)向基金托管人發(fā)送TA指令。基金

管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

3、開放式基金的資金清算

基金申購、贖回、轉(zhuǎn)換等款項采用軋差交收的結(jié)算方式，基金托管賬戶與“注

冊登記清算賬戶”間，直銷申購款于T+1日交收、代銷申購款于T+2日交收，

贖回款于T+1日交收，轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款項于T+3日交收，但港股通基金轉(zhuǎn)換入本基

金款項最遲于T+4日交收，其他基金轉(zhuǎn)換入本基金仍于T+3日交收。如遇到特

殊基金產(chǎn)品或特殊情形，則依基金管理人和基金托管人協(xié)商達(dá)成的最新一致意見

處理。

基金托管賬戶與“注冊登記清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額

交收”的原則，即按照托管賬戶當(dāng)日應(yīng)收資金（包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）

與托管賬戶應(yīng)付額（含贖回資金、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費(fèi)）的差額來確定托管

賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，

基金管理人負(fù)責(zé)將托管賬戶凈應(yīng)收額在當(dāng)日15:00前從“注冊登記清算賬戶”劃

到基金托管賬戶，基金托管人在資金到賬后應(yīng)立即通知基金管理人進(jìn)行賬務(wù)處理；

當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，基金管理人應(yīng)在當(dāng)日11：30前將劃款指令發(fā)送給

基金托管人，基金托管行按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在交收日

15:00前劃往“注冊登記清算賬戶”，基金托管人在資金劃出后立即通知基金管理

人進(jìn)行賬務(wù)處理。

如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于未

準(zhǔn)時到賬的資金，應(yīng)及時通知基金管理人劃付。對于未準(zhǔn)時劃付的資金，基金

托管人應(yīng)及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。后

果嚴(yán)重的基金托管人應(yīng)向中國證監(jiān)會報告。

如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進(jìn)行

劃付。對于未準(zhǔn)時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基金托管人劃付，由此

產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。后果嚴(yán)重的基金管理人應(yīng)向中國證監(jiān)會報告。

八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算

（一）基金資產(chǎn)凈值的計算

1、基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核的時間和程序

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值。本基金采用攤余成本法

計價，通過每日計算收益并分配的方式，使每份基金份額凈值始終保持在人民幣

1.00元，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)每估值日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證

券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露

的各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率由

基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個估值日交易結(jié)束

后計算當(dāng)日各類基金份額的基金份額資產(chǎn)凈值、每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日

年化收益率并以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對上述計算結(jié)

果復(fù)核后以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按約定予以公布。

根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值、每

萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率，基金托管人復(fù)核、審查基金管理人計

算的各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率。

因此，本基金的會計責(zé)任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)

相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人

對各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率的

計算結(jié)果按規(guī)定對外予以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)

定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。

（二）基金資產(chǎn)估值方法

1、估值對象

基金所擁有的各類證券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)

債。

2、估值方法

（1）本基金估值采用“攤余成本法”，即計價對象以買入成本列示，按照

票面利率或協(xié)議利率并考慮其買入時的溢價與折價，在剩余存續(xù)期內(nèi)按實(shí)際利

率法攤銷，每日計提損益。本基金不采用市場利率和上市交易的債券和票據(jù)的

市價計算基金資產(chǎn)凈值。

（2）為了避免采用“攤余成本法”計算的基金資產(chǎn)凈值與按市場利率和交

易市價計算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對基金份額持有人的利益產(chǎn)生

稀釋和不公平的結(jié)果，基金管理人于每一估值日，采用估值技術(shù)，對基金持有

的估值對象進(jìn)行重新評估，即“影子定價”。

當(dāng)“影子定價”確定的基金資產(chǎn)凈值與“攤余成本法”計算的基金資產(chǎn)凈

值的負(fù)偏離度絕對值達(dá)到0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)在5個交易日內(nèi)將負(fù)偏離度

絕對值調(diào)整到0.25%以內(nèi)。當(dāng)正偏離度絕對值達(dá)到0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫

停接受申購并在5個交易日內(nèi)將正偏離度絕對值調(diào)整到0.5%以內(nèi)。當(dāng)負(fù)偏離度

絕對值達(dá)到0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)使用風(fēng)險準(zhǔn)備金或者固有資金彌補(bǔ)潛在資

