華夏MSCI中國A股國際通交易型開放式指數證券投資基金

聯接基金托管協議

基金管理人：華夏基金管理有限公司

基金托管人：中國銀行股份有限公司

華夏MSCI中國A股國際通交易型開放式指數證券投資基金聯接基金托管協議

目錄

一、托管協議當事人........................................................................................................................1

二、托管協議的依據、目的、原則和解釋....................................................................................2

三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查........................................................................3

四、基金管理人對基金托管人的業務核查....................................................................................5

五、基金財產的保管........................................................................................................................6

六、指令的發送、確認及執行........................................................................................................8

七、交易及清算交收安排................................................................................................................9

八、基金資產凈值計算和會計核算..............................................................................................12

九、基金收益分配..........................................................................................................................14

十、基金信息披露..........................................................................................................................15

十一、基金費用..............................................................................................................................16

十二、基金份額持有人名冊的保管..............................................................................................17

十三、基金有關文件檔案的保存..................................................................................................18

十四、基金托管人和基金管理人的更換......................................................................................18

十五、禁止行為..............................................................................................................................18

十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算......................................................................18

十七、違約責任和責任劃分..........................................................................................................19

十八、適用法律與爭議解決方式..................................................................................................20

十九、托管協議的效力..................................................................................................................20

二十、其他事項..............................................................................................................................21

二十一、托管協議的簽訂..............................................................................................................21

華夏MSCI中國A股國際通交易型開放式指數證券投資基金聯接基金托管協議

鑒于華夏基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續的有限責任公司，

按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的資格和能力；

鑒于中國銀行股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續的銀行，按照相關

法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力；

鑒于華夏基金管理有限公司擬擔任華夏MSCI中國A股國際通交易型開放式指數證券

投資基金聯接基金的基金管理人，中國銀行股份有限公司擬擔任華夏MSCI中國A股國際

通交易型開放式指數證券投資基金聯接基金的基金托管人；

為明確華夏MSCI中國A股國際通交易型開放式指數證券投資基金聯接基金基金管理

人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本協議。

一、托管協議當事人

（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）

名稱：華夏基金管理有限公司

住所：北京市順義區安慶大街甲3號院

法定代表人：張佑君

成立時間：1998年4月9日

批準設立機關：中國證券監督管理委員會

批準設立文號：中國證監會證監基字[1998]16號文

組織形式：有限責任公司

注冊資本：2.38億元人民幣

經營范圍：（一）基金募集；（二）基金銷售；（三）資產管理；（四）從事特定客戶資產

管理業務；（五）中國證監會核準的其他業務。

存續期間：100年

（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）

名稱：中國銀行股份有限公司

住所：北京市西城區復興門內大街1號

法定代表人：葛海蛟

成立時間：1983年10月31日

基金托管業務批準文號：中國證監會證監基字【1998】24號

組織形式：股份有限公司

華夏MSCI中國A股國際通交易型開放式指數證券投資基金聯接基金托管協議

注冊資本：人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整

經營范圍：吸收人民幣存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理結算；辦理票據貼現；

發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業拆借；提供

信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保險箱服務；外匯存款；外匯貸款；

外匯匯款；外匯兌換；國際結算；同業外匯拆借；外匯票據的承兌和貼現；外匯借款；外匯

擔保；結匯、售匯；發行和代理發行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外的

外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；外匯信用卡的發行和代理國外信用卡的發行

及付款；資信調查、咨詢、見證業務；組織或參加銀團貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機

構經營與當地法律許可的一切銀行業務；在港澳地區的分行依據當地法令可發行或參與代理

發行當地貨幣；經中國人民銀行批準的其他業務。

存續期間：持續經營

二、托管協議的依據、目的、原則和解釋

（一）依據

本協議依據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱

“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開

募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）及其他有關法律法規

與《華夏MSCI中國A股國際通交易型開放式指數證券投資基金聯接基金基金合同》（以下

簡稱“《基金合同》”）訂立。

（二）目的

訂立本協議的目的是明確華夏MSCI中國A股國際通交易型開放式指數證券投資基金

聯接基金基金托管人和華夏MSCI中國A股國際通交易型開放式指數證券投資基金聯接基

金基金管理人之間在基金財產的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監

督等相關事宜中的權利、義務及職責，確保基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法權

益。

（三）原則

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經協商一致，簽訂本協議。

（四）解釋

除非文義另有所指，本協議的所有術語與《基金合同》的相應術語具有相同含義。

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三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查