產(chǎn)損失，將負(fù)偏離度絕對值控制在0.5%以內(nèi)。當(dāng)負(fù)偏離度絕對值連續(xù)兩個交易

日超過0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)采用公允價值估值方法對持有投資組合的賬面

價值進(jìn)行調(diào)整，或者采取暫停接受所有贖回申請并終止基金合同進(jìn)行財產(chǎn)清算

等措施。前述情形及處理方法應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。

（3）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，

基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格

估值。

（4）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，

按國家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、

程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時，應(yīng)立即

通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

（三）估值差錯處理

因基金估值錯誤給投資者造成損失的應(yīng)先由基金管理人承擔(dān)，基金管理人

對不應(yīng)由其承擔(dān)的責(zé)任，有權(quán)向過錯人追償。

當(dāng)基金管理人計算的各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收

益和7日年化收益率已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告的，由此造成的投資者或

基金的損失，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實(shí)際向投

資者或基金支付的賠償金額，由基金管理人與基金托管人按照管理費(fèi)率和托管

費(fèi)率的比例各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

由于一方當(dāng)事人提供的信息錯誤，另一方當(dāng)事人在采取了必要合理的措施

后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進(jìn)而導(dǎo)致各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金已

實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率計算錯誤造成投資者或基金的損失，以及由此造成

以后交易日各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計算順延錯誤而引起

的投資者或基金的損失，由提供錯誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)賠償。

基金管理人或基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法第3項進(jìn)行估值時，

所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。

由于不可抗力原因，或由于證券交易所、登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，

或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等原因，基金管理人和基金托管人雖然已

經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成

的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管

理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。

當(dāng)基金管理人計算的各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值與基金托管人的計算結(jié)

果不一致時，相關(guān)各方應(yīng)本著勤勉盡責(zé)的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無法

達(dá)成一致，應(yīng)以基金管理人的計算結(jié)果為準(zhǔn)對外公布，由此造成的損失以及因

該交易日各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值計算順延錯誤而引起的損失由基金管理

人承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人不負(fù)賠償責(zé)任。

（四）基金賬冊的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的

同一記賬方法和會計處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬

冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。

若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。

經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及

時查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對

不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以

基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。

（五）基金定期報告的編制和復(fù)核

基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報表的

編制，應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。

《基金合同》生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重

大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品

資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息

發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運(yùn)作的，基金管理人不

再更新招募說明書。

基金管理人在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；

在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在每年結(jié)束之日起三

個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。

基金管理人在5個工作日內(nèi)完成月度報告，在月度報告完成當(dāng)日，對報告

加蓋公章后，以加密傳真方式將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在3

個工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時書面通知基金管理人。基金管理人在7

個工作日內(nèi)完成季度報告，在季度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人

復(fù)核，基金托管人在收到后7個工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基

金管理人。基金管理人在1個月內(nèi)完成中期報告，在中期報告完成當(dāng)日，將有

關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后1個月內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)

核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在1個半月內(nèi)完成年度報告，在年度

報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后1個半

月內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。

基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人

和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認(rèn)可的賬務(wù)處理方

式為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或

者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書，相關(guān)各方各自留存一份。如果基

金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達(dá)成一致，基

金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報

證監(jiān)會備案。

基金托管人在對財務(wù)會計報告、中期報告或年度報告復(fù)核完畢后，需蓋章

確認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配的原則

1、本基金同一類別每份基金份額享有同等分配權(quán)；

2、本基金收益分配方式為紅利再投資，免收再投資的費(fèi)用；

3、“每日分配、按日支付”。本基金根據(jù)每日基金收益情況，以每萬份基金

已實(shí)現(xiàn)收益為基準(zhǔn)，為投資人每日計算當(dāng)日收益并分配，且每日進(jìn)行支付。投資

人當(dāng)日收益分配的計算保留到小數(shù)點(diǎn)后2位，小數(shù)點(diǎn)后第3位按去尾原則處理，

因去尾形成的余額進(jìn)行再次分配，直到分完為止；

4、本基金根據(jù)每日收益情況，將當(dāng)日收益全部分配，若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益大

于零時，為投資人記正收益；若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益小于零時，為投資人記負(fù)收益；