（一）基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，建立相關的技術系

統，對基金管理人的投資運作進行監督。主要包括以下方面：

1、對基金的投資范圍、投資對象進行監督。基金管理人應將擬投資的股票庫、債券庫、

等各投資品種的具體范圍提供給基金托管人。基金管理人可以根據實際情況的變化，對各投

資品種的具體范圍予以更新和調整，并應及時通知基金托管人。基金托管人根據上述投資范

圍對基金的投資進行監督。

2、對基金投融資比例進行監督：

（1）本基金持有的全部權證，其市值不得超過基金資產凈值的3%。

（2）本基金管理人管理的全部基金持有的同一權證，不得超過該權證的10%。

（3）本基金在任何交易日買入權證的總金額，不得超過上一交易日基金資產凈值的

0.5%。

（4）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈

值的10%。

（5）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%。

（6）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得超過該資產支持

證券規模的10%。

（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支持證券。基金持有資

產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發布之日起3個

月內予以全部賣出。

（8）基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本基

金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量。

（9）本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產凈值

的40%；在全國銀行間同業市場中的債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不展期。

（10）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產凈

值的10%；在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值

的20%，在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交

易日基金資產凈值的20%；基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計

（軋差計算）應符合基金合同關于股票投資比例的有關約定。

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（11）基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產凈值

的15%；基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券

總市值的30%；基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得

超過上一交易日基金資產凈值的30%；基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府

債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）符合基金合同關于債券投資

比例的有關約定。

（12）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不

低于基金資產凈值5%的現金或者到期日在一年以內的政府債券，其中，現金不包括結算備

付金、存出保證金、應收申購款等。

（13）本基金持有單只中小企業私募債券，其市值不得超過基金資產凈值的10%。

（14）本基金總資產不得超過基金凈資產的140%。

（15）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過本基金資產凈值的15%。

因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符

合前述所規定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資。

（16）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆

回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。本基金管

理人承諾本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆回

購交易的，可接受質押品的資質要求與本基金合同約定的投資范圍保持一致，并承擔由于不

一致所導致的風險或損失。

（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行，與境內上市交易

的股票合并計算。

（18）法律法規及中國證監會規定的其他投資比例限制。

除第（7）、（12）、（15）、（16）項另有約定外，因證券市場波動、上市公司合并、基金

規模變動、標的指數成份股調整、標的指數成份股流動性限制、目標ETF申購、贖回、交

易被暫停或交收延遲、股權分置改革中支付對價等基金管理人之外的因素致使基金投資比例

不符合上述規定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整。法律法規另有規

定時，從其規定。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同

的有關約定。期間，基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定。基金托管人對基

金的投資的監督與檢查自本基金合同生效之日起開始。

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法律法規或監管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，

則本基金投資不再受相關限制。

（二）基金托管人應根據有關法律法規的規定及本協議的約定，對基金資產凈值計算、

基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披

露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行復核。

（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的監督和核查中發現基金管理人違反法律法

規的規定及本協議的約定，應及時提示基金管理人限期糾正，基金管理人收到提示后應及時

核對確認并以書面形式對基金托管人發出回函并改正。在限期內，基金托管人有權隨時對提

示事項進行復查。基金管理人對基金托管人提示的違規事項未能在限期內糾正的，基金托管

人應及時向中國證監會報告。

（四）基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律法規或本協議的規定，應當拒絕

執行，及時提示基金管理人，并依照法律法規的規定及時向中國證監會報告。基金托管人發

現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律法規或本協議規定的，應當及時提示基

金管理人，并依照法律法規的規定及時向中國證監會報告。

（五）基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核查，包括但不限于：在規定

時間內答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法

規要求需向中國證監會報送基金監督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制

度等。

四、基金管理人對基金托管人的業務核查

（一）在本協議的有效期內，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關

法律法規及其行業監管要求的基礎上，基金管理人有權對基金托管人履行本協議的情況進行

必要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬

戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈值、根據基金管理人指令

辦理清算交收、相關信息披露和監督基金投資運作等行為。

（二）基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、無

正當理由未執行或延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規及

本協議有關規定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應

及時核對并及時回復基金管理人。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督

促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金管

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理人應依照法律法規的規定報告中國證監會。

（三）基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以

供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規定時間內答復基金管理人并改正。

五、基金財產的保管

（一）基金財產保管的原則

1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。

2、基金托管人應安全保管基金財產，未經基金管理人的合法合規指令或法律法規、《基

金合同》及本協議另有規定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產。

3、基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶、期貨結算賬戶。

4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立。

5、除依據《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》及其他有關法律法規規定外，基金托

管人不得委托第三人托管基金財產。

（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬

1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、

基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定的，由基金管理人在法定期限

內聘請具有從事相關業務資格的會計師事務所對基金進行驗資，并出具驗資報告，出具的驗

資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。

2、基金管理人應將屬于本基金財產的全部資金劃入本基金的銀行賬戶。

（三）基金的銀行賬戶的開設和管理

1、基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。

2、基金托管人以本基金的名義開設本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預留印鑒由基金

托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付

基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進行。

3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人和基

金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進行

本基金業務以外的活動。

4、基金銀行賬戶的管理應符合法律法規的有關規定。

（四）基金進行定期存款投資的賬戶開設和管理

基金管理人和基金托管人以基金名義在相關法規規定范圍內的存款銀行的指定營業網

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點開立存款賬戶，基金托管人負責該賬戶的日常管理以及銀行預留印鑒的保管和使用。在上

述賬戶開立和賬戶相關信息變更過程中，基金管理人應提前向基金托管人提供開戶或賬戶變

更所需的相關資料。若基金托管人認為存款銀行存在風險，可與基金管理人協商解決。若無

法達成一致意見，可向監管部門報告。

（五）基金證券賬戶、結算備付金賬戶及其他投資賬戶的開設和管理

1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券登記結

算有限責任公司開設證券賬戶。

2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人和基

金管理人不得出借或轉讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進行本基金業務

以外的活動。

3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬戶，

用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內的全部基金在證券交易所進行證券投資所涉

及的資金結算業務。結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規定執行。

4、在本托管協議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業務的，涉及相

關賬戶的開設、使用的，若無相關規定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、

使用的規定。

（六）債券托管專戶的開設和管理

基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業拆借市

場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結算有

限責任公司開設銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進行銀行間債券市場債券和資金

的清算。在上述手續辦理完畢之后，由基金托管人負責向中國人民銀行報備。

（七）基金財產投資的有關有價憑證的保管

基金財產投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責妥善保管。

基金托管人對其以外機構實際有效控制的有價憑證不承擔責任。

（八）與基金財產有關的重大合同及有關憑證的保管

基金托管人按照法律法規保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同及

有關憑證。基金管理人代表基金簽署有關重大合同后應在收到合同正本后30日內將一份正

本的原件提交給基金托管人。除本協議另有規定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關

的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持

有一份正本的原件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規定各自保管至少15年。

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六、指令的發送、確認及執行

（一）基金管理人對發送指令人員的書面授權

1、基金管理人應當事先向基金托管人發出書面通知（以下稱“授權通知”），載明基金

管理人有權發送指令的人員名單（以下稱“指令發送人員”）及各個人員的權限范圍。基金

管理人應向基金托管人提供指令發送人員的人名印鑒的預留印鑒樣本和簽字樣本。

2、基金管理人向基金托管人發出的授權通知應加蓋公章并由法定代表人或其授權簽字

人簽署，若由授權簽字人簽署，還應附上法定代表人的授權書。基金托管人在收到授權通知

后以電話確認。

3、基金管理人和基金托管人對授權通知及其更改負有保密義務，其內容不得向指令發

送人員及相關操作人員以外的任何人披露、泄露。

（二）指令的內容

指令是基金管理人在運作基金財產時，向基金托管人發出的資金劃撥及投資指令。相關

登記結算公司向基金托管人發送的結算通知視為基金管理人向基金托管人發出的指令。

（三）指令的發送、確認和執行

1、指令由“授權通知”確定的指令發送人員代表基金管理人用傳真的方式或其他雙方

確認的方式向基金托管人發送。對于指令發送人員發出的指令，基金管理人不得否認其效力。

但如果基金管理人已經撤銷或更改對指令發送人員的授權，并且基金托管人已收到該通知，

則對于此后該指令發送人員無權發送的指令，或超權限發送的指令，基金管理人不承擔責任。

2、基金管理人應按照《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》和有關法律法規的規定，

在其合法的經營權限和交易權限內，并依據相關業務規則發送指令。指令發出后，基金管理

人應及時電話或其他雙方認可的方式通知基金托管人。

3、基金托管人在接受指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒是否與授權通知相符等

進行表面真實性的檢查，對合法合規的指令，基金托管人應在規定期限內執行，不得不合理

延誤。

4、基金管理人應在交易結束后將銀行間同業市場債券交易成交單經有權人員簽字并加

蓋印章后及時傳真給基金托管人。

5、基金管理人在發送指令時，應為基金托管人執行指令留出執行指令時所必需的時間。

指令傳輸不及時未能留出足夠的執行時間，致使指令未能及時執行所造成的損失由基金管理

人承擔。

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（四）基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序