若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益等于零時，當(dāng)日投資人不記收益；

5、本基金每日進(jìn)行收益計算并分配時，每日收益支付方式只采用紅利再投

資（即紅利轉(zhuǎn)基金份額）方式，投資人可通過贖回基金份額獲得現(xiàn)金收益；若當(dāng)

日凈收益為正值，則為投資人增加相應(yīng)的基金份額；若當(dāng)日凈收益為負(fù)值，則縮

減投資人基金份額；若當(dāng)日凈收益為零，則保持投資人基金份額不變；

6、當(dāng)日申購的基金份額自下一個交易日起，享有基金的收益分配權(quán)益；當(dāng)

日贖回的基金份額自下一個交易日起，不享有基金的收益分配權(quán)益；

7、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

在對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人可在法律法

規(guī)允許的前提下調(diào)整基金收益的分配原則和支付方式，不須召開基金份額持有人

大會審議，但應(yīng)于變更實(shí)施日前在規(guī)定媒介公告。

（二）基金收益分配方案的制定和實(shí)施程序

本基金按日計算并分配收益，基金管理人不再另行公告基金收益分配方案。

本基金每日進(jìn)行收益分配。每個開放日公告前一個開放日各類基金份額的每

萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率。若遇法定節(jié)假日，應(yīng)于節(jié)假日結(jié)束后第

二個自然日，披露節(jié)假日期間各類基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和節(jié)假日最

后一日的各類基金份額的7日年化收益率，以及節(jié)假日后首個開放日各類基金份

額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率。經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當(dāng)延

遲計算或公告。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

本基金各類基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益及7日年化收益率的計算見

本基金基金合同。

十、信息披露

（一）保密義務(wù)

除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金

信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運(yùn)作中產(chǎn)

生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)。基金管理人與基金托

管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行

對任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保

密義務(wù)：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；

2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)

會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。

（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序

基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承

擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)。基金管理人和基金托管人負(fù)有積極配合、互相督促、

彼此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。

根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、

《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合

同》生效公告、定期報告、臨時報告、每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率

公告等其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并負(fù)責(zé)公布。

基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》

的約定，對基金管理人編制的各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金已實(shí)現(xiàn)

收益和7日年化收益率、基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金定期報告、更新的招募說明書、

基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，

并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。

基金年報中的財務(wù)報告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計

師事務(wù)所審計后，方可披露。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中

國證監(jiān)會規(guī)定媒介公開披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基

金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。

予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資者可以免費(fèi)

查閱。在支付工本費(fèi)后可在合理時間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。基金管理

人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。

（三）暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；

3、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價

格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，基金管理人經(jīng)與基金托

管人協(xié)商一致的；

4、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。

十一、基金費(fèi)用

（一）基金管理費(fèi)的計提比例和計提方法

本基金基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值0.15%年費(fèi)率計提。計算方法如下：

H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金管理費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

（二）基金托管費(fèi)的計提比例和計提方法

本基金基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.06%年費(fèi)率計提。計算方法如

下：

H＝E×0.06%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金托管費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

（三）基金銷售服務(wù)費(fèi)的計提比例和計提方法

本基金A類基金份額的年銷售服務(wù)費(fèi)率為0.25%，對于由B類基金份額降

級為A類基金份額的基金份額持有人，年銷售服務(wù)費(fèi)率應(yīng)自其降級后的下一個

工作日起適用A類基金份額的費(fèi)率。B類基金份額的年銷售服務(wù)費(fèi)率為0.01%，

對于由A類基金份額升級為B類基金份額的基金份額持有人，年銷售服務(wù)費(fèi)率

應(yīng)自其升級后的下一個工作日起享受B類基金份額的費(fèi)率。C類基金份額的年銷

售服務(wù)費(fèi)率為0.01%。D類基金份額的年銷售服務(wù)費(fèi)率為0.25%。E類基金份額

的年銷售服務(wù)費(fèi)率為0.10%。五類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)計提的計算公式相同，

具體如下：

H＝E×年銷售服務(wù)費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日該類基金份額應(yīng)計提的基金銷售服務(wù)費(fèi)

E為前一日該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值

（四）證券交易費(fèi)用、基金信息披露費(fèi)用、基金份額持有人大會費(fèi)用、《基

金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費(fèi)、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)和仲裁費(fèi)、銀行劃付費(fèi)