基金管理人發送錯誤指令的情形主要包括：指令要素錯誤、無投資行為的指令、預留印

鑒錯誤等情形。

基金托管人發現基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執行，并及時通知基金管理人改正。

對基金管理人更正并重新發送后的指令經基金托管人核對確認后方能執行。

（五）基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序

基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保基金的銀行存款賬戶有足夠的資金余額，

確保基金的證券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余額的指

令，基金托管人可不予執行，但應立即通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承

擔。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法

基金托管人因未正確執行基金管理人合法合規的指令，致使本基金的利益受到損害，基

金托管人應承擔相應的責任。除此之外，基金托管人對執行基金管理人的合法合規指令對基

金造成的損失不承擔任何責任。

（七）被授權人員及授權權限的變更

基金管理人若對授權通知的內容進行修改（包括但不限于指令發送人員的名單的修改，

及/或權限的修改），應當至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權通知的文件應由基

金管理人加蓋公章。基金管理人對授權通知的修改應當以傳真的形式發送給基金托管人，同

時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知后應向基金管理人電話確認。基金管理人

對授權通知的內容的修改自基金托管人電話確認后于通知載明的生效時間起生效。基金管理

人在此后3個工作日內將對授權通知修改的文件原件送交基金托管人。

七、交易及清算交收安排

（一）基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構。

1、選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準：

（1）資金雄厚，信譽良好。

（2）財務狀況良好，經營行為規范，最近一年未因重大違規行為而受到有關管理機關

的處罰。

（3）內部管理規范、嚴格，具備健全的內控制度，并能滿足本基金運作高度保密的要

求。

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（4）具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設施符合代理基金進行證券交