用、基金的賬戶開戶費(fèi)用、賬戶維護(hù)費(fèi)用等根據(jù)有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及相應(yīng)

協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)費(fèi)用實(shí)際支出金額支

付，列入當(dāng)期基金費(fèi)用。

（五）不列入基金費(fèi)用的項目

基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基

金財產(chǎn)的損失、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用（包括但不限于驗資費(fèi)、會計師

和律師費(fèi)、信息披露費(fèi)用等費(fèi)用）、處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項發(fā)生的費(fèi)用、其

他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，以及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項目不列

入基金費(fèi)用。

（六）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金銷售服務(wù)費(fèi)的調(diào)整

基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費(fèi)率、基金托管

費(fèi)率、基金銷售服務(wù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)率，但需要按照法律法規(guī)的規(guī)定履行相應(yīng)程序。

基金管理人必須依照有關(guān)規(guī)定于新的費(fèi)率實(shí)施日前在規(guī)定媒介刊登公告。

（六）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金銷售服務(wù)費(fèi)的復(fù)核程序、支付方式和

時間。基金托管人對不符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定以及《基金合同》

的其他費(fèi)用有權(quán)拒絕執(zhí)行。

基金托管人對基金管理人計提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金銷售服務(wù)費(fèi)

等，根據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。

基金管理費(fèi)每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理

費(fèi)劃付指令，經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次

性支付給基金管理人。

基金托管費(fèi)每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管

費(fèi)劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月首日起2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性

支取。

基金銷售服務(wù)費(fèi)每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金

銷售服務(wù)費(fèi)劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月首日起2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)

中一次性支付給登記機(jī)構(gòu)，由登記機(jī)構(gòu)代付給銷售機(jī)構(gòu)。

若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假

日、休息日結(jié)束之日起2個工作日內(nèi)或不可抗力情形消除之日起2個工作日內(nèi)支

付。

（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基

金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書

面解釋，如果基金托管人認(rèn)為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付。

十二、基金份額持有人名冊的保管

基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基

金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年

6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須

包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊由基金的基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和

保管，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名

冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。基金（份額）登記機(jī)構(gòu)的保存期限自

基金賬戶銷戶之日起不得少于20年。

基金管理人應(yīng)當(dāng)及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：

《基金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、

每年6月30日、每年12月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊

的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。其中每年12月31

日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作日內(nèi)提交；《基金合同》生效日、

《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生

日后十個工作日內(nèi)提交。

基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備

份，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。基金托管人不得將所保管的基金

份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。

若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名

冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存

基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬

冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，對相關(guān)

信息負(fù)有保密義務(wù)，但司法強(qiáng)制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，

基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，

基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。

基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達(dá)基金托管人處。

基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真給基

金托管人。

基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接受基金

的有關(guān)文件。

十四、基金管理人和基金托管人的更換

（一）基金管理人的更換

1、基金管理人職責(zé)終止的情形

有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：

(1)被依法取消基金管理人資格；

(2)被基金份額持有人大會解任；

(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其它情形。

2、更換基金管理人的程序

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提

名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的

三分之二以上（含三分之二）表決通過，新任基金管理人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中

國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；

（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時

基金管理人；

（4）備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議自表決通過之日起

生效，自通過之日起五日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案；

（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份

額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；

（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)

資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，

臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人應(yīng)與基金托管人

核對基金資產(chǎn)總值和凈值；

（7）審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事

務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告同時報中國證監(jiān)會備案，審計

費(fèi)用在基金財產(chǎn)中列支；

（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，

應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。

3、原任基金管理人職責(zé)終止后，新任基金管理人或基金臨時管理人接受基

金管理業(yè)務(wù)前，原任基金管理人和基金托管人需采取審慎措施確保基金財產(chǎn)的安

全，不對基金份額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新任基金管理人或臨時

基金管理人盡快恢復(fù)基金財產(chǎn)的投資運(yùn)作。

（二）基金托管人的更換

1、基金托管人職責(zé)終止的情形

有下列情形之一的，基金托管人的職責(zé)終止：

(1)被依法取消基金托管人資格；

(2)被基金份額持有人大會解任；

(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其它情形。

2、更換基金托管人的程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提

名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的

三分之二以上（含三分之二）表決通過，新任基金托管人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中

國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；

（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時

基金托管人；

（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議自表決通過之日起

生效，自通過之日起五日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案；

（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份

額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；

（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)