易的需要，并能為基金提供全面的信息服務。

（5）研究實力較強，有固定的研究機構和專門研究人員，能及時、定期、全面地為基

金提供宏觀經濟、行業情況、市場走向、股票分析的研究報告及周到的信息服務，并能根據

基金投資的特定要求，提供專題研究報告。

2、選擇代理證券買賣的證券經營機構的程序

基金管理人根據以上標準進行考察后確定證券經營機構的選擇。基金管理人與被選擇的

證券經營機構簽訂委托協議。基金管理人應將委托協議（或席位租用協議）的原件及時送交

基金托管人。

3、相關信息的通知

基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人基金專用席位的號碼、券商名稱、傭金費

率等基金基本信息以及變更情況，其中席位租用應至少在首次交易前通知基金托管人，席位

退租應在次日內通知到基金托管人。

（二）基金清算交收

1、因本基金投資于證券發生的所有場內、場外交易的清算交收，由基金托管人負責根

據相關登記結算公司的結算規則辦理。

2、由于基金管理人或基金托管人原因導致基金資金透支、超買或超賣等情形的，由責

任方承擔相應的責任。基金管理人同意在發生以上情形時，基金托管人應按照中國證券登記

結算有限責任公司的有關規定辦理。

3、由于基金管理人或基金托管人原因導致基金無法按時支付清算款時，責任方應對由

此給基金財產造成的損失承擔相應的賠償責任。

4、基金管理人應保證在交收日（T+1日）12：00前基金銀行賬戶有足夠的資金用于交

易所的證券交易資金清算，如基金的資金頭寸不足則基金托管人應按照中國證券登記結算有

限責任公司的有關規定辦理。

5、基金管理人應保證基金托管人在執行基金管理人發送的劃款指令時，基金銀行賬戶

或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人

發送的劃款指令，由此造成的損失，由基金管理人負責賠償。基金管理人在發送劃款指令時

應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。對于要求當天到帳的指令，應在當天15:00前發送；

對于要求當天某一時點到賬，則指令需提前2個工作小時發送。對于新股申購網下公開發行

業務，投資管理人應在網下申購繳款日(T日)的前一日下班前將新股申購指令發送給托管人，

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指令發送時間最遲不應晚于T日上午10：00時。

對上海證券交易所認購權證行權交易，基金管理人應于行權日15:00前將需要交付的行

權金額及費用書面通知托管人，托管人在16:00前支付至登記結算公司指定賬戶。對于在上

交所固定收益平臺和在深交所綜合協議交易平臺交易的、實行“實時逐筆全額結算”和

“T+0逐筆全額非擔保交收的業務，資產管理人應在交易日14：00將劃款指令發送至托管

人。

因基金管理人指令傳輸不及時，致使資金未能及時劃入中登公司所造成的損失由基金管

理人承擔，包括賠償由于目前結算規則所導致的在深圳市場引起其他托管客戶交易失敗、賠

償因占用中登深圳公司最低備付金帶來的利息損失。若今后結算規則調整，此項約定相應調

整。

在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規、《基金合同》、

本協議的指令不得不合理拖延或拒絕執行。

（三）資金、證券賬目和交易記錄核對

基金管理人和基金托管人應對本基金的資金、證券賬目及交易記錄進行核對。

（四）申購、贖回和基金轉換的資金清算

1、T日，投資者進行基金申購、贖回和轉換申請，基金管理人和基金托管人分別計算

基金資產凈值，并進行核對；基金管理人將雙方蓋章確認的或基金管理人決定采用的基金份

額凈值以基金份額凈值公告的形式傳真至相關信息披露媒介。

2、T+1日，登記機構根據T日基金份額凈值計算申購份額、贖回金額及轉換份額，更

新基金份額持有人數據庫；并將確認的申購、贖回及轉換數據向基金托管人、基金管理人傳

送。基金管理人、基金托管人根據確認數據進行賬務處理。

3、基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“凈額交收”的原則，即按照托管

賬戶當日應收資金（包括申購資金及基金轉換轉入款）與托管賬戶應付額（含贖回資金、贖

回費、基金轉換轉出款及轉換費）的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資

金交收額。當存在托管賬戶凈應收額時，基金管理人將凈應收額在交收日15：00前從“基金

清算賬戶”劃往基金的托管賬戶；當存在托管賬戶凈應付額時，基金托管人按基金管理人的

劃款指令將托管賬戶凈應付額在交收日15：00前劃往“基金清算賬戶”。特殊情況時，雙方

協商處理。

4、基金管理人未能按上款約定將托管賬戶凈應收額全額、及時匯至基金托管賬戶，由

此產生的責任應由基金管理人承擔；基金托管人未能按上款約定將托管賬戶凈應付額全額、

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及時匯至“基金清算賬戶”，由此產生的責任應由基金托管人承擔。

5、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送給基金托管

人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實性負責。基金托管人應

及時查收凈應收款項的到賬情況或根據基金管理人指令及時劃付凈應付款項。

（五）如果登記機構相關的結算交收業務規則發生變更，則按最新規則辦理。基金管理

人和基金托管人也可經協商一致后，在法律法規規定和《基金合同》約定的范圍內，采取其

他可行的交收方式。

八、基金資產凈值計算和會計核算

（一）基金資產凈值的計算和復核

1、基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。基金份額凈值是指計算日基金

資產凈值除以計算日該基金份額總數后的價值。

2、基金管理人應每開放日對基金財產估值。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資

基金會計核算業務指引》及其他法律法規的規定。用于基金信息披露的基金凈值信息由基金

管理人負責計算，基金托管人復核。基金管理人應于每個開放日結束后計算得出當日的基金

份額凈值，并在蓋章后以雙方約定的方式發送給基金托管人。基金托管人應對凈值計算結果

進行復核，并以雙方約定的方式將復核結果傳送給基金管理人，由基金管理人對外公布。月

末、年中和年末估值復核與基金會計賬目的核對同時進行。

3、當相關法律法規或《基金合同》規定的估值方法不能客觀反映基金財產公允價值時，

基金管理人可根據具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

4、基金管理人、基金托管人發現基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、程序以

及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙方應及時進行協商和糾

正。

5、當基金資產的估值導致基金份額凈值小數點后四位內發生差錯時，視為基金份額凈

值估值錯誤。當基金份額凈值出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，并采取合理的措

施防止損失進一步擴大；當計價錯誤達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當報中國

證監會備案；當計價錯誤達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當在報中國證監會備

案的同時并及時進行公告。如法律法規或監管機關對前述內容另有規定的，按其規定處理。

6、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數據錯誤，導致該基金財產或基金份額持

有人的實際損失，基金管理人應對此承擔責任。若基金托管人計算的凈值數據正確，則基金

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托管人對該損失不承擔責任；若基金托管人計算的凈值數據也不正確，則基金托管人也應承

擔部分未正確履行復核義務的責任。如果上述錯誤造成了基金財產或基金份額持有人的不當

得利，且基金管理人及基金托管人已各自承擔了賠償責任，則基金管理人應負責向不當得利

之主體主張返還不當得利。如果返還金額不足以彌補基金管理人和基金托管人已承擔的賠償

金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配。

7、由于證券交易場所及其登記結算公司發送的數據錯誤，或由于其他不可抗力原因，

基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發現該

錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基

金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。

8、如果基金托管人的復核結果與基金管理人的計算結果存在差異，且雙方經協商未能

達成一致，基金管理人可以按照其對基金份額凈值的計算結果對外予以公布，基金托管人可

以將相關情況報中國證監會備案。

（二）基金會計核算

1、基金賬冊的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和會

計處理原則，分別獨立地設置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進行核

對，互相監督，以保證基金財產的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人

的處理方法為準。

2、會計數據和財務指標的核對

基金管理人和基金托管人應定期就會計數據和財務指標進行核對。如發現存在不符，雙

方應及時查明原因并糾正。

3、基金財務報表和定期報告的編制和復核

基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于每

月終了后5個工作日內完成；基金招募說明書的信息發生重大變更的，基金管理人應當在3

個工作日內，更新基金招募說明書并登載在指定網站上。基金招募說明書的其他信息發生變

更的，基金管理人至少每年更新一次。基金合同終止的，基金管理人可以不再更新基金招募

說明書。季度報告應在季度結束之日起10個工作日內編制完畢并于季度結束之日起15個工

作日內予以公告；中期報告在會計年度半年終了后40日內編制完畢并于上半年結束之日起2

個月內予以公告；年度報告在會計年度結束后60日內編制完畢并于每年結束之日起3個月

內予以公告。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告

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或者年度報告。

基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復核；基金托管人在

收到后應3個工作日內進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在季度報

告完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后5個工作日內完成

復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在中期報告完成當日，將有關報告提

供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后10個工作日內完成復核，并將復核結果書面

通知基金管理人。基金管理人在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金

托管人應在收到后15個工作日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理

人和基金托管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。

基金托管人在復核過程中，發現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共

同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致以基金

管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業務

部門公章或者出具加蓋托管業務部門公章的復核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理

人與基金托管人不能于應當發布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其

編制的報表對外發布公告，基金托管人有權就相關情況報證監會備案。

（三）對于相關信息的發送與復核，基金管理人和基金托管人也可以采用法律法規規定

或者雙方認可的其他方式進行。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配的依據

收益分配應該符合《基金合同》關于收益分配原則的規定。

（二）基金收益分配的時間和程序

1、基金收益分配方案由基金管理人根據《基金合同》的相關規定制定。

2、基金管理人應至少于收益分配日前一個工作日將其制定的收益分配方案提交基金托

管人復核，基金托管人應于收到收益分配方案后完成對收益分配方案的復核，并將復核意見

通知基金管理人，復核通過后基金管理人應當將收益分配方案及時公告；如果基金管理人與

基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案達成一致，基金托管人有義務將收益分配

方案及相關情況的說明提交中國證監會備案并通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起

基金管理人有權利對外公告其擬訂的收益分配方案，且基金托管人有義務協助基金管理人實

施該收益分配方案，但有證據證明該方案違反法律法規及《基金合同》的除外。

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3、基金收益分配可采用現金紅利的方式，或者將現金紅利按分紅權益再投資日（具體

以屆時的分紅公告為準）的基金份額凈值自動轉為相應的基金份額進行再投資的方式（下稱

“再投資方式”），投資者可以選擇兩種方式中的一種；如果投資者沒有明示選擇，則視為選

擇現金紅利的方式處理。

4、基金托管人根據基金管理人的收益分配方案和提供的現金紅利金額的數據，在紅利

發放日將分紅資金劃入基金管理人指定賬戶。如果投資者選擇紅利再投資，基金管理人和基

金托管人則應當進行紅利再投資的賬務處理。

十、基金信息披露

（一）保密義務

基金管理人和基金托管人除為履行法律法規、《基金合同》及本協議規定的義務所必要

之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的信息，并且應當將基金的信息限制在為

履行前述義務而需要了解該信息的職員范圍之內。但是，如下情況不應視為基金管理人或基

金托管人違反保密義務：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開。

2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監會等監管機

構的命令、決定所做出的信息披露或公開。

（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序

1、基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規、《基金合同》的規定各自承擔相應的

信息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、彼此監督，保證其履行

按照法定方式和時限披露的義務。

2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本協議規定的定期報告、臨時報

告、基金凈值信息及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有關法律法規的

規定予以公布。

3、基金年度報告中的財務會計報告必須經具有從事證券相關業務資格的會計師事務所

審計。

4、本基金的信息披露，應通過至少一種指定媒介進行；基金管理人、基金托管人可以

根據需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且在

不同媒介上披露同一信息的內容應當一致。

5、信息文本的存放與備查

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依法必須披露的信息發布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規規定將信