務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨

時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和

凈值；

（7）審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事

務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審

計費(fèi)用在基金財產(chǎn)中列支。

3、原基金托管人職責(zé)終止后，新任基金托管人或臨時基金托管人接受基金

財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確保基金財

產(chǎn)的安全，不對基金份額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新任基金托管人

或臨時基金托管人盡快交接基金資產(chǎn)。

（三）基金管理人和基金托管人的同時更換程序

1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨(dú)或合計持有基金

總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；

2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；

3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托

管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。

十五、禁止行為

托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財

產(chǎn)從事證券投資。

（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財

產(chǎn)。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第

三人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)

損失。

（五）基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金經(jīng)營過程中任何尚未按法

律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。

（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和

贖回資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。

（七）基金托管人對基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。

（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨(dú)立，其高級基金管

理人員相互兼職。

（九）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、

基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。

（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；（3）從事承擔(dān)無限責(zé)

任的投資；（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；（5）向其

基金管理人、基金托管人出資；（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不

正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

（十一）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)

定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

（一）托管協(xié)議的變更與終止

1、托管協(xié)議的變更程序

本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的

托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的

變更報中國證監(jiān)會備案。

2、基金托管協(xié)議終止的情形

發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：

（1）《基金合同》終止；

（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基

金資產(chǎn)；

（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基

金管理權(quán)；

（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。

（二）基金財產(chǎn)的清算

1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)

成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行

基金清算。

2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按

照《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金財產(chǎn)安全的職責(zé)。

3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托

管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會

指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

4、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、

估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。

5、基金財產(chǎn)清算程序：

（1）基金終止情形出現(xiàn)后，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報告；

（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算

報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報告中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。

基金財產(chǎn)清算的期限為6個月。

6、清算費(fèi)用

清算費(fèi)用是指基金清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清

算費(fèi)用由基金清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。

7、基金財產(chǎn)按下列順序清償：

(1)支付清算費(fèi)用；

(2)交納所欠稅款；

(3)清償基金債務(wù)；

(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。

基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。

（三）基金財產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人

民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報

中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備

案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告。

（四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最

低期限。

十七、違約責(zé)任

（一）如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)

議不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。

（二）因托管協(xié)議當(dāng)事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，

應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額

持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以免

責(zé)：

1、基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定

作為或不作為而造成的損失等；

2、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投

資權(quán)而造成的損失等；

3、不可抗力。

（三）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)

賠償責(zé)任。

（四）當(dāng)事人一方違約，非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要

的措施，防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)

大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。

（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保

護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基

金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未

能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除

賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此

造成的影響。

（七）本協(xié)議所指損失均為直接損失。

十八、爭議解決方式

基金管理人和基金托管人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭

議，除經(jīng)友好協(xié)商可以解決的，應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會當(dāng)

時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁的地點(diǎn)為北京市，仲裁裁決是終局性的并對相

關(guān)各方均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。

爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應(yīng)恪守各自職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、

盡責(zé)地履行《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)

益。

本協(xié)議受中國法律管轄。

十九、基金托管協(xié)議的效力

（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的本基金托管協(xié)

議草案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表

簽字或簽章，協(xié)議當(dāng)事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。

托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。

（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效

之日起生效。基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中

國證監(jiān)會備案并公告之日止。

（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。

（四）基金托管協(xié)議正本一式3份，除上報有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)1份外，基金管理

人和基金托管人分別持有1份，每份具有同等的法律效力。

二十、基金托管協(xié)議的簽訂

本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在基金托管

協(xié)議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽字，并注明基金托管協(xié)議的簽

訂地點(diǎn)和簽訂日期。

本頁無正文，為《泰康現(xiàn)金管家貨幣市場基金托管協(xié)議》簽字頁。

《托管協(xié)議》當(dāng)事人蓋章及法定代表人或授權(quán)代表簽字（簽章）、簽訂地、

簽訂日

基金管理人：泰康基金管理有限公司（章）

法定代表人或授權(quán)代表：（簽字或簽章）

基金托管人：中國工商銀行股份有限公司（章）

法定代表人或授權(quán)代表：（簽字或簽章）

簽訂地點(diǎn)：中國北京

簽訂日：年月日


              

                

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