息置備于各自住所，以供社會公眾查閱、復制。

6、對于因不可抗力等原因導致基金信息的暫停或延遲披露的（如暫停披露基金凈值信

息），基金管理人應及時向中國證監會報告，并與基金托管人協商采取補救措施。不可抗力

等情形消失后，基金管理人和基金托管人應及時恢復辦理信息披露。

（三）基金托管人報告

基金托管人應按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關法律法規的規定

于每個上半年度結束后60日內、每個會計年度結束后90日內在基金中期報告及年度報告中

分別出具托管人報告。

（四）法律法規或監管部門對信息披露另有規定的，從其規定。

十一、基金費用

（一）基金管理人的管理費

在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產凈值扣除基金資產中目標ETF份額所對

應資產凈值后剩余部分的0.5%年費率計提。計算方法如下：

H＝E×0.50%÷當年天數

H為每日應計提的基金管理費

E為前一日基金資產凈值扣除基金資產中目標ETF份額所對應資產凈值后剩余部分，

若為負數，則E取0。

基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發

送基金管理費劃款指令，基金托管人復核后于次月前2-5個工作日內從基金財產中一次性支

付給基金管理人。若遇法定節假日、公休日等，支付日期順延。

（二）基金托管人的托管費

在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產凈值扣除基金資產中目標ETF份額所對

應資產凈值后剩余部分的0.10%年費率計提。計算方法如下：

H=E×0.10%÷當年天數

H為每日應計提的基金托管費

E為前一日的基金資產凈值扣除基金資產中目標ETF份額所對應資產凈值后剩余部分，

若為負數，則E取0。

基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發

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送基金托管費劃款指令，基金托管人復核后于次月前2-5個工作日內從基金財產中一次性支

取。若遇法定節假日、公休日等，支付日期順延。

（三）銷售服務費

銷售服務費可用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務等各項費用。本基金

份額分為不同的類別，適用不同的銷售服務費率。其中，A類不收取銷售服務費，C類銷售

服務費年費率為0.3%。

各類別基金份額的銷售服務費計算方法如下：

H＝E×R÷當年天數

H為各類別基金份額每日應計提的銷售服務費

E為各類別基金份額前一日基金資產凈值

R為各類別基金份額適用的銷售服務費率

銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人發

送基金銷售服務費劃款指令，基金托管人復核后于次月前2-5個工作日內從基金財產中劃

出，經登記機構分別支付給各個基金銷售機構。若遇法定節假日、公休日等，支付日期順延。

（四）經雙方當事人協商一致，基金管理人或基金托管人可酌情調低該基金管理費和/

或托管費。

（五）從基金財產中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費之外的其他基金費

用，應當依據有關法律法規、《基金合同》的規定執行。

（六）對于違反法律法規、《基金合同》、本協議及其他有關規定（包括基金費用的計提

方法、計提標準、支付方式等）的基金費用，不得從任何基金財產中列支。

十二、基金份額持有人名冊的保管

（一）基金份額持有人名冊的內容

基金份額持有人名冊的內容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊包括以下幾類：

1、基金募集期結束時的基金份額持有人名冊。

2、基金權益登記日的基金份額持有人名冊。

3、基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊。

4、每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊。

（二）基金份額持有人名冊的提供

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對于每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應在每半年度結束后

5個工作日內定期向基金托管人提供。對于基金募集期結束時的基金份額持有人名冊、基金

權益登記日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊，

基金管理人應在相關的名冊生成后5個工作日內向基金托管人提供。

十三、基金有關文件檔案的保存

（一）基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，

基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表，保存期限為15年。

（二）基金管理人和基金托管人應按本協議第十條的約定對各自保存的文件和檔案履行

保密義務。

十四、基金托管人和基金管理人的更換

（一）基金管理人職責終止后，仍應妥善保管基金管理業務資料，并與新任基金管理人

或臨時基金管理人及時辦理基金管理業務的移交手續。基金托管人應給予積極配合，并與新

任基金管理人或臨時基金管理人核對基金資產總值和凈值。

（二）基金托管人職責終止后，仍應妥善保管基金財產和基金托管業務資料，并與新任

基金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續。基金管理人應

給予積極配合，并與新任基金托管人或臨時基金托管人核對基金資產總值和凈值。

（三）其他事宜見《基金合同》的相關約定。

十五、禁止行為

（一）《基金法》第二十一條、第三十九條禁止的行為。

（二）《基金法》第七十四條禁止的投資或活動。

（三）除根據基金管理人的指令或《基金合同》、本協議另有規定外，基金托管人不得

動用或處分基金財產。

（四）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業人員不得相互兼職。

（五）法律法規、《基金合同》和本協議禁止的其他行為。

十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算

（一）托管協議的變更

本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議進行變更。變更后的新協議，其內容不得與

《基金合同》的規定有任何沖突。

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（二）托管協議的終止

發生以下情況，本托管協議應當終止：

1、《基金合同》終止。

2、本基金更換基金托管人。

3、本基金更換基金管理人。

4、發生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規規定的終止事項。

（三）基金財產的清算

基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》及有關法律法規的規定對本基金的財產進

行清算。

十七、違約責任和責任劃分

（一）本協議當事人不履行本協議或履行本協議不符合約定的，應當承擔違約責任。

（二）因本協議當事人違約給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各

自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當

承擔連帶賠償責任。

（三）一方當事人違反本協議，給另一方當事人造成損失的，應承擔賠償責任。

（四）因不可抗力不能履行本協議的，根據不可抗力的影響，違約方部分或全部免除責

任，但法律另有規定的除外。當事人遲延履行后發生不可抗力的，不能免除責任。

（五）當事人一方違約，另一方在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，盡力防止損

失的擴大。

（六）違約行為雖已發生，但本協議能夠繼續履行的，在最大限度地保護基金份額持有

人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協議。

（七）為明確責任，在不影響本協議本條其他規定的普遍適用性的前提下，基金管理人

和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責任承擔問題，明確如下：

1、由于下達違法、違規的指令所導致的責任，由基金管理人承擔。

2、指令下達人員在授權通知載明的權限范圍內下達的指令所導致的責任，由基金管理

人承擔，即使該人員下達指令并沒有獲得基金管理人的實際授權（例如基金管理人在撤銷或

變更授權權限后未能及時通知基金托管人）。

3、基金托管人未對指令上簽名和印鑒與預留簽字樣本和預留印鑒進行表面真實性審核，

導致基金托管人執行了應當無效的指令，由此產生的責任應由該基金托管人承擔。

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4、屬于基金托管人實際有效控制下的基金財產（包括實物證券）在基金托管人保管期

間的損壞、滅失，由此產生的責任應由該基金托管人承擔。

5、基金管理人應承擔對其應收取的管理費數額計算錯誤的責任。如果基金托管人復核

后同意基金管理人的計算結果，則基金托管人也應承擔未正確履行復核義務的相應責任。

6、基金管理人應承擔對基金托管人應收取的托管費數額計算錯誤的責任。如果基金托

管人復核后同意基金管理人的計算結果，則基金托管人也應承擔未正確履行復核義務的相應

責任。

7、由于基金管理人或托管人原因導致本基金不能依據中國證券登記結算有限責任公司

的業務規則及時清算的，由責任方承擔由此給基金財產、基金份額持有人及受損害方造成的

直接損失，若由于雙方原因導致本基金不能依據中國證券登記結算有限責任公司的業務規則

及時清算的，雙方應按照各自的過錯程度對造成的直接損失合理分擔責任。

8、在資金交收日，基金資金賬戶資金首先用于除新股申購以外的其他資金交收義務，

交收完成后資金余額方可用于新股申購。如果因此資金不足造成新股申購失敗或者新股申購

不足，基金托管人不承擔任何責任。

十八、適用法律與爭議解決方式

（一）本協議適用中華人民共和國法律并從其解釋。

（二）基金管理人與基金托管人之間因本協議產生的或與本協議有關的爭議可通過友好

協商解決。但若自一方書面提出協商解決爭議之日起60日內爭議未能以協商方式解決的，

則任何一方有權將爭議提交位于北京的中國國際經濟貿易仲裁委員會，并按其時有效的仲裁

規則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。

（三）除爭議所涉的內容之外，本協議的當事人仍應履行本協議的其他規定。

十九、托管協議的效力

（一）基金管理人在向中國證監會申請發售基金份額時提交的基金托管協議草案，應經

托管協議雙方當事人的法定代表人或授權簽字人簽章并加蓋公章，協議當事人雙方根據中國

證監會的意見修改托管協議草案。托管協議以經中國證監會注冊的文本為正式文本。

（二）本協議自雙方簽署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本協議的有效期自

其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監會備案并公告之日止。

（三）本協議自生效之日起對雙方當事人具有同等的法律約束力。

（四）本協議正本一式陸份，協議雙方各執貳份，上報中國證監會和中國銀監會各壹份，

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每份具有同等法律效力。

二十、其他事項

本協議未盡事宜，當事人依據基金合同、有關法律法規等規定協商辦理。

二十一、托管協議的簽訂

見簽署頁。

（以下無正文）


              

                

